财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止财年，集团亏损约2920万港元，2022年同期亏损约500万港元[10] - 截至2023年3月31日止财年，集团来自持续经营业务的收入减少约86.7%至约1250万港元，2022年为约9380万港元[10] - 截至2023年3月31日止财年，来自持续经营业务的毛利减少约91.9%至约200万港元，2022年为约2460万港元[10] - 截至2023年3月31日止年度，公司收入约1250万港元，较去年减少约86.7%（2022年：约9380万港元）[19] - 年内毛利减少约91.9%至约200万港元（2022年：约2460万港元）[20] - 截至2023年3月31日止年度，公司亏损约2900万港元，较去年增加约2340万港元（2022年：亏损约560万港元）[22] - 截至2023年3月31日止年度，公司出售CD Enterprises Company Limited及其附属公司，录得亏损约20万港元，去年溢利约50万港元[23] - 2023年3月31日，公司现金及现金等价物约为60万港元（2022年3月31日：约810万港元）[24] - 2023年3月31日，公司流动负债净值约1.724亿港元（2022年3月31日：流动资产净值约1840万港元）[24] - 2023年3月31日，公司银行借款总额约1.698亿港元（2022年3月31日：约1.84亿港元）[24] - 2023年3月31日，公司资产负债比率约为96.0%（2022年3月31日：约91.5%）[25] - 2023年持续经营业务收入为12,509千港元，较2022年的93,832千港元大幅下降[191] - 2023年持续经营业务年内亏损为28,968千港元，2022年为5,560千港元，亏损扩大[191] - 2023年本公司权益股东应占年内亏损为29,194千港元，2022年为5,039千港元，亏损增加[191] - 2023年非流动资产总额为184,903千港元，较2022年的209,554千港元有所减少[192] - 2023年流动资产总额为50,760千港元，较2022年的218,110千港元大幅下降[192] - 2023年流动负债总额为223,159千港元，较2022年的199,706千港元有所增加[192] - 2023年资产净值为9,314千港元，较2022年的36,498千港元减少[192] - 2023年基本及摊薄每股来自持续经营业务亏损为11.03港仙，2022年为2.15港仙，亏损扩大[191] - 2023年基本及摊薄每股来自已终止经营业务亏损为0.09港仙，2022年为盈利0.20港仙[191] - 2023年基本及摊薄每股年内亏损为11.12港仙，2022年为1.95港仙，亏损增加[191] - 2023年来自持续经营业务除税前亏损30,113千港元，2022年为6,802千港元[197] - 2023年来自已终止经营业务除税前溢利2,753千港元，2022年为1,876千港元[197] - 2023年除所得税前亏损27,360千港元，2022年为4,926千港元[197] - 2023年经营所得现金5,333千港元，2022年为8,824千港元[197] - 2023年经营活动所得现金净额5,333千港元，2022年为9,143千港元[197] - 2023年投资活动所得现金净额50,197千港元，2022年为3,398千港元[197] - 2023年融资活动所用现金净额64,045千港元，2022年为14,805千港元[197] - 2023年现金及现金等价物减少8,515千港元，2022年为2,264千港元[197] - 2023年末现金及现金等价物644千港元，2022年末为8,069千港元[197] - 2023年3月31日公司可分派儲備約為35.0百萬港元，2022年為零港元[120] - 截至2023年3月31日止年度，集團捐款約零港元，2022年為0.3百萬港元[121] 股息分配情况 - 董事会不建议就截至2023年3月31日止年度派付末期股息[11] - 集团截至2023年3月31日止年度的溢利载于报告第30页，董事不建议派末期股息[113] 业务出售情况 - 2022年2月16日，集团订立买卖协议出售CD Enterprises Company Limited及其附属公司，交易于2022年6月30日完成[17] 生产经营受影响情况 - 2022年10月至2023年1月期间，因河北疫情反复及春节长假，集团生产几乎完全暂停，2023年2月起逐步恢复[10][17] 业务发展策略 - 集团将专注国内市场，继续从事木制产品业务，丰富产品种类并开拓中国市场[12] - 集团会运用不同方法提高生产力，推动持续进步文化及内部流程自动化以提升效率和节省成本[18] 公司人员情况 - 截至2023年3月31日，公司共有29名雇员[35] 公司治理相关 - 截至2023年3月31日止年度，公司已遵守企业管治守则所载守则条文[50] - 公司已采纳标准守则监管董事证券交易，全体董事于截至2023年3月31日止年度全面遵守规定交易准则[51] - 董事会现由六名董事组成，包括两名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[53] - 孙雪松女士、薛兆强先生、丁洪泉先生、董萍女士、朱达先生委任期限为6年零10个月，王围先生委任期限为5年零3个月[53] - 陈玉晓45岁，为公司首席财务官兼公司秘书，在会计及核数方面拥有逾20年经验[46] - 丁洪泉51岁，拥有逾29年中国税务经验[38] - 王围39岁，2014年7月起担任鑫跃腾祥投资基金管理（北京）有限公司总经理[39] - 董萍66岁，2012年退休，现时并无于任何公司担任职务[43] - 朱达35岁，2022年8月起加入共青城胜恒投资管理有限公司，担任高级研究员[44] - 孙雪松于2016年8月12日首次获委任为公司执行董事兼合规主任[47] - 截至2023年3月31日止年度，公司已举行四次董事会会议，全体董事出席率均为100%（4/4）[56] - 根据细则，每届股东周年大会上，当时三分之一的董事应轮值退任，每名董事最少每三年退任一次[58] - 执行董事薛兆强先生及独立非执行董事董萍女士将在股东周年大会轮值退任，并合资格且愿膺选连任[59] - 董事出席2022年8月2日股东周年大会的出席率均为100%（1/1）[64] - 公司于2015年2月9日成立审核委员会，截至2023年3月31日止年度已举行四次会议，委员出席率均为100%（4/4）[65][68] - 公司于2015年2月9日成立提名委员会，截至2023年3月31日止年度已举行一次会议，委员出席率均为100%（1/1）[69][70] - 董事会预期每年至少举行四次常规会议，大约每季度举行一次[56] - 公司每年举行股东周年大会，除此外的股东大会称为股东特别大会[63] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，朱达先生为主席[65] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，王围先生为主席[69] - 公司于2015年2月9日成立薪酬委员会，由三名独立非执行董事组成[77] - 截至2023年3月31日止年度，公司举行一次薪酬委员会会议，各成员出席率为100%[80] - 截至2023年3月31日止年度，薪酬在零港元至100万港元的董事有7人[81] - 陈玉晓先生于2016年9月5日获委任为公司秘书，截至2023年3月31日止年度遵守相关专业培训规定[89] - 公司采用三级风险管理方法应对风险，业务单位、管理层、审核委员会分别为三道防线[92] - 提名委员会评估董事候选人合适性时参考行业资格经验、可投入时间等因素[78] - 薪酬委员会主要职能是就董事及高管薪酬待遇、政策架构向董事会作推荐建议[77] - 公司股息政策参考公司细则制订，可从溢利或储备等宣派及派付股息[84] - 各新任董事获委任时接受就职指引，年内所有董事参与持续专业发展[82] - 公司安排董事及高级职员责任保险，保险范围每年审阅[83] 外部核数师情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司聘请立信德豪为外部核数师，年度审计服务费用约为118万港元[100] - 2020年4月17日，立信德豪获委任为公司核数师；截至2021、2022、2023年3月31日止年度综合财务报表由其审核，其将退任并符合资格且愿获续聘[159][160][161] 股东相关规定 - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，若董事会21天内未召开，提呈要求人士或占总投票权一半以上者可在送呈要求日期起计两个月内召开[101] 公司政策及文件情况 - 公司已审阅截至2023年3月31日止年度的股东沟通政策，认为其已适当实施且有效[105] - 截至2023年3月31日止年度，公司组织章程文件无重大变更[106] 公司业务范围 - 集团目前主要从事采购、制造及销售木制产品，包括结构板、建造辅助材料及定制木制产品等[17] - 公司主要业务为投资控股，集团业务主要从事采购、制造及销售木制产品[112] - 公司于2015年2月23日在香港联交所GEM上市，主要从事采购、生产及销售木制产品[198] 集团业绩及资产负债概要 - 集团截至2023年3月31日止年度的溢利载于报告第30页[113] - 集团截至2023年3月31日止过往五个年度的业绩以及资产及负债概要载于报告第88页[114] 或有负债及诉讼情况 - 于2023年3月31日，集团并无重大或有负债、法律诉讼或潜在诉讼[115] 集团物业、厂房及设备情况 - 截至2023年3月31日止年度，集团物业、厂房及设备变动详情载于报告财务报表附注14[116] - 2023年3月31日，集团物业、厂房及设备、使用权资产及无形资产的账面价值分别约为1.14065亿港元、3458.9万港元及99.5万港元[173] - 财政年度内，中国及香港利润微薄或亏损的营运设施的物业、厂房及设备存在减值迹象[173] - 基于管理层评估，2023年3月31日物业、厂房及设备、使用权资产以及无形资产并无减值亏损[173] 集团银行借款情况 - 集团于2023年3月31日的银行借款详情载于报告财务报表附注25[117] 公众持股情况 - 刊發報告前的最後實際可行日期，公眾最少持有公司已發行股本總額25%[130] 集团客户及供应商情况 - 截至2023年3月31日止年度，集團五大客戶銷售額約佔銷售總額的86%，最大客戶銷售額約佔66%[131] - 截至2023年3月31日止年度，集團五大供應商採購額約佔採購總額的85%，最大供應商採購額約佔26%[131] 公司股权持有情况 - 2023年3月31日，孫雪松女士持有公司普通股123,041,695股，佔已發行股本的46.88%[144] - 2023年3月31日，薛兆強先生持有公司普通股27,978,425股，佔已發行股本的10.66%[144] 购股计划情况 - 购股权计划下可能授出购股的股份总数不得超2000万股，约占报告日期公司已发行股份的7.62%，任何一年向个人授出购股涉及股份数不得超公司已发行股份的30%[153] - 截至2022年4月1日及2023年3月31日，无尚未行使购股；2023年3月31日止年度，未根据购股计划授出购股；2023年3月31日，无董事或雇员根据购股计划持有公司购股[157] - 购股计划于2015年2月9日有条件批准及采纳，将于2025年2月23日届满[150][156] - 已授出购股须于授出日期起14日内接纳，并支付1港元作为代价[155] 董事及相关人员权益情况 - 2023年3月31日，公司董事或主要行政人员无相关权益或淡仓记录[145] - 2023年3月31日，除董事或主要行政人员外，无人士有相关权益或淡仓记录[146] 公司证券交易情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[147] 集团投资物业情况 - 集团拥有按公平值列账的投资物业，2023年3月31日公平值约3479.5万港元[170] 董事职责及核数师工作 - 董事负责根据香港会计师公会颁布的准则及规定编制综合财务报表，并对内部控制负责[181] - 董事负责评估