天然气价格与成本关系 - 天然气价格每MMBtu变动1美元，氨、颗粒尿素、UAN（32%）和AN的生产成本分别变动约33美元、22美元、14美元和16美元[218] 天然气衍生品合约情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司持有的天然气衍生品合约分别为290万MMBtu和6000万MMBtu[220] - 2022年3月31日，天然气远期曲线价格每MMBtu上涨1美元，衍生品公允价值将增加约200万美元；下跌1美元，公允价值将减少约200万美元[220] - 截至2022年3月31日，公司有天然气衍生品合约覆盖至2023年3月，合约量为290万MMBtu；截至2021年12月31日，合约量为6000万MMBtu。2022年第一季度，衍生品覆盖约45%的天然气消费量[312][313] - 2022年第一季度，天然气衍生品未实现净收益3300万美元，实现净收益1700万美元，净衍生品收益5000万美元；2021年分别为600万美元、 - 300万美元、1.15亿美元[314] - 2021年第一季度，因冬季风暴Uri，公司天然气合约净结算获得1.12亿美元收益[316] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，天然气衍生品资产分别为300万美元和1600万美元，负债分别为0和 - 4700万美元[318] 高级票据情况 - 截至2022年3月31日，公司有五系列高级票据，本金总额35亿美元，账面价值和公允价值分别约为34.6亿美元和37.8亿美元[220] - 公司有3.450%的2023年到期高级票据、4.500%的2026年到期高级担保票据、5.150%的2034年到期高级票据、4.950%的2043年到期高级票据、5.375%的2044年到期高级票据[231] - 截至2022年3月31日，公司宣布将在4月21日全额赎回2023年6月到期的3.45%高级票据，本金5亿美元[309] - 2022年4月21日，公司全额赎回2023年票据，未偿本金5亿美元，总赎回价格约5.13亿美元，预计在第二季度确认约800万美元的债务清偿损失[338] 法律诉讼情况 - 2013 - 2015年，公司子公司因得克萨斯州韦斯特化肥厂爆炸案被起诉，截至2015年4月17日，超400名原告索赔，除两起外其余均已和解[225] - 截至2015年4月17日，超过400名原告就德州韦斯特爆炸案对公司子公司提起索赔，包括至少9个实体、325名个人和80家保险公司[330] 股票回购情况 - 2022年第一季度，公司共回购1563679股股票，平均价格78.31美元[228] - 2021年11月3日，董事会授权在2022年1月1日至2024年12月31日期间回购不超过15亿美元的普通股[228] - 2022年1月1日 - 1月31日，回购591125股，平均价格68.89美元[228] - 2022年2月1日 - 2月28日，回购582998股，平均价格76.48美元[228] - 2022年3月1日 - 3月31日，回购389556股，平均价格95.35美元[228] - 2021年11月3日，董事会授权在2024年12月31日前回购至多15亿美元普通股。2022年第一季度，回购约130万股，花费1亿美元，退休27962股，3月31日持有1563679股库藏股[325] 公司基本信息 - 公司提交截至2022年3月31日季度的10 - Q季度报告[236] - 公司的委员会档案编号为001 - 32597，IRS雇主识别号为20 - 2697511[236] - 公司主要行政办公室位于伊利诺伊州迪尔菲尔德市公园北路4号，邮编60015，电话(847) 405 - 2400[236] - 公司普通股面值为每股0.01美元，交易代码为CF，在纽约证券交易所上市[236] - 公司在过去12个月已提交《1934年证券交易法》要求的所有报告，且已符合此类提交要求90天[236] - 公司在过去12个月已按规定电子提交每个交互式数据文件[236] - 公司为大型加速申报公司[236] - 公司并非空壳公司[236] 财务关键指标变化 - 2022年第一季度净销售额为28.68亿美元，2021年同期为10.48亿美元[241] - 2022年第一季度净利润为10.51亿美元，2021年同期为1.75亿美元[241][243] - 2022年第一季度归属于普通股股东的基本每股收益为4.23美元，2021年同期为0.70美元[241] - 2022年3月31日现金及现金等价物为26.17亿美元，2021年同期为16.28亿美元[246] - 2022年3月31日总资产为137.82亿美元，2021年同期为123.75亿美元[246] - 2022年3月31日总负债为70.29亿美元，2021年同期为63.39亿美元[246] - 2022年第一季度综合收益为10.42亿美元，2021年同期为1.90亿美元[243] - 2022年第一季度归属于普通股股东的综合收益为8.74亿美元，2021年同期为1.66亿美元[243] - 2022年第一季度宣布的普通股每股股息为0.30美元，与2021年同期持平[241] - 2022年3月31日库存为4.88亿美元，2021年同期为4.08亿美元[246] - 2022年第一季度净收益为10.51亿美元，2021年为1.75亿美元[253] - 2022年第一季度净现金运营活动提供13.91亿美元，2021年为5.78亿美元[253] - 2022年第一季度净现金投资活动使用6200万美元，2021年为7100万美元[253] - 2022年第一季度净现金融资活动使用3.39亿美元，2021年为3.87亿美元[253] - 2022年第一季度现金及现金等价物增加9.89亿美元，2021年为1.21亿美元[253] - 2022年第一季度总营收为28.68亿美元，2021年为10.48亿美元[261] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，客户预付款分别为5.98亿美元和7亿美元[261] - 2022年第一季度基本每股收益为4.23美元，2021年为0.7美元[266] - 2022年第一季度摊薄每股收益为4.21美元，2021年为0.7美元[266] - 2021年确认减值费用5.21亿美元，包括2.36亿美元长期和无形资产减值费用和2.85亿美元商誉减值费用[269] - 2022年第一季度，英国能源危机持续影响触发英国资产组长期资产减值测试，结果显示无额外长期资产减值，3月31日合并资产负债表中与英国资产组相关的长期资产约4亿美元，其中约3.6亿美元为物业、厂房及设备[270][271][278] - 2022年3月31日和2021年12月31日，物业、厂房及设备净值分别为6.906亿美元和7.081亿美元[271] - 2022年和2021年第一季度净资本化检修成本期末余额分别为3.23亿美元和2.11亿美元[272] - 2022年3月31日和2021年12月31日，商誉账面价值均为20.91亿美元[276] - 2022年和2021年第一季度可辨认无形资产摊销费用分别为100万美元和200万美元，2022年剩余时间预计摊销费用为300万美元，2023 - 2027财年每年预计为400万美元[277] - 截至2022年3月31日，公司对PLNL的权益法投资总账面价值为8400万美元，比公司在PLNL账面价值的份额多3800万美元，2022年和2021年第一季度从PLNL购买氨的金额分别为7400万美元和2600万美元[281] - 2022年3月31日和2021年12月31日，现金及现金等价物公允价值分别为26.17亿美元和16.28亿美元[283][284] - 2022年3月31日，按公允价值计量的资产和负债中，现金等价物公允价值为24.1亿美元，非合格员工福利信托为1900万美元，衍生资产为300万美元，嵌入式衍生负债为 - 1500万美元[287] - 2021年12月31日，按公允价值计量的资产和负债中，现金等价物公允价值为15.07亿美元，非合格员工福利信托为2000万美元，衍生资产为1600万美元，衍生负债为 - 4700万美元，嵌入式衍生负债为 - 1500万美元[288] - 公司自2016年起每年四季度向CHS支付500万美元，该义务在合并资产负债表中确认为嵌入式衍生负债，截至2022年3月31日和2021年12月31日，该负债均为1500万美元[291] - 2022年3月31日，长期债务账面价值为34.62亿美元，公允价值为37.81亿美元；2021年12月31日，账面价值为34.65亿美元，公允价值为41.13亿美元[292] - 2022年第一季度，公司记录所得税费用4.01亿美元，税前收入14.5亿美元，有效税率27.6%；2021年同期，所得税费用1800万美元，税前收入1.93亿美元，有效税率9.3%[294] - 2022年第一季度所得税费用包含基于股份的薪酬活动带来的2000万美元所得税收益，以及与加拿大税务局相关事项和转让定价准备金相关的7800万美元所得税费用[294] - 2022年第一季度，若不考虑非控股权益的1.68亿美元收益，有效税率将提高3.7个百分点；2021年同期，若不考虑非控股权益的2400万美元收益，有效税率将提高1.3个百分点[296] - 仲裁决定使公司2006 - 2011年产生约1.27亿美元加拿大额外税收负债，加上约9800万美元利息，预计2022年第二季度评估，第三季度支付，总计约2.25亿美元[298] - 2022年第一季度，公司确认7600万美元所得税费用，反映应付加拿大的1.27亿美元应计所得税，部分被美国约5100万美元净所得税应收款抵消，并应计9900万美元净利息[299] - 2022年3月31日总利息费用为2.41亿美元，2021年为4800万美元[310] - 2022年1月1日非控股权益余额为28.3亿美元，3月31日为27.51亿美元；2021年分别为26.81亿美元和26.41亿美元[322] - 2022年3月31日累计其他综合损失为2.66亿美元，2021年为3.05亿美元[327] - 2022年第一季度，公司净销售额为28.68亿美元，销售成本为11.7亿美元，毛利润为16.98亿美元；2021年同期净销售额为10.48亿美元，销售成本为7.59亿美元，毛利润为2.89亿美元[336][337] - 2022年4月27日，董事会宣布每股普通股季度股息为0.40美元，较第一季度的0.30美元有所增加，将于5月31日支付给5月16日登记在册的股东[338] - 2022年第一季度产品平均售价为每吨620美元，较2021年第一季度的每吨230美元增长170%，推动净销售额增加约18.2亿美元[351] - 2022年第一季度天然气成本占生产成本的约50%，2021年为40%[352] - 截至2022年3月31日的三个月，亨利枢纽天然气平均日市场价格为每百万英热单位4.60美元，较2021年同期的3.38美元增长36%；4月为6.48美元[353][354] - 截至2022年3月31日的三个月，英国国家平衡点天然气平均日市场价格为每百万英热单位30.20美元，较2021年同期的6.90美元增长338%；4月为21.75美元[352][357] - 2022年第一季度用于生产的天然气成本从2021年同期的每百万英热单位3.22美元增加101%至6.48美元，导致毛利润减少约2.71亿美元[357] - 2021年第一季度，因冬季风暴“乌里”，公司净结算天然气合同获得1.12亿美元收益[355] - 2022年第一季度英国业务毛利润约占合并毛利润的2%，2021年全年为负毛利润，约占合并毛利润的1%[359] - 2022年第一季度归属于普通股股东的净收益为8.83亿美元，较2021年同期的1.51亿美元增长485%，即7.32亿美元；摊薄后每股净收益从0.70美元增至4.21美元[362] - 2022年第一季度毛利润增至17亿美元，较2021年同期的2.89亿美元增加14.1亿美元[362] - 预计2022年第二季度评估加拿大税收负债约1.27亿美元及利息约0.98亿美元，第三季度支付约2.25亿美元[367] - 2022年第一季度净销售额为28.7亿美元，较2021年第一季度的10.5亿美元增加18.2亿美元，增幅174%，主要因平均售价提高[374][376] - 2022年第一季度销售成本为11.7亿美元，较2021年