财务状况与债务 - 公司截至2022年1月28日有127亿美元的未偿还债务，并有一个15亿美元的无担保循环信贷安排，未动用[74] - 公司计划在未来几年内减少债务，但若业务运营未产生预期现金流，可能会影响未来的股票回购、业务投资和战略收购[74] - 公司拥有96亿美元的无形资产和7.14亿美元的可摊销无形资产，可能需要记录重大减值费用[92] - 公司2022年1月28日的总资产为286.76亿美元，相比2021年1月29日的290.16亿美元减少了1.2%[199] - 公司2022年1月28日的总负债为295.52亿美元，相比2021年1月29日的199.65亿美元增长了47.9%[199] - 公司2022年1月28日的现金及现金等价物为36.14亿美元，相比2021年1月29日的46.92亿美元减少了23.0%[199] - 公司2022年1月28日的未实现收入为112.22亿美元，相比2021年1月29日的103.14亿美元增长了8.8%[199] - 公司于2021年11月1日完成从Dell Technologies Inc.的拆分，并支付了115亿美元的特别股息[207] - 特别股息部分通过2022财年新增的100亿美元债务融资，包括2021年8月发行的60亿美元高级票据和2021年11月1日提取的40亿美元高级无担保定期贷款[207] - 2022财年，公司支付了115亿美元的特别股息，导致留存收益减少957.6亿美元[207] - 2022财年净收入为18.2亿美元，较2021财年的20.6亿美元有所下降[207] - 2022财年，公司回购并退休了800万股普通股，导致额外实收资本减少9.83亿美元[207] - 2022财年，公司因股票补偿费用增加了10.96亿美元的额外实收资本[207] - 截至2022年1月28日，长期债务总额为91.74亿美元，较2021年1月29日的47.17亿美元有所增加[292] - 2021年9月2日，公司获得金融机构的承诺，提供三年期和五年期无担保定期贷款，总借款能力为40亿美元，于2021年11月1日提取，加权平均利率为0.90%[295] - 截至2022年1月28日，2021年定期贷款的未偿还余额为35亿美元，扣除未摊销的债务发行成本[295] - 2021年9月2日，公司签订了无担保信贷协议，设立了总额为15亿美元的循环信贷额度，截至2022年1月28日，未有未偿还借款[296] - 截至2022年1月28日，现金及现金等价物总额为30.32亿美元，其中29.98亿美元为货币市场基金，3400万美元为定期存款[298] - 截至2021年1月29日，现金及现金等价物总额为38.4亿美元，其中37.38亿美元为货币市场基金，1.02亿美元为定期存款[299] - 截至2022年1月28日，高级票据的公允价值约为93亿美元，2021年定期贷款的公允价值与其账面价值相当[300] - 截至2021年1月29日，高级票据的公允价值约为53亿美元，Dell的应付票据公允价值为2.76亿美元，公司在2022财年第三季度偿还了2.7亿美元的应付票据[300] - 截至2022年1月28日和2021年1月29日，投资于非公开公司的股权证券的账面价值分别为1.63亿美元和1.29亿美元[304] - 截至2022年1月28日和2021年1月29日，未指定为对冲工具的远期合约的总名义价值分别为15亿美元和12亿美元[308] - 截至2022年1月28日和2021年1月29日，指定为现金流量对冲工具的远期合约的总名义价值分别为6.42亿美元和4.86亿美元[307] - 截至2022年1月28日和2021年1月29日，财产和设备总额分别为32.12亿美元和29.71亿美元，净额分别为14.61亿美元和13.34亿美元[309] - 2022年、2021年和2020年的折旧费用分别为2.76亿美元、2.53亿美元和2.34亿美元[309] - 2022年、2021年和2020年的租赁费用总额分别为2.31亿美元、2.3亿美元和2.06亿美元[312] - 截至2022年1月28日和2021年1月29日，经营租赁和融资租赁的总租赁负债分别为10.72亿美元和10亿美元[316] - 截至2022年1月28日，未来最低租赁付款总额为13.43亿美元，扣除利息后的总租赁负债为10.72亿美元[319] - 截至2022年1月28日和2021年1月29日，应计费用和其他总额分别为28.06亿美元和23.82亿美元[321] - 截至2022年1月28日和2021年1月29日，应计合作伙伴负债分别为2.12亿美元和2.18亿美元[321] - 公司2022年1月28日的总收入为20.85亿美元，相比2021年1月29日的23.82亿美元有所下降[323] - 公司2022年1月28日的所得税费用为2.65亿美元，相比2021年1月29日的3.24亿美元有所减少[325] - 公司2022年1月28日的有效税率从2021年1月29日的14%降至13%[328] - 公司2022年1月28日的净递延税资产为59.01亿美元，相比2021年1月29日的57.21亿美元有所增加[329] - 公司2022年1月28日的联邦、州和外国净营业亏损结转分别为2.69亿美元、5.21亿美元和900万美元[329] - 公司2022年1月28日的联邦研发税收抵免结转为1.64亿美元，相比2021年1月29日的4600万美元有所增加[330] - 公司2022年1月28日的估值准备金为4.71亿美元，相比2021年1月29日的3.66亿美元有所增加[329] - 公司2022年1月28日的递延税资产总额为68.34亿美元，相比2021年1月29日的64.99亿美元有所增加[329] - 公司2022年1月28日的递延税负债总额为4.62亿美元，相比2021年1月29日的4.12亿美元有所增加[329] - 公司2022年1月28日的应收和应付相关方款项分别为2.05亿美元和9.7亿美元[333] - 公司支付了115亿美元的特别股息[337] - 特别股息导致420万份限制性股票单位和股票期权的调整[338] - 2022年1月28日，未确认的税收优惠余额为5.27亿美元，相比2021年1月29日的5.08亿美元有所增加[336] - 2022年1月28日，未确认的税收优惠中，2.42亿美元计入所得税应付款[336] - 2022年1月28日，公司股票回购计划中仍有17亿美元可用于回购[342] - 2022年1月28日，公司股票回购活动总计11.69亿美元，回购了819.7万股[343] - 2022年1月28日，公司股票回购计划的加权平均价格为每股142.61美元[343] - 2022年1月28日，公司股票回购计划中仍有3650万股可用于未来授予[339] - 2022年1月28日，公司股票回购计划中包括950万股反稀释调整[339] - 2022年1月28日，公司股票回购计划中包括420万份限制性股票单位和股票期权的调整[339] - 截至2022年1月28日，VMware的限制性股票单位（RSUs）和绩效股票单位（PSUs）共计2300万单位，其中RSUs为2200万单位，PSUs为100万单位[346] - 截至2022年1月28日，VMware的限制性股票预计将归属的单位为1988.5万，加权平均剩余合同期限为1.30年，内在价值为25.68亿美元[346] - 截至2022年1月28日，VMware的限制性股票在2022年、2021年和2020年的归属日期公允价值分别为11亿美元、11亿美元和14亿美元[346] - 截至2022年1月28日，VMware的员工股票购买计划（ESPP）授权股份为3730万股，其中1520万股可用[347] - 截至2022年1月28日，VMware的ESPP在2022年、2021年和2020年的现金收益分别为2.36亿美元、2.07亿美元和1.72亿美元，购买的股票分别为211.6万股、202.5万股和148.9万股[348] - 截至2022年1月28日，VMware的股票期权共计68.6万份，加权平均行权价格为46.95美元，内在价值为5600万美元[350] - 截至2022年1月28日，VMware的可行使股票期权为62.3万份，加权平均行权价格为46.96美元，剩余合同期限为5.35年，内在价值为5100万美元[351] - 截至2022年1月28日，VMware的已归属和预计将归属的股票期权为68.5万份，加权平均行权价格为46.91美元，剩余合同期限为5.49年，内在价值为5600万美元[351] 税务问题 - 公司面临潜在的税务责任，源于曾是Dell的控制所有权，这可能对运营结果和财务状况产生不利影响[75] - 公司与Dell有税务协议，规定在特定情况下双方需相互支付税款，这可能导致财务状况和运营结果的不利影响[75] - 公司可能因Pivotal的税务问题而收到或支付Dell的款项，这取决于Pivotal在Dell的州税申报中的包含情况[75] - 若Spin-Off被判定为非免税，公司可能需承担部分税务责任，这可能对运营结果和财务状况产生重大不利影响[75] - 公司在全球多个司法管辖区运营，面临收入税和非收入税，如工资、销售和财产税，税务责任的确定需要大量判断[76] - 公司正在接受多个司法管辖区的税务审计，包括IRS对Dell合并集团（包括VMware）2015至2019财年的审计[78] - 公司未来的有效税率可能受到多种因素影响，包括税务法律的变化和国际税务原则的调整[78] - 公司面临会计原则和指导变化的潜在不利会计费用或影响[92] - 公司采用ASU 2021-08，要求在业务合并中按ASC 606确认和计量合同资产和合同负债[238] - 公司采用ASU 2020-06，简化可转换工具和实体自身权益合同的会计处理，对公司合并财务报表无重大影响[238] - 公司采用ASU 2019-12，简化所得税会计处理，对公司合并财务报表无重大影响[238] - 公司预计ASU 2021-10对公司合并财务报表无重大影响，计划在2023财年按前瞻性基础采用[240] - 公司采用ASU 2016-02，租赁会计标准，对前期金额未进行重述[237] - 截至2022年1月28日，其他资产中的递延佣金为12亿美元，较2021年1月29日的11亿美元有所增加[247] - 截至2022年1月28日，未实现收入总额为112.22亿美元，较2021年1月29日的103.14亿美元有所增加[248] - 截至2022年1月28日，剩余履约义务的未实现收入为120亿美元，其中约57%预计在未来12个月内确认为收入[250] - 2022年1月28日，Dell作为OEM的收入占公司总收入的5%，较2021年1月29日的4%有所增加[252] - 截至2022年1月28日，Dell的客户存款为2.98亿美元，较2021年1月29日的2.14亿美元有所增加[253] - 2022年1月28日，Dell的子公司支持和行政成本为3800万美元，较2021年1月29日的7400万美元有所减少[255] - 2022年1月28日，Dell提供的融资安排的融资费用为2900万美元，较2021年1月29日的6000万美元有所减少[257] - 截至2022年1月28日，当前和非当前的应收和应付关联方金额分别为15.58亿美元和1.2亿美元[259] - 2022年1月28日，公司支付了115亿美元的特别股息，其中约93亿美元支付给了Dell[261] - 截至2021年1月29日，公司有一笔2.7亿美元的应付Dell的未偿还本票，该票据在2022年第三季度已偿还[262] - 公司面临多项法律诉讼，包括与Pivotal收购相关的诉讼，涉及金额达9100万美元[263] - 公司在2020年1月31日因专利侵权诉讼被判赔偿2.37亿美元，但后续法院撤销了该判决[263] - 截至2022年1月28日，公司合同义务总额为6.37亿美元，其中2023年需支付4.74亿美元[265] - 公司在2021年完成了多项收购，包括SaltStack、Datrium、Lastline和Nyansa，总收购金额为5.02亿美元[269][270][271][272] - 公司在2021年还完成了五项其他收购，总金额为6200万美元，主要用于增强产品功能和能力[273] - 公司在2020年完成了对Pivotal和Carbon Black的收购，总金额分别为20亿美元和20亿美元[274] - 公司在2020年收购Avi Networks，总金额为3.26亿美元，以增强多云环境下的应用交付能力[274] - 公司面临SEC的调查，涉及其积压订单的会计和披露问题[264] - 公司通过购买“尾部”董事和高管保险政策，以应对