整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年经营收入761.73亿雷亚尔，较2022年同期的700.11亿雷亚尔增长8.8%[23] - 2023年上半年净利息收入477.32亿雷亚尔，较2022年同期的433.32亿雷亚尔增长10.2%[23] - 2023年上半年非利息收入284.41亿雷亚尔，较2022年同期的266.79亿雷亚尔增长6.6%[23] - 2023年上半年金融资产预期损失160.29亿雷亚尔，较2022年同期的132.35亿雷亚尔增长21.1%[23] - 2023年上半年归属于母公司所有者的净利润159.74亿雷亚尔，较2022年同期的139.66亿雷亚尔增长14.4%[23] - 截至2023年6月30日，总资产24342.08亿雷亚尔，较2022年12月31日的23210.66亿雷亚尔增长4.9%[24] - 2023年上半年每股净收益1.63雷亚尔，较2022年同期的1.43雷亚尔增长14.0%[24] - 2023年上半年经营收入为7.6173亿雷亚尔，较2022年同期增长8.8%，即6162万雷亚尔[30][32] - 2023年上半年净利息收入为4.7732亿雷亚尔，较2022年同期增长10.2%，即4400万雷亚尔[30][32] - 2023年上半年非利息收入为2.8441亿雷亚尔，较2022年同期增长6.6%，即1762万雷亚尔[30][34] - 2023年上半年金融资产预期损失为1.6029亿雷亚尔，较2022年同期增长21.1%，即2794万雷亚尔[30][32] - 2023年上半年其他经营收入（支出）为4.1亿雷亚尔，较2022年同期增长8.7%，即3278万雷亚尔[30][32] - 2023年上半年净利润为1.6463亿雷亚尔，较2022年同期增长13.1%，即1901万雷亚尔[30] - 2023年上半年归属于母公司所有者的净利润为1.5974亿雷亚尔，较2022年同期增长14.4%，即2008万雷亚尔[30][32] - 截至2023年6月30日，公司总资产为2434.208亿雷亚尔，较2022年12月31日增长4.9%[75][76] - 截至2023年6月30日，总负债和股东权益为243.4208亿雷亚尔，较2022年12月31日增加11.3142亿雷亚尔，增幅4.9%[83] - 2023年上半年资本支出为39.72亿雷亚尔，2022年全年为84.95亿雷亚尔[112] - 截至2023年6月30日，总资本化为243.4208亿雷亚尔，BIS比率为15.1%[114] 贷款业务关键指标变化 - 截至2023年6月30日，总贷款和融资租赁业务9011.85亿雷亚尔，较2022年12月31日的9094.22亿雷亚尔下降0.9%[24] - 截至2023年6月30日，90天不良贷款率为3.4%，较2022年6月30日增加30个基点[39] - 截至2023年6月30日，15 - 90天不良贷款率为2.5%，较2022年6月30日增加40个基点[41] - 截至2023年6月30日，覆盖率为212%，较2022年6月30日的218%有所下降[44] - 截至2023年6月30日，贷款和租赁业务组合为9011.85亿雷亚尔，较2022年12月31日下降0.9%[75][79] - 截至2023年6月30日，贷款和租赁业务组合总额为90.1185亿雷亚尔，较2022年12月31日减少8237万雷亚尔，降幅0.9%[81] - 截至2023年6月30日，个人贷款为40.6948亿雷亚尔，较2022年12月31日增加6845万雷亚尔，增幅1.7%[81] 资本充足率相关指标变化 - 截至2023年6月30日，普通股一级资本充足率为12.2%，较2022年12月31日的11.9%提高30个基点[24] - 截至2023年6月30日，总资本达到192.828亿雷亚尔，较2022年12月31日增加7413万雷亚尔，巴塞尔比率达到15.1%，增加10个基点[92] - 截至2023年6月30日，一级资本比率达到13.6%，较2023年3月31日增加10个基点，考虑监管变化，一级资本比率预计达到14.7%[95] 流动性相关指标情况 - 2023年第二季度平均流动性覆盖率（LCR）为179.7%，高于央行要求的100%[101][102] - 截至2023年6月30日，可用稳定资金总额（ASF）为1216.666亿雷亚尔，所需稳定资金总额（RSF）为951.168亿雷亚尔，净稳定资金比率（NSFR）为127.9%，高于央行要求[105][106] - 截至2023年6月30日，运营流动性储备为2.88614亿雷亚尔，2022年同期为2.48785亿雷亚尔[108] 各业务线净收入关键指标变化 - 零售业务2023年上半年净收入为62.96亿雷亚尔，较2022年同期的53.99亿雷亚尔增长16.6%[58][59] - 批发业务2023年上半年净收入为97.92亿雷亚尔，较2022年同期的83.96亿雷亚尔增长16.6%[64][65] - 市场与公司业务2023年上半年净收入为10.89亿雷亚尔，较2022年同期的12.44亿雷亚尔下降12.5%[71][72] 各业务线运营收入关键指标变化 - 零售业务2023年上半年运营收入为476.44亿雷亚尔，较2022年同期增长9.4%，主要因利息收入增长12.0%和非利息收入增长5.5%[58][59] - 批发业务2023年上半年运营收入为264.66亿雷亚尔，较2022年同期增长14.7%，主要因利息收入增长23.2%，非利息收入下降3.7%[64][65] - 市场与公司业务2023年上半年运营收入为21.67亿雷亚尔，较2022年同期增长30.4%[71] 金融资产相关指标变化 - 截至2023年6月30日，按摊余成本计量的金融资产为16062.5亿雷亚尔，较2022年12月31日增长1.7%[75][76] - 截至2023年6月30日，按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为5410.74亿雷亚尔，较2022年12月31日增长16.4%[75] 其他财务指标变化 - 截至2023年6月30日，员工总数99864人，较2022年的99913人下降0.0%[24] - 公司授权和已发行股本包括49.58290359亿股普通股和48.41653914亿股优先股[115] 监管政策变化 - 2023年2月17日，央行发布第293号决议，规定PIX内合作和外包服务规则，3月1日生效[121][126] - 2023年2月27日，央行发布第294号决议，改进开放金融实施要求，4月1日生效[127][132] - 2023年2月27日，央行发布第295号决议，规定开放金融生态系统参与豁免条件，4月1日生效[129][132] - 2023年3月3日，央行确定银行信贷证书作为金融流动性线抵押品的指导方针，预计2024年第一季度实施[132][135] - 2023年3月6日，央行审查数字货币“Real Digital”试点项目指导方针，3月开始测试[136][138] - 2023年4月27日，央行发布第315号决议，规定“Real Digital”试点项目规则，4月28日生效[138][141] - 2023年3月16日央行发布第303号决议，变更基于内部评级法计算的信用风险资本要求，7月1日生效[142][145] - 2023年3月23日央行发布第306号决议，更新支柱3报告披露规则，7月1日生效[146][149] - 2023年3月28日央行发布第308号决议，规范房地产应收账款登记和集中存管活动，5月2日生效[150][152] - 2023年3月28日央行发布第309号决议，调整会计标准，2025年1月1日生效[153][156] - 2023年4月20日国家货币委员会发布第5070号决议，全面改革信用衍生品监管制度，6月1日生效[157][164] - 2023年4月30日巴西联邦政府发布第1171号临时措施，2024年1月起境外投资收益按不同区间征收0 - 22.5%所得税，5月1日生效[164][165][174] - 2023年5月23日央行和国家货币委员会发布第6号联合决议，要求金融机构共享欺诈信息，11月1日生效[175][178] - 2023年6月13日巴西政府发布第11563号法令，指定央行监管虚拟资产市场，6月20日生效[179][181] - 2023年6月14日发布第14,596号法律，改变转让定价立法，2024年1月1日生效，纳税人可提前适用[182][185] - 2023年6月29日，国家货币委员会发布第5,089号决议，修订风险管理要求，2024年1月1日生效[186][189] 税务政策变化 - 受控外国实体利润自动征税，受控外国实体定义为个人直接或间接持股超50%或有决策主导权的实体，且需满足特定条件[167][168] - 信托资产分配有特定税务处理，2024年1月起信托向受益人分配视为赠与或继承[170] 政府项目及税收改革 - 2023年6月6日，巴西众议院批准第45号宪法修正案提案，用两种新增值税取代5种税，有7年过渡期[190][191][193] - 2023年6月5日，巴西政府发布第11,563号临时措施，设立“Desenrola Brasil”债务重组计划，6月7日生效，120天内未转为法律将失效[194][198] - “Desenrola Brasil”分为两层，第一层目标受众月收入至多两倍最低工资（当前最低工资为1320雷亚尔）或登记在社会项目单一登记册，第二层目标受众截至2022年12月31日有负金融债务且月收入至多20,000雷亚尔[195] - 第一层中，金融机构可与违约登记个人通过有担保的信贷业务进行债务重组，担保由运营担保基金提供，每位债务人限额5000雷亚尔[196] - 第二层债务，金融机构可在2024年至2028年将其登记为临时差异产生的节税信贷[197]