销售业绩 - 报告期内净销售额为94亿英镑，增长18.4%，有机净销售额增长9.4%，有机销量增长1.8%，价格/组合贡献7.6个百分点[3][21] - 高端以上品牌贡献57%的报告净销售额，推动65%的有机净销售额增长[3] - 总贸易市场份额在超75%的可测市场总净销售额价值中增长或保持不变[3][6] - 首席执行官称公司在23财年开局强劲，有机净销售额增长9%，有机销量增长2%，有机营业利润增长10%，目前规模比疫情前大36%[5] - 23财年上半年净销售额为94.2亿英镑，较22财年上半年的79.57亿英镑增长，其中汇率变动贡献6.69亿英镑，价格/组合贡献6亿英镑[22] - 公司报告净销售额增长13%，有机净销售额增长10%，主要受价格上涨和持续高端化推动[68] - 北美在23财年上半年贡献了37%的报告净销售额，有机净销售额增长3%[64] - 欧洲在23财年上半年贡献了21%的报告净销售额，有机净销售额增长10%[72] - 亚太地区在23财年上半年贡献了20%的报告净销售额，有机净销售额增长17%[79] - 龙舌兰酒净销售额增长24%，卡萨米戈斯和唐胡里奥净销售额分别增长28%和20%[67] - 皇冠皇家净销售额下降9%，但消耗值增长为正[67] - 伏特加净销售额下降15%，斯米诺夫增长7%，凯德尔一号下降14%，希洛克下降46%[67] - 印度制造的外国烈酒（IMFL）威士忌和苏格兰威士忌实现两位数增长，推动烈酒净销售额增长20%[76] - 公司报告净销售额增长34%，有机净销售额增长20%，销量增长6%[82] - 印度净销售额增长11%，销量增长7%；大中华区净销售额增长2%；澳大利亚净销售额增长3%；东南亚净销售额增长51%；北亚净销售额增长29%；亚洲和中东旅游零售净销售额呈三位数增长[82] - 拉丁美洲和加勒比地区有机净销售额增长20%，巴西净销售额增长33%，墨西哥净销售额增长16%，CCA净销售额增长22%，安第斯地区净销售额增长8%，南LAC净销售额增长15%[83][85] - 非洲报告净销售额增长9%，有机净销售额增长6%，烈酒净销售额增长15%，啤酒净销售额增长2%，有机运营利润率扩大126个基点[88][89] - 烈酒净销售额增长22%，苏格兰威士忌净销售额增长19%，龙舌兰酒净销售额增长28%，伏特加净销售额下降2%[82][92][93] - 约翰尼·沃克净销售额增长21%，其中黑标增长26%，蓝标增长11%，红标增长17%；苏格兰麦芽威士忌增长28%[101] - 啤酒净销售额增长9%，主要受健力士增长17%推动；即饮产品净销售额增长8%[92][93][100] - 龙舌兰酒占公司报告净销售额的11%，增长28%，主要受唐胡里奥和卡萨米戈斯在北美市场的强劲表现推动[96] - 全球巨头品牌占帝亚吉欧报告净销售额的40%，增长13%；本地明星品牌占19%，增长1%；储备品牌占28%，增长12%[106][107][108] - 截至2022年12月31日的六个月，公司销售额从1.1753亿英镑增至1.3219亿英镑，净销售额从7957万英镑增至9420万英镑，营业利润从2743万英镑增至3161万英镑[109] - 2022年下半年销售额为132.19亿英镑，2021年同期为117.53亿英镑；净利润为24.07亿英镑，2021年同期为20.88亿英镑[150][151] - 2022年下半年公司利润为24.07亿英镑，2021年同期为20.88亿英镑[161] - 截至2022年12月31日六个月，集团净销售额为94.2亿英镑，营业利润为31.61亿英镑，税前利润为30.57亿英镑[177] - 2022年约42%的日历年度净销售额发生在最后四个月[180] - 截至2022年12月31日六个月，烈酒销售额为109.25亿英镑，啤酒为17.02亿英镑，即饮产品为4.78亿英镑，其他为1.14亿英镑[183] - 2022年12月31日止六个月，美国销售额为36.17亿英镑，英国为15.99亿英镑，印度为11.63亿英镑，世界其他地区为68.4亿英镑[183] 利润情况 - 报告期内营业利润增长15.2%至32亿英镑，有机营业利润增长9.7%，有机营业利润率扩大9个基点[3] - 报告期内营业利润增长15.2%，有机营业利润增长9.7%，主要受有机营业利润增长和汇率变动积极影响，但部分被特殊经营项目负面影响抵消[23] - 基本每股收益增加19.7%至100.9便士，除特殊项目前每股收益增加15.2%至98.6便士，中期股息增加5%至每股30.83便士[10][15] - 基本每股收益从84.3便士增至100.9便士，增长19.7%，主要受有机营业利润增长和有利外汇影响，部分被更高税收和增加的财务费用抵消[31] - 平均投资资本回报率提高37个基点，主要受有机营业利润增长推动，部分被更高税收、增加的资本支出和成熟库存投资抵消[44] - 有机运营利润率扩张286个基点，得益于价格上涨、高端化和生产力节约[68] - 有机运营利润率扩大1个基点，价格上涨、高端化和运营成本杠杆抵消了营销投资增加、成本通胀和负面市场组合的影响[82] - 2022年下半年基本每股收益为100.9便士，2021年同期为84.3便士；摊薄后每股收益为100.6便士，2021年同期为84.0便士[151] - 2022年下半年公司经营利润为31.61亿英镑，2021年同期为27.43亿英镑[162] 市场与区域表现 - 总贸易市场份额在超75%的可测市场总净销售额价值中增长或保持不变[3][6] - 23财年有机净销售额增长较22财年两位数水平有所放缓，预计各地区增长情况不同，北美将继续正常化，欧洲将放缓，亚太、拉丁美洲、加勒比和非洲将持续增长但速度放缓[46][47][48] - 北美在23财年上半年贡献了37%的报告净销售额，有机净销售额增长3%[64] - 欧洲在23财年上半年贡献了21%的报告净销售额，有机净销售额增长10%[72] - 亚太地区在23财年上半年贡献了20%的报告净销售额，有机净销售额增长17%[79] - 印度净销售额增长11%，销量增长7%；大中华区净销售额增长2%；澳大利亚净销售额增长3%；东南亚净销售额增长51%；北亚净销售额增长29%；亚洲和中东旅游零售净销售额呈三位数增长[82] - 拉丁美洲和加勒比地区有机净销售额增长20%，巴西净销售额增长33%，墨西哥净销售额增长16%，CCA净销售额增长22%，安第斯地区净销售额增长8%，南LAC净销售额增长15%[83][85] - 非洲报告净销售额增长9%，有机净销售额增长6%，烈酒净销售额增长15%，啤酒净销售额增长2%，有机运营利润率扩大126个基点[88][89] 业务收购与处置 - 收购澳大利亚咖啡利口酒品牌Mr Black和美国德克萨斯州精酿蒸馏厂Balcones Distilling，拟收购菲律宾超级高端黑朗姆酒Don Papa rum，处置Guinness Cameroon S.A.、Archers及印度品牌组合[3] - 2022年12月31日止六个月，收购和处置变动主要归因于出售USL大众品牌，交易产生400万英镑的特殊收益[114][119] - 2022年下半年，集团完成两项收购，包括收购Mr Black Spirits Pty Ltd剩余股份和Balcones Distilling全部股份[135] 营销与投资 - 有机营销投资增加6.8%，资本支出0.4亿英镑用于供应能力、可持续性、数字能力和消费者体验[3] - 营销投资增长3%，重点关注关键烈酒品牌[68] - 营销投资增长29%，高于有机净销售额增长[82] - 23财年下半年，预计营销投资增长将超过销售增长，有机营业利润率将受益于高端化趋势、日常效率文化和经营杠杆[50] 现金流与财务状况 - 净现金流从经营活动减少0.7百万英镑至12亿英镑，自由现金流为8亿英镑，减少8亿英镑[10] - 经营活动产生的净现金为12.48亿英镑，较22财年上半年减少6.99亿英镑；自由现金流降至8.17亿英镑，减少7.58亿英镑[37] - 截至2022年12月31日，净借款为1.5169亿英镑，2021年同期为1.2331亿英镑[134] - 2022年下半年集团发行债券20亿美元（净额17.88亿英镑），偿还债券3亿美元（2.54亿英镑）[139] - 2022年下半年，集团净借款汇兑损失为5000万英镑，主要受欧元借款和现金等价物不利汇率变动影响[142] - 截至2022年12月31日，集团离职后福利计划净盈余从6月30日的1.151亿英镑降至6790万英镑[148] - 2022年下半年，集团对所有离职后福利计划的现金缴款估计约为9000万英镑[149] - 截至2022年12月31日，无形资产为121.3亿英镑，2022年6月30日为119.02亿英镑，2021年12月31日为109.21亿英镑[157] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物为27.66亿英镑，2022年6月30日为22.85亿英镑，2021年12月31日为17.8亿英镑[157] - 截至2022年12月31日，公司总资产净值为98.66亿英镑，2021年同期为95.14亿英镑[158] - 2022年下半年公司投资活动现金净流出为4.76亿英镑，2021年同期为5.04亿英镑[162] - 2022年下半年公司融资活动现金净流出为1.83亿英镑，2021年同期为23.31亿英镑[163] - 2022年下半年公司净现金及现金等价物增加5.89亿英镑，2021年同期减少8.88亿英镑[163] - 截至2022年12月31日六个月，公司经营活动产生的现金净额为12.48亿英镑，2021年同期为19.47亿英镑[162] 税率与股息 - 23财年预计税前税率在22.0% - 24.0%之间，有效利率约为4%[52][53] - 2022年12月31日止六个月，报告税率为21.3%，低于2021年同期的23.3%；预计2023年6月30日止年度特殊项目前税率在22%-24%[125][127] - 公司将支付每股30.83便士的中期股息，较去年增长5%，除息日为2023年2月2日[129] 资本返还与股票回购 - 公司当前的资本返还计划预计于2023年2月24日完成，将向股东返还高达45亿英镑，截至2022年12月31日，第四阶段已完成3.16亿英镑[130] - 2023年1月25日，公司获得董事会批准进行额外的股票回购计划，将向股东返还高达5000万英镑[131] - 2022年12月31日止六个月，公司以5.54亿英镑的成本购买了1480万股普通股，预计到2023年1月26日还将购买590万股[132] 汇率影响 - 23财年不提供外汇具体指引，按2022年12月31日即期汇率计算，净销售额和营业利润将分别有9.5亿英镑和3亿英镑的积极外汇影响[51] - 2022年12月31日止六个月，汇率变动对除税前利润的影响为1.9亿英镑，主要是英镑兑美元、巴西雷亚尔和墨西哥比索贬值的影响[113] - 用于翻译损益表的加权平均汇率为1英镑兑1.18美元（2021年为1.36美元）和1英镑兑1.16欧元（2021年为1.17欧元）[169] 会计准则与业务划分 - 2022年7月1日起采用新会计准则修订，对集团合并结果、财务状况或披露无影响；IFRS 17预计2024年6月30日生效，初步评估对集团无重大影响[170] - 集团业务按地理区域和供应链与采购（SC&P）划分，SC&P为其他集团公司生产产品，包括英国、爱尔兰等地生产基地[172] - 集团使用共享服务运营，位于印度、匈牙利、哥伦比亚和菲律宾，成本分摊至各地区[174] 特殊项目与其他财务数据 - 2022年12月31日止六个月，特殊经营项目为 - 3300万英镑，非经营项目为1600万英镑，特殊项目税前为 - 1700万英镑[185] - 2022年12月31日止六个月，利息收入为2.28亿英镑，利息支出为5.1亿英镑，净利息支出为2.82亿英镑[187] - 集团对土耳其、委内瑞拉和黎巴嫩业务采用恶性通货膨胀会计；土耳其自2022年3月起采用，2022年12月31日止六个月官方价格指数变动为15%[189][190] - 2022年12月31日止六个月，委内瑞拉业务换算汇率为1540 VES/£，2021年为593 VES/£；同期价格指数变动为105%，2021年为158%[191] - 2022年12月31日止六个月，按官方参考汇率计算，委内瑞拉业务净销售700万英镑、营业利润200万英镑、其他财务收入（高通胀调整）无数据、经营活动净现金流出100万英镑、净资产14.67亿英镑；2021年对应数据分别为800万英镑、200万英镑、1.2亿英镑、300万英镑、35.01亿英镑[192] - 2022年12月31日止六个月，税收费用为6.5亿英镑，2021年为6.34亿英镑，其中英国税收费用1.22亿英镑（2021年1.16亿英镑），外国税收费用5.28