公司基本信息 - 公司名称为達豐設備服務有限公司[1] - 公司为投资控股公司，主要业务为向国有及其他承建商提供塔式起重机解决方案服务，股份自2021年1月13日起在香港联合交易所上市[12] 财务状况 - 2023年9月30日止六个月，公司收入为358,629千元，较去年同期的387,401千元有所下降[6] - 公司非流动资产总值为1,821,899千元，流动资产总值为1,382,952千元，资产总值为3,204,851千元[7] - 公司非流动负债总额为798,162千元，流动负债总额为910,070千元，负债总额为1,708,232千元[8] - 2023年9月30日止六个月，本公司的股本为593,026千元，股份溢价为181,942千元，其他储备为28,519千元[9] - 2023年9月30日止六个月，本公司经营活动所得现金流量为112,808千元，投资活动的现金流出净额为184,769千元，融资活动的现金流入净额为91,597千元[10] 风险管理 - 公司主要与信誉良好的银行进行交易，预期现金及现金等价物的信贷风险接近零[24] - 公司采用简化方式计量预期信贷损失，对所有贸易应收款项使用全期预期损失准备[25] - 公司通过比较报告日期和初步确认日期的违约风险来评估信贷风险是否大幅增加，考虑多种指标如客户业绩变动、付款状况变动等[26] - 预期虧損率根据历史信贷损失率和宏观经济因素调整，以国内生产总值为最相关因素[27] - 公司的流动资金风险主要体现在借款、贸易应付款项、其他应付款项、应付利息和租赁负债方面[32] 财务报表 - 公司已抵押樓宇价值约4,903,000元作为借款的担保[52] - 公司借贷以土地使用权12,147,000元作为担保[54] - 公司借款总额为人民币32,500,000元，其中由达丰兆茂担保，土地使用权和楼宇作抵押[79] - 公司借款总额为人民币18,764,000元，由本公司及渣打银行（新加坡）有限公司的备用信用证担保，機械作抵押[80] - 公司借款总额为人民币69,900,000元，由若干附属公司（包括华兴达丰、众建达丰及常州达丰）担保，機械作抵押[81] - 公司借款总额为人民币62,498,000元，由若干附属公司（包括华兴达丰、众建达丰、常州达丰及恒兴茂）担保，機械作抵押[82] 经营情况 - 公司主要收入来自塔式起重机服务，所有收益和经营溢利均在中国境内产生[39][40] - 公司的收入减少至人民币358.6百万元，较去年同期减少约7.4%[98] - 公司的毛利率由19.5%减少至17.8%[101] - 公司的研发开支由人民币12.2百万元减少至人民币11.7百万元[103] - 公司的融资成本由人民币56.1百万元减少至人民币31.0百万元[106] - 公司的所得税抵免增加，导致净亏损减少至人民币20.4百万元[108]