股份相关数据 - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司发行并流通的股份分别为139,884,698股和137,646,896股[9] - 公司有权发行10,000,000股优先股，截至2021年3月31日，无优先股流通在外[81] - 公司有权发行340,000,000股普通股，截至2021年3月31日，有139,884,698股普通股流通在外[82] - 截至2021年3月31日，公司预留40,603,563股普通股用于未来发行，包括行使期权和受限股单位、2019年股权激励计划和员工股票购买计划[83] - 2021年1月1日起，2019年计划储备增加6,882,344股，董事会决定2021年不增加员工股票购买计划储备[85] - 2021年2月25日，一份购买56,875股普通股的认股权证以无现金方式行使，发行54,162股普通股，截至2021年3月31日，无未行使的普通股认股权证[86] - 截至2021年3月31日，公司为2019年计划授权发行29,148,701股普通股[88] - 2021年1月1日，2019年计划储备增加6,882,344股；2021年第一季度授予期权和受限股单位2,240,923股，没收、取消或到期2,342,310股；截至2021年3月31日，可授予股份为23,600,732股[89] 财务关键指标变化 - 2021年第一季度总营收38,442千美元，2020年同期为20,910千美元，同比增长83.85%[13] - 2021年第一季度净亏损40,642千美元，2020年同期为31,403千美元，亏损幅度扩大29.42%[13] - 2021年第一季度综合亏损40,904千美元，2020年同期为28,761千美元，亏损幅度扩大42.22%[17] - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为58,245千美元，2020年同期为31,606千美元，使用量增加84.3%[26] - 2021年第一季度投资活动净现金提供量为93,819千美元，2020年同期为142,759千美元，提供量减少34.28%[26] - 2021年第一季度融资活动净现金提供量为14,614千美元，2020年同期为4,959千美元，提供量增加194.69%[26] - 2021年第一季度末现金、现金等价物和受限现金为175,762千美元，2020年同期为214,826千美元，减少18.18%[26] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，按公允价值计量的金融资产分别为7.22658亿美元和7.86641亿美元[56][57] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，应计利息应收款分别为280万美元和250万美元[61] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，递延收入分别为222,704,000美元和236,937,000美元，其中2021年第一季度新增7,118,000美元，确认收入21,351,000美元[71][74] - 2021年第一季度和2020年第一季度，运营租赁费用分别为310万美元和110万美元，可变租赁费用分别为70万美元和50万美元[76] - 2021年第一季度行使股票期权所得现金收益为1420万美元，其中30万美元为之前行使但在本季度结算；2020年同期为500万美元，其中50万美元为之前行使但在本季度结算[93] - 2021年和2020年第一季度确认的股份支付费用分别为850万美元和470万美元[100] - 截至2021年3月31日，未归属股票期权的未确认股份支付费用为1.091亿美元，预计在3.2年内确认；未归属受限股单位的未确认股份支付费用为2700万美元，预计在3.8年内确认[101] - 2021年和2020年第一季度归属于普通股股东的基本和摊薄每股净亏损分别为0.29美元和0.25美元[105] - 2021年和2020年第一季度，因具有反摊薄效应而被排除在摊薄每股净亏损计算之外的加权平均普通股等价物分别为13,790,289股和16,884,062股[106] - 2021年第一季度总营收3844.2万美元，较2020年同期的2091万美元增长1753.2万美元，增幅84%[121] - 2021年第一季度收入成本为999.1万美元，较2020年同期的534.3万美元增加464.8万美元，增幅87%[123] - 2021年第一季度研发费用为3377.2万美元，较2020年同期的2393.5万美元增加983.7万美元，增幅41%[124] - 2021年第一季度销售和营销费用为2060.4万美元，较2020年同期的1400.7万美元增加659.7万美元，增幅47%[127] - 2021年第一季度一般和行政费用为1493.6万美元，较2020年同期的1182.1万美元增加311.5万美元，增幅26%[128] - 2021年第一季度利息和其他收入净额为63.8万美元，较2020年同期的289.4万美元减少225.6万美元，降幅78%[129] - 截至2021年3月31日，公司累计亏损5.523亿美元，现金、现金等价物和有价证券为7.45亿美元[133] - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为5824.5万美元，投资活动提供净现金9381.9万美元，融资活动提供净现金1461.4万美元[135] - 2021年第一季度经营活动使用现金5820万美元，主要归因于净亏损4060万美元和经营资产与负债净变化3260万美元[136] - 2020年第一季度经营活动使用现金3160万美元，主要归因于净亏损3140万美元和经营资产与负债净变化670万美元[136] - 2021年第一季度投资活动提供现金9380万美元，主要来自有价证券到期收益1.25亿美元[137] - 2020年第一季度投资活动提供现金1.428亿美元，主要来自有价证券销售和到期收益2.535亿美元[137] - 2021年第一季度融资活动提供现金1460万美元，主要来自股票期权行使所得[138] - 2020年第一季度融资活动提供现金500万美元，来自股票期权行使所得[138] 业务线相关数据 - 客户A在2021年3月31日应收账款净额占总应收账款净额的比例为19.1%[37] - 客户B在2021年前三个月收入占总收入的比例为10.4%，在2021年3月31日收入占比为17.8%，在2020年12月31日应收账款净额占比为12.2%[37] - 客户D在2021年前三个月收入占总收入的比例为10.0%，在2021年3月31日收入占比为19.4%[37] - 客户E在2021年3月31日收入占总收入的比例为17.8%[37] - 基因泰克公司和罗氏集团在2021年前三个月收入占总收入的比例为42.1%，在2020年3月31日收入占比为54.4%[37] - 公司在2021年第一季度因客户疗法达到特定监管里程碑获得700万美元收入[48] - 公司在2021年和2020年第一季度与相关合同有关的开发收入分别为720万美元和40万美元[48] - 截至2021年3月31日，若客户疗法获得特定监管批准，公司未来可能获得最高3.065亿美元的里程碑付款[48] - 公司为临床客户提供的clonoSEQ报告，目前估计每位患者治疗周期约需四次测试[42] - 2019年2月公司收到基因泰克3亿美元不可退还的预付款，未来可能获得超18亿美元，包括最高7500万美元的监管里程碑付款、最高3亿美元的开发里程碑付款和最高14.3亿美元的商业里程碑付款[51] - 公司在2021年和2020年第一季度分别确认与基因泰克协议相关的收入1560万美元和1090万美元[54] - 公司预计从生效日期起约7 - 8年内确认与基因泰克协议相关的收入[54] - 公司确定初始交易价格仅为3亿美元的预付款，潜在的监管和开发里程碑付款因可能出现重大收入转回而未包含在交易价格中[54] - 2021年第一季度测序收入和开发收入分别为1517.4万美元和2326.8万美元，2020年同期分别为946.9万美元和1144.1万美元[120] - 测序收入从2020年第一季度的946.9万美元增至2021年同期的1517.4万美元，增长570.5万美元，增幅60%[121] - 研发收入从2020年第一季度的1144.1万美元增至2021年同期的2326.8万美元，增长1182.7万美元，增幅103%[121] 资产相关数据 - 截至2021年3月31日，短期可售证券的摊销成本为5.40016亿美元，估计公允价值为5.4064亿美元；长期可售证券的摊销成本为3.0681亿美元，估计公允价值为3.0688亿美元[61] - 截至2020年12月31日，短期可售证券的摊销成本为5.64036亿美元，估计公允价值为5.64833亿美元；长期可售证券的摊销成本为1.18429亿美元，估计公允价值为1.18525亿美元[61] - 截至2021年3月31日，处于未实现亏损状态的可供出售证券的总公允价值为1.1743亿美元，未实现亏损为3000美元[63] - 自2015年确认商誉以来，其账面价值未发生变化[66] - 截至2021年3月31日，已开发技术和知识产权的账面净值分别为9,618美元和188美元，而2020年12月31日分别为10,028美元和197美元[67] - 截至2021年3月31日，公司运营租赁负债为99,560,000美元，加权平均剩余租赁期限为11.07年，加权平均折现率为4.6%[75][76] 公司战略与业务方向 - 2021年公司成立子公司Spin Technologies, Inc.，公司拥有其70%的所有权权益[30] - 公司致力于利用适应性免疫系统生物学推动免疫医学领域发展，开发和商业化针对癌症、自身免疫病和传染病的临床产品和服务[29] 公司财务预测 - 公司预计长期收入将增加，收入组合将向临床诊断和药物发现转移[112] - 公司预计成本收入比将随着测序量的增加而下降，但短期内可能受到COVID - 19影响[115] - 公司预计研发、销售和营销、一般和行政费用占收入的百分比长期将下降[116][117][119] 税务相关 - 2018年及以后年度产生的联邦净经营亏损可无限期结转，但扣除额有年度限制，2018年前产生的可结转20年[140] 会计政策与市场风险 - 公司认为对财务报表编制至关重要的会计政策有关键三项，分别是收入确认、股份支付和商誉[141] - 截至2021年3月31日，公司市场风险与2020年年报披露相比无重大变化[143] - 公司未进行交易性投资，也未使用衍生金融工具管理利率风险敞口[143] 租赁相关 - 2021年3月，公司签订一份租赁协议，未来不可撤销的未折现租赁付款总额为700万美元，房东同意资助120万美元用于改进[78] 期权与受限股单位相关 - 截至2021年3月31日，流通在外期权的加权平均剩余合同期限为7.2年，已归属且可行权期权为5.7年[92] - 2021年第一季度授予受限股单位605,315股，没收或取消3,666股；截至2021年3月31日，未归属受限股单位为651,649股[94] - 2021年第一季度授予期权的公平价值估计使用的假设中，普通股公平价值为43.68 - 66.50美元，无风险利率为0.5% - 1.1%，预期波动率为67.1% - 68.4%；2020年同期分别为17.68 - 31.71美元、0.7% - 1.7%、70.5% - 72.1%[96] 受限现金相关 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司受限现金为210万美元[33]