公司财务关键指标变化 - 2021年3月31日公司总资产为1.37289863亿美元，2020年12月31日为189.4061万美元[10] - 2021年3月31日公司总负债为2858.1922万美元，2020年12月31日为368.7534万美元[10] - 2021年3月31日公司股东权益为1.08707941亿美元，2020年12月31日为 - 179.3473万美元[10] - 2021年第一季度公司净收入为290.5674万美元，2020年同期为 - 21.6616万美元[11][13] - 2021年第一季度公司综合收入为292.4619万美元，2020年同期为 - 26.6457万美元[13] - 2021年第一季度公司基本每股净收入为0.08美元，2020年同期为 - 0.01美元[11] - 2021年第一季度公司摊薄每股净收入为0.07美元，2020年同期为 - 0.01美元[11] - 2021年第一季度公司加权平均基本流通股数为3776.9554万股，2020年同期为1497.9803万股[11] - 2021年第一季度公司加权平均摊薄流通股数为4098.7346万股，2020年同期为1497.9803万股[11] - 2021年第一季度现金流量为 - 12,196,101美元，2020年第一季度为 - 341,666美元[20] - 2021年第一季度收购支出为 - 3,975,940美元，2020年第一季度无此项支出[20] - 2021年第一季度发行成本净收入为140,693,116美元，2020年第一季度无此项收入[20] - 2021年第一季度现金及现金等价物为124,443,963美元，2020年第一季度为565,932美元[20] - 2021年第一季度期末现金及现金等价物为124,974,831美元，2020年第一季度为1,772,840美元[20] - 2021年第一季度和2020年同期，净收入分别为1,489,292美元和100,266美元[58] - 2021年第一季度和2020年同期，基本每股净收入（亏损）分别为0.08美元和 - 0.01美元，摊薄每股净收入（亏损）分别为0.07美元和 - 0.01美元[65] - 2021年第一季度产品销售收入约150万美元，运营亏损约700万美元[70] - 2021年第一季度净收入为148.93万美元，较2020年同期的10.03万美元增长1385.34%[99] - 2021年第一季度收入成本为34.73万美元，较2020年同期的6.6万美元增长425.98%[99] - 2021年第一季度毛利润为114.2万美元，较2020年同期的3.42万美元增长3236.11%[99] - 2021年第一季度研发费用为2.91万美元，较2020年同期的5.13万美元减少43.28%[99] - 2021年第一季度行政和销售费用为792.19万美元，较2020年同期的30.27万美元增长2517.33%[99] - 2021年第一季度经营亏损为695.73万美元，较2020年同期的9.09万美元增长7550%[99] - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为1220万美元，2020年同期为30万美元[106] - 2021年第一季度净收入为291万美元，2020年同期为亏损22万美元，变化为313万美元[125][128] - 2021年第一季度EBITDA为300万美元，2020年同期为亏损10万美元，变化为310万美元[125] - 2021年第一季度调整后EBITDA为亏损90万美元，2020年同期为亏损10万美元，变化为亏损80万美元[125] - 2021年第一季度一次性交易相关费用为587万美元，2020年同期无此项费用[125][128] - 2021年第一季度认股权证负债净变化为亏损977万美元，2020年同期无此项费用[125][128] - 2021年第一季度调整后净亏损为99万美元，2020年同期为亏损22万美元，变化为亏损77万美元[125][128] 公司股份及权证相关情况 - 2021年3月31日公司普通股发行及流通股数为4610.5947万股，2020年12月31日为2503.3398万股[10] - 截至2019年12月31日，A系列股份数量为314,505，金额为315美元；种子股数量为2,108,405，金额为2,108美元；普通股数量为888,184，金额为888美元；资本为8,811,647美元；赤字为9,767,619美元；其他综合收益为118,859美元；（赤字）权益为833,802美元[17] - 截至2020年3月31日，股份数量为17,028,689，金额为1,703美元；资本为10,243,260美元；赤字为9,984,235美元；其他综合收益为69,018美元；（赤字）权益为329,746美元[17] - 公司承担与3940278份私募认股权证和400000份营运资金认股权证相关的认股权证负债，行使价均为每股11.50美元[29] - 2021年2月4日认股权证负债估计公允价值为33116321美元，至3月31日变为23350695美元，变化为 - 9765625美元[30] - 股票价格为13.39美元，行使价为11.50美元，剩余期限为4.84年，波动率为40%，无风险利率为0.63%[31] - 2021年2月4日公司与AMCI完成业务合并，AMCI授权发行111000000股，其中普通股110000000股，优先股1000000股[36] - 投资者以每股10美元价格认购6500000股PIPE股份，总购买价6500万美元[36] - 业务合并后立即发行的普通股总数为46105947股[39] - 截至2021年3月31日，公司有4,340,278份私募认股权证和营运资金认股权证流通在外，每份行权价11.50美元[51] - 截至2021年3月31日，公司已授权发行111,000,000股，其中110,000,000股为普通股，1,000,000股为优先股[54] - 截至2021年3月31日，公司有22,052,077份公开认股权证流通在外，每份行权价11.50美元[55] - 公司发行26,392,355份认股权证，包括22,052,077份公共认股权证和3,940,278份私募认股权证，以及400,000份营运资金认股权证，仅私募认股权证和营运资金认股权证需确认为负债[120] 公司业务合并相关情况 - 2021年2月4日，公司完成业务合并，AMCI收购Legacy Advent 100%股份并更名为Advent Technologies Holding, Inc [22] - 业务合并和PIPE融资净现金为107576795美元[37] - 2021年2月4日合并带来约1.4亿美元收益，运营现金流约 - 1220万美元，截至3月31日现金余额约1.25亿美元[70] - 业务合并使公司现金估计增加约1.4亿美元，总直接和增量交易成本约2360万美元[72] - 2021年3月31日财季结束时公司完成业务合并，AMCI的内部控制成为公司内部控制[132] 公司资产及负债相关情况 - 2021年2月18日公司以600万美元收购UltraCell 100%股权，确认0.5万美元临时商誉[39] - 截至2021年3月31日，公司欠关联方的未付薪酬已结清，高管获得560万美元奖金[42] - 2021年3月31日存货为812744美元，较2020年12月31日的107939美元有所增加[43] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，贸易应付款和其他应付款分别为1,462,789美元和881,394美元[48] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，其他流动负债分别为2,956,116美元和904,379美元[50] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，合同资产分别为745,513美元和85,930美元，合同负债分别为44,185美元和167,761美元[58] - 2021年2月18日，公司以400万美元收购UltraCell 100%股权，最高可达600万美元，确认商誉50万美元[77] - 2021年4月16日，公司支付200万美元或有对价给UltraCell前股东[80] - 无形资产暂定价值为500万美元，2021年1月收购至3月31日已确认摊销0.2万美元[97] - 截至2021年3月31日，公司确认合同资产为70万美元，合同负债为4万美元[108] - 截至2021年3月31日，公司现金余额约为1.25亿美元，由不受美国利率水平变化影响的运营和储蓄账户组成[123] 公司租赁相关情况 - 2021年2月5日，公司签订办公场地租赁协议，租赁面积6,041平方英尺，初始年租金456,095.50美元[64] - 2021年3月8日，公司签订产品开发和制造中心租赁协议，租赁面积21,401平方英尺，初始年租金1,498,070.00美元[64] - 2021年2月5日，公司租赁6041平方英尺办公空间，初始固定年租金456095.50美元，保证金114023.88美元[78] - 2021年3月8日，公司租赁21401平方英尺场地，初始固定年租金1498070美元，保证金75万美元，预计6月开始[78] 公司未来预期相关情况 - 截至本季度报告日期，公司现有现金资源足以支持未来12个月的计划运营[24] - 公司预计MEA产量增加，收入、成本、研发、行政和销售费用等将相应增加[87][88][90][91] - “White Dragon”提案若获批，预计预算为80.63亿欧元[80] 公司会计政策及风险相关情况 - 公司作为新兴成长公司，选择使用JOBS法案下的延长过渡期[26] - 2017年12月22日，美国企业所得税税率从35%降至21%，管理层认为对合并财务报表无重大影响[119] - 公司每年第四财季（10月1日）进行商誉减值分析，必要时进行测试，目前确定一个报告单元[116] - 公司遵循ASC 740进行所得税会计处理，递延税项资产和负债按预期适用税率计量[117] - 公司收入确认基于履行履约义务，多数产品销售在客户取得控制权时确认收入，定制服务在一段时间内确认收入[113] - 公司补助在满足条件时确认为其他收入，收到时确认为递延收入，发生相关成本时计入收入[114] - 公司管理层认为截至2021年3月31日，披露控制和程序在合理保证水平上无效[130] - 公司曾在2019年12月31日和2020年12月31日因重大缺陷导致披露控制和程序及财务报告内部控制无效[131] - 公司面临利率、通胀、资金来源、风险事件和特定资产等多种市场风险[122][128] 公司法律诉讼相关情况 - 2020年12月17日，Dillon Frey向纽约州最高法院提起针对公司的股东集体诉讼，指控与Advent的业务合并程序和实质均不公平[134] - 2021年2月10日，纽约州最高法院收到该诉讼的撤诉通知[134]