财报内容概述 - 文档包含简明综合财务报表、管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析等内容[6][7] 术语定义 - 定义了如aMW、AEL&P等多个金融和业务相关的缩写术语[20] 前瞻性陈述风险 - 前瞻性陈述基于假设，受多种风险因素影响，包括监管、运营、网络技术和战略风险等[27][28] 具体风险类型 - 公用事业监管风险包括监管决策影响成本回收和投资回报、失去监管会计处理等[30] - 运营风险包括疫情、野火、恶劣天气、设施事故等对业务的影响[30] - 网络和技术风险包括网络攻击对设施和行政系统的破坏[32] - 战略风险包括劳动力问题、保险成本、建设成本和技术变化等[32] - 阿拉斯加电力公司可能因水电资源中断且缺乏互联电网而受影响[32] - 公司面临客户基础增长或下降、负面宣传等风险[32] - 公司战略业务计划可能因多种因素发生变化[32] - 公司面临外部授权风险、能源商品风险和合规风险等[33][34][35] 财务报告提交 - 公司会向美国证券交易委员会提交年度、季度和当前报告以及代理声明[37] 总运营收入变化 - 2021年第三季度总运营收入为29.6007亿美元，2020年同期为27.2646亿美元[40] - 2021年前九个月总运营收入为100.7132亿美元，2020年同期为94.1468亿美元[40] - 2021年第三季度和前九个月，总运营收入分别为296,007千美元和1,007,132千美元，2020年同期分别为272,646千美元和941,468千美元[97] - 2021年第三季度，公司运营收入为296,007千美元，2020年同期为272,646千美元，同比增长8.6%[190] - 2021年前三季度，公司运营收入为1,007,132千美元，2020年同期为941,468千美元，同比增长7%[190] 净收入变化 - 2021年第三季度净收入为1.4366亿美元，2020年同期为0.4876亿美元[40] - 2021年前九个月净收入为9.6457亿美元，2020年同期为7.0753亿美元[40] - 2021年前九个月，公司净收入为96457千美元，较2020年同期的70753千美元增长约36.33%[48] - 2021年第三季度和前九个月净利润分别为1436.6万美元和9645.7万美元；2020年同期分别为487.6万美元和7075.3万美元[170] - 2021年第三季度，公司净收入为14,366千美元，2020年同期为4,876千美元，同比增长194.6%[190] - 2021年前三季度，公司净收入为96,457千美元，2020年同期为70,753千美元，同比增长36.3%[190] 基本每股收益变化 - 2021年第三季度基本每股收益为0.21美元，2020年同期为0.07美元[40] - 2021年前九个月基本每股收益为1.39美元，2020年同期为1.05美元[40] - 2021年第三季度和前九个月基本每股收益分别为0.21美元和1.39美元，摊薄后每股收益分别为0.20美元和1.38美元；2020年同期基本每股收益分别为0.07美元和1.05美元，摊薄后每股收益分别为0.07美元和1.04美元[170] 综合收入变化 - 2021年第三季度综合收入为1.467亿美元，2020年同期为0.5096亿美元[42] - 2021年前九个月综合收入为9.7384亿美元，2020年同期为7.1398亿美元[42] 公司资产变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为6731478千美元，较2020年12月31日的6402097千美元增长约5.15%[45] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为19224千美元，较期初的14196千美元增长约35.41%[45][51] - 截至2021年9月30日，材料和用品库存为5823.8万美元，燃料库存为515.4万美元，储存天然气为2381.1万美元，总计8720.3万美元；2020年12月31日分别为5325.8万、465.8万、953.5万，总计6745.1万美元[68][69] - 截至2021年9月30日，其他流动资产总计8138.4万美元；2020年12月31日为8488.5万美元[70][71] - 截至2021年9月30日，净公用事业财产总计51.68825亿美元；2020年12月31日为49.91612亿美元[72][73] - 截至2021年9月30日，其他财产和投资净额及其他非流动资产总计2.78亿美元；2020年12月31日为2.63639亿美元[74][75] - 截至2021年9月30日，公司资产总计26,242千美元，负债总计30,377千美元；截至2020年12月31日，资产总计10,222千美元，负债总计51,435千美元[154][155] - 截至2021年9月30日，公司总资产为6,731,478千美元[190] 公司现金流变化 - 2021年前九个月，经营活动提供的净现金为228916千美元，较2020年同期的282528千美元下降约18.98%[48] - 2021年前九个月，投资活动使用的净现金为326930千美元，较2020年同期的301005千美元增长约8.61%[48] - 2021年前九个月，融资活动提供的净现金为103042千美元，较2020年同期的93328千美元增长约10.41%[51] 普通股相关变化 - 截至2021年9月30日，公司普通股发行在外股数为70767212股，较期初的69238901股增长约2.21%[45][54] - 2021年前九个月，公司发行普通股净收入为61345千美元，较2020年同期的53356千美元增长约14.97%[51][54] - 2021年前九个月，公司每股普通股宣布的股息为1.2675美元，较2020年同期的1.2150美元增长约4.32%[54] - 公司有权发行390万股普通股，2021年前三季度分别发行110万股和140万股，剩余250万股待发行[165] 公司负债变化 - 截至2021年9月30日，其他流动负债总计1.71728亿美元；2020年12月31日为1.49831亿美元[76][77] - 截至2021年9月30日，其他非流动负债和递延贷项总计1.82975亿美元；2020年12月31日为2.14999亿美元[79][80] 监管相关情况 - 公司受华盛顿、爱达荷、蒙大拿、俄勒冈和阿拉斯加州的州监管，也受联邦能源监管委员会等联邦机构的监管[60] - 公司存在未解决的监管、法律和税务问题，若可能发生负债且损失金额可合理估计，会计提或有损失[66] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，监管资产分别为37,768千美元（当期）和875,952千美元（非当期），监管负债分别为75,559千美元（当期）和886,351千美元（非当期）[81] - 2021年公司获得监管批准，对某些基础调整采用流转税处理，截至2021年9月30日金额为1.288亿美元[81] 税收情况 - 截至2021年9月30日和2020年9月30日，三个月的公用事业相关税收分别为13,816千美元和12,411千美元，九个月分别为46,971千美元和43,989千美元[92] - 2021年前三季度联邦所得税法定税率为21%，总所得税费用为9130000美元，占比8.6%；2020年前三季度总所得税费用为1472000美元，占比2.0%[131] 公司业务概述 - 公司是一家主要从事电力和天然气公用事业的企业，旗下Avista Utilities在太平洋西北地区开展受监管的公用事业运营，AERC在阿拉斯加开展受监管的公用事业运营[57][58] - 公司大部分收入来自向零售客户销售受监管的电力和天然气，有两项履约义务，能源交付时满足收入确认标准[84] Avista Utilities业务数据 - 2021年第三季度和前九个月，Avista Utilities来自客户合同的收入分别为266,789千美元和886,078千美元，2020年同期分别为240,036千美元和827,071千美元[97] - 2021年第三季度和前九个月，Avista Utilities的衍生收入分别为28,087千美元和91,151千美元，2020年同期分别为24,075千美元和79,361千美元[97] - 2021年第三季度和前九个月，Avista Utilities的替代收入计划分别为 - 10,499千美元和 - 13,069千美元，2020年同期分别为 - 3,972千美元和 - 4,023千美元[97] - 2021年第三季度，Avista Utilities运营收入为286,752千美元，2020年同期为263,564千美元，同比增长8.8%[190] - 2021年前三季度，Avista Utilities运营收入为974,172千美元，2020年同期为909,109千美元，同比增长7.2%[190] AEL&P业务数据 - 2021年第三季度和前九个月，AEL&P来自客户合同的收入分别为9,065千美元和32,331千美元，2020年同期分别为8,797千美元和30,900千美元[97] - 2021年第三季度，AEL&P运营收入为9,147千美元，2020年同期为8,815千美元，同比增长3.8%[190] - 2021年前三季度，AEL&P运营收入为32,515千美元，2020年同期为31,014千美元，同比增长4.8%[190] 电力业务数据 - 2021年第三季度，电力业务零售总收入为220816千美元，2020年同期为203850千美元[99] - 2021年前九个月，电力业务零售总收入为654996千美元，2020年同期为613480千美元[99] 天然气业务数据 - 2021年第三季度，天然气业务零售总收入为32729千美元，2020年同期为31713千美元[102] - 2021年前九个月，天然气业务零售总收入为213349千美元，2020年同期为207992千美元[102] 衍生品业务数据 - 截至2021年9月30日，预计2022年电力衍生品购买量为370千MWh，天然气衍生品购买量为52353千mmBTUs[107] - 截至2020年12月31日，预计2021年电力衍生品购买量为224千MWh，天然气衍生品购买量为65188千mmBTUs[109] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司外汇衍生品合约数量均为22份，名义金额（美元）分别为769.2万美元和386万美元，名义金额（加元）分别为973.9万加元和494.9万加元[113] - 截至2021年9月30日，公司未结算利率互换衍生品合约数量分别为13份、2份、1份，名义金额分别为1.4亿美元、2000万美元、1000万美元；截至2020年12月31日，合约数量分别为4份、11份、1份，名义金额分别为4500万美元、1.2亿美元、1000万美元[116] - 截至2021年9月30日，公司衍生品工具在资产负债表记录的公允价值中，总资产为7971.6万美元，总负债为1.05998亿美元，净负债为1393.9万美元[118] - 截至2020年12月31日，公司衍生品工具在资产负债表记录的公允价值中，总资产为2470.2万美元，总负债为8328万美元，净负债为4991.2万美元[120] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，能源商品衍生品现金抵押分别为2294.7万美元和495.3万美元，未偿还信用证分别为2150万美元和2350万美元[122] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，利率互换衍生品有信用风险相关或有特征的负债分别为2073.2万美元和5081.3万美元，需追加的抵押品分别为2073.2万美元和4276.3万美元[124] - 2021年9月30日，能源商品衍生品资产为13,961千美元，负债为582千美元；2020年12月31日，能源商品衍生品资产为1,493千美元，负债为262千美元[154] - 2021年9月30日，天然气交换协议资产为0千美元，负债为11,049千美元；2020年12月31日，资产为0千美元，负债为8,410千美元[154] - 2021年9月30日，利率互换衍生品资产为2,477千美元，负债为18,660千美元；2020年12月31日，资产为