电力供应成本规则 - 华盛顿州年度电力供应成本在能源恢复机制下，高于或低于基本零售费率的前400万美元为死区[12] 前瞻性陈述内容 - 公司前瞻性陈述涉及财务表现、现金流、资本支出等方面[15][16] 公司面临的风险 - 公用事业监管风险包括监管决策影响成本回收和合理回报、失去监管会计处理[17] - 运营风险包括疫情、政治冲突、野火、恶劣天气等因素[18] - 网络和技术风险包括对运营和行政系统的网络攻击、技术成本和技能问题[20] - 战略风险包括客户群增减、负面宣传、战略业务计划变化等[22] - 公司面临外部授权风险，如环境法律法规政策变化等[23] - 公司面临金融风险，如天气条件影响能源供需、融资能力受多种因素影响等[24] - 公司面临能源商品风险，如批发能源市场波动和流动性不足等[26] 运营风险具体影响 - 运营风险中疫情可能导致客户需求下降、运营和资本成本增加等[18] - 运营风险中政治冲突可能导致运营和资本成本增加、能源商品价格受影响等[18] - 运营风险中野火可能造成生命财产损失和财务损害[18] - 运营风险中恶劣天气可能扰乱能源生产、传输和分配[18] 财务数据关键指标变化 - 2022年Q2和H1公用事业营收（不含替代收入计划）分别为3.84214亿美元和8.62917亿美元，2021年同期分别为3.01176亿美元和7.13358亿美元[32] - 2022年Q2和H1总运营收入分别为3.78566亿美元和8.40612亿美元，2021年同期分别为2.98255亿美元和7.11125亿美元[32] - 2022年Q2和H1总运营费用分别为3.54283亿美元和7.3336亿美元，2021年同期分别为2.66503亿美元和5.77478亿美元[32] - 2022年Q2和H1运营收入分别为2428.3万美元和1.07252亿美元，2021年同期分别为3175.2万美元和1.33647亿美元[32] - 2022年Q2和H1净收入分别为1145.3万美元和8301.8万美元，2021年同期分别为1407.4万美元和8209.1万美元[32] - 2022年Q2基本和摊薄每股收益均为0.16美元，H1均为1.15美元；2021年Q2基本和摊薄每股收益均为0.20美元，H1均为1.18美元[32] - 2022年Q2和H1综合收入分别为1172.6万美元和8356.7万美元，2021年同期分别为1438.2万美元和8271.4万美元[34] - 截至2022年6月30日，公司总资产为6937714000美元，较2021年12月31日的6853583000美元增长约1.23%[37] - 2022年上半年经营活动提供的净现金为205941000美元，2021年同期为190063000美元，同比增长约8.36%[40] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为219419000美元，2021年同期为210839000美元，同比增长约4.06%[40] - 2022年上半年融资活动提供的净现金为12929000美元，2021年同期为45607000美元，同比下降约71.65%[44] - 2022年上半年现金及现金等价物净减少549000美元，2021年同期净增加24831000美元[44] - 截至2022年6月30日，普通股发行及流通股数为72976082股，较2021年同期的69666667股增长约4.75%[48] - 2022年上半年普通股金额为1443102000美元，较2021年同期的1303411000美元增长约10.72%[48] - 2022年上半年累计其他综合损失为10490000美元，较2021年同期的13755000美元减少约23.73%[48] - 2022年上半年留存收益为804882000美元，较2021年同期的780310000美元增长约3.15%[48] - 2022年上半年每股普通股股息为0.88美元，2021年同期为0.845美元，同比增长约4.14%[48] - 2022年和2021年第三、六个月，计入客户合同收入的公用事业相关税费分别为14,908千美元、13,459千美元、37,042千美元和33,155千美元[88][89] - 2022年6月30日联邦法定税率下所得税费用为14,948美元，2021年同期为20,297美元，税率均为21.0%[131] - 2022年6月30日总所得税费用（收益）为 - 11,835美元，占比 - 16.6%；2021年同期为14,562美元，占比15.1%[131] - 2022年6月30日信贷余额为158,000美元，2021年12月31日为284,000美元；2022年6月30日信用证余额为43,288美元，2021年12月31日为34,000美元[134] - 2022年6月30日平均利率为2.35%，2021年12月31日为1.11%[134] - 2022年6月30日长期债务（Level 2）账面价值为1,113,500美元，公允价值为1,079,125美元；2021年12月31日账面价值为963,500美元，公允价值为1,157,651美元[136] - 2022年6月30日长期债务（Level 3）账面价值为1,200,000美元，公允价值为987,641美元；2021年12月31日账面价值为1,200,000美元，公允价值为1,366,619美元[136] - 截至2022年6月30日，公司资产总计3003.2万美元，负债总计737.6万美元；截至2021年12月31日，资产总计1346万美元，负债总计3332.7万美元[149] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，能源商品衍生品资产分别为1424.6万美元和290.8万美元，负债分别为502.1万美元和143.3万美元[149] - 2022年6月30日，天然气交换协议公允价值净负债为228.9万美元，使用内部得出的加权平均天然气成本技术估值，未观察输入包括特定范围的远期买卖价格和买卖交易量[156] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，无公允价值的权益投资账面价值分别为3930万美元和2420万美元[161] - 2022年第二季度，公司因公允价值调整确认收益880万美元，2021年同期无调整；2022年上半年和2021年上半年，公允价值调整收益分别为880万美元和20万美元[161] - 截至2022年6月30日，公司在无公允价值的权益投资上累计确认公允价值调整收益2030万美元[161] - 2022年第二季度和上半年，公司发行普通股净收益分别为2290万美元和6080万美元，分别发行0.5百万股和1.4百万股[162] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，累计其他综合损失（税后）分别为1049万美元和1103.9万美元，主要是养老金和其他退休福利计划的未备资金义务[163][164] - 2022年Q2净收入为1.1453亿美元，2021年同期为1.4074亿美元；2022年上半年净收入为8.3018亿美元，2021年同期为8.2091亿美元[168] - 2022年Q2基本加权平均流通股数为72,624股，2021年同期为69,404股；2022年上半年为72,205股，2021年同期为69,348股[168] - 2022年Q2摊薄加权平均流通股数为72,658股，2021年同期为69,534股；2022年上半年为72,294股，2021年同期为69,520股[168] - 2022年Q2基本每股收益为0.16美元，2021年同期为0.20美元；2022年上半年为1.15美元，2021年同期为1.18美元[168] - 2022年Q2摊薄每股收益为0.16美元，2021年同期为0.20美元；2022年上半年为1.15美元，2021年同期为1.18美元[168] - 2022年第二季度运营收入为3.78566亿美元，2021年同期为2.98255亿美元，同比增长26.93%[199] - 2022年上半年运营收入为8.40612亿美元，2021年同期为7.11125亿美元，同比增长18.21%[199] - 2022年第二季度净利润为1.1453亿美元，2021年同期为1.4074亿美元，同比下降18.62%[199] - 2022年上半年净利润为8301.8万美元，2021年同期为8209.1万美元，同比增长1.13%[199] - 2022年第二季度资本支出为1.15001亿美元，2021年同期为1.17161亿美元，同比下降1.84%[199] - 2022年上半年资本支出为2.11402亿美元，2021年同期为2.14392亿美元，同比下降1.39%[199] - 截至2022年6月30日，总资产为69.37714亿美元，截至2021年12月31日为68.53583亿美元，增长1.23%[199] 公司业务结构与监管 - 公司主要是一家电力和天然气公用事业公司，旗下Avista Utilities在太平洋西北地区开展受监管的公用事业运营，AERC的主要子公司AEL&P在阿拉斯加开展受监管的公用事业运营[51] - 公司受华盛顿、爱达荷、蒙大拿、俄勒冈和阿拉斯加州监管，也受联邦能源监管委员会等联邦机构监管[54] 衍生品相关情况 - 衍生品按估计公允价值记录为资产或负债，公司有多项主净额结算协议允许对衍生品协议进行净额结算[55][59] - 公司利用远期、期货、掉期衍生品和期权等衍生工具管理能源商品价格风险[99] - 公司通过购买加拿大货币兑换衍生品对冲部分外汇风险[108] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，合约数量分别为20份和25份，名义金额（美元）分别为14,243和8,571，名义金额（加元）分别为18,237和10,957[110] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，未结算利率互换衍生品合约数量分别为4份（3份2023年结算、1份2024年结算）和16份（13份2022年结算、2份2023年结算、1份2024年结算），名义金额分别为40,000千美元和170,000千美元[113] - 截至2022年6月30日，衍生品工具在合并资产负债表上记录的公允价值：总衍生资产为84,974千美元，总衍生负债为74,772千美元，抵押品净额为4,615千美元，净衍生资产为14,817千美元[115] - 截至2021年12月31日，衍生品工具在合并资产负债表上记录的公允价值：总衍生资产为36,581千美元，总衍生负债为74,940千美元，抵押品净额为9,089千美元，净衍生负债为29,270千美元[118] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，能源商品衍生品现金抵押品分别为16,702千美元和30,567千美元，未偿还信用证分别为39,000千美元和34,000千美元，资产负债表抵销额分别为4,615千美元和9,089千美元[121] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，利率互换衍生品有信用风险相关或有特征的负债分别为0千美元和25,274千美元，需追加的抵押品分别为0千美元和25,274千美元[123] - 天然气交换协议衍生品资产（负债）在2022年第二季度和上半年的活动中，期初余额分别为 - 619.7万美元和 - 777.1万美元，总收益分别为519.6万美元和769.5万美元，结算额分别为 - 128.8万美元和 - 221.3万美元，期末余额均为 - 228.9万美元[157] 养老金相关情况 - 2022年前六个月，公司向养老金计划现金缴款2800万美元，预计2022年总缴款4200万美元[126] - 2022年第二季度，养老金净定期福利成本为2,813千美元，其他退休后福利净定期福利成本为2,376千美元；2022年前六个月，养老金净定期福利成本为5,763千美元，其他退休后福利净定期福利成本为4,794千美元[127] 成本资本化情况 - 约40%的劳动和福利成本资本化至公用事业资产，60%计入公用事业其他运营费用；约40%的非服务成本资本化至监管资产，60%计入损益表[127][128] 所得税计算方法 - 公司使用估计的年度有效税率计算所得税准备金，离散事件在发生或知晓的期间记录[129] 信贷额度情况 - 公司有4亿美元的承诺信贷额度，到期日为2026年6