财务表现 - 公司2022年第二季度总收入为2.62179亿美元，同比增长12.4%[22] - 2022年第二季度净收入为1801.4万美元，同比增长5.4%[22] - 2022年第二季度基本每股收益为2.52美元，同比增长11.5%[22] - 2022年第二季度综合收益为939万美元，同比下降51.2%[25] - 2022年第二季度净收入为1800万美元，同比增长5.3%，每股摊薄收益为2.48美元，同比增长10.7%[103] - 2022年第二季度总收入为2.622亿美元，同比增长12.4%，其中PEO服务费收入增长11.4%，人员服务收入增长21.4%[103] - 2022年上半年净收入为1830万美元，同比增长46.4%，每股摊薄收益为2.48美元，同比增长51.2%[106] - 2022年上半年总收入为5.086亿美元，同比增长12.6%，其中PEO服务费收入增长11.8%，人员服务收入增长19.5%[106] 现金流与现金管理 - 公司2022年第二季度现金及现金等价物为3409.8万美元，较2021年底的6940.5万美元下降50.9%[19] - 公司2022年第二季度经营活动产生的现金流量净额为1.8554亿美元[29] - 2022年6月30日，公司现金及现金等价物为3409.8万美元，较2021年12月31日的6940.5万美元有所下降[53] - 2022年6月30日，公司总现金、现金等价物及受限现金为4413.8万美元，较2021年12月31日的7862.9万美元减少[53] - 公司现金等价物从2021年12月31日的13,384百万美元增加到2022年6月30日的29,587百万美元，增长121%[63] 资产与负债 - 公司2022年第二季度应收账款净额为2.6687亿美元，较2021年底的1.55707亿美元增长71.4%[19] - 公司2022年第二季度总资产为7.56274亿美元，较2021年底的7.46952亿美元增长1.2%[19] - 2022年6月30日，公司投资总额为3.671亿美元，未实现亏损为3026.9万美元[60] - 2022年6月30日，公司受限现金及投资总额为2.529亿美元，未实现亏损为2215万美元[60] - 公司2021年6月30日的现金、现金等价物和限制性现金总额为44,138美元，相比2021年3月31日的14,163美元有所增加[35] - 公司2021年6月30日的投资未实现收益为2,151美元，相比2021年3月31日的未实现损失5,250美元有显著改善[32] - 公司2021年6月30日的投资总额为27,437美元，相比2021年3月31日的26,483美元有所增加[32] - 公司2021年6月30日的总资产为199,422美元，相比2021年3月31日的184,485美元有所增加[32] - 公司2021年6月30日的应收账款坏账准备为539,000美元，相比2020年12月31日的460,000美元有所增加[46] - 公司投资总额从2021年12月31日的401,171百万美元减少到2022年6月30日的336,866百万美元，下降16%[63] - 公司债券投资从2021年12月31日的41,818百万美元减少到2022年6月30日的34,981百万美元，下降16%[63] - 资产支持证券投资从2021年12月31日的29,495百万美元减少到2022年6月30日的18,703百万美元，下降37%[63] - 抵押贷款支持证券投资从2021年12月31日的17,649百万美元减少到2022年6月30日的14,283百万美元，下降19%[63] - 美国国债投资从2021年12月31日的67,272百万美元减少到2022年6月30日的59,478百万美元，下降12%[63] - 公司债券的合同到期日显示，2022年6月30日，75,120百万美元的债券将在5至10年内到期，占总债券投资的63%[66] - 截至2022年6月30日，公司信托账户余额为2.137亿美元，较2021年12月31日的2.736亿美元有所下降[73] - 公司维持5000万美元的循环信贷额度，截至2022年6月30日未使用[77] 工人赔偿与保险 - 公司工人赔偿索赔负债的估计基于第三方管理员的报告和精算师的未来损失预测，包括已报告和未报告的索赔（IBNR），并定期调整[47] - 2022年6月30日，公司未支付的安全激励负债估计为280万美元，而2021年12月31日为430万美元[49] - 公司使用历史数据和精算分析来估计工人赔偿索赔负债，但实际支付金额可能与当前估计有显著差异[47] - 公司对安全激励的估计基于合同年至今的工资和客户工人赔偿索赔储备的当前金额[49] - 工人赔偿索赔负债从2021年6月30日的315,733百万美元减少到2022年6月30日的241,510百万美元，下降23%[68] - 未报告的工人赔偿索赔（IBNR）从2021年6月30日的190,818百万美元减少到2022年6月30日的124,320百万美元，下降35%[68] - 公司约82%的工人赔偿风险通过第三方保险公司的保险计划覆盖[69] - 公司于2021年7月1日生效的新保险安排允许在索赔表现良好时，公司可参与高达2000万美元的节省[71] - 2022年7月1日续签的保险安排允许公司参与高达2250万美元的节省，且不会因索赔不利而收取额外保费[71] - 公司通过损失组合转移协议（LPT 1）减少了1.157亿美元的未决工人赔偿负债[71] - 公司通过损失组合转移协议（LPT 2）减少了5310万美元的未决工人赔偿负债[71] - 公司自保计划覆盖了约18%的工人赔偿风险，其中在科罗拉多州和马里兰州的每次事故自留额分别为200万美元和100万美元[75] - 截至2022年6月30日，公司未结算工人赔偿索赔的估计未来负债为2.415亿美元[76] 员工与工资 - 2022年第二季度平均工作场所员工（WSEs）为122,234人，同比增长8.8%[101] - 2022年第二季度末工作场所员工（WSEs）为123,853人，同比增长8.4%[101] - 2022年第二季度PEO和员工工资总额为15.8899亿美元，同比增长14.7%[96] - 2022年第二季度非GAAP工人补偿费用为4699.4万美元，同比增长0.02%[97] - 2022年第二季度PEO和员工工资占毛账单的86.9%，同比增长0.4个百分点[98] - 2022年第二季度工人补偿费用占毛账单的2.6%，同比下降0.3个百分点[98] - 2022年第二季度工资税和福利占毛账单的6.9%，同比下降0.1个百分点[98] - 2022年第二季度直接工资成本为2250万美元，占收入的8.6%，同比增长0.7个百分点[103] - 2022年第二季度工资税和福利为1.264亿美元，占收入的48.2%，同比增长0.3个百分点[103] - 2022年第二季度工人赔偿费用为4650万美元，占收入的17.7%，同比下降1.8个百分点[103] 股票回购与股息 - 2022年第二季度公司回购普通股27万股，总金额为1991.7万美元[29] - 公司2022年第二季度支付普通股现金股息219.5万美元[29] - 2022年4月至6月，公司共回购269,581股股票，平均回购价格为每股74.15美元[123] - 截至2022年6月30日，公司已回购384,449股股票，总回购金额为2850万美元[123] - 公司董事会授权在2022年2月28日开始的两年内回购最多7500万美元的普通股[123] 税务与法律 - 2022年6月30日，公司支付所得税310万美元，较2021年同期的20万美元大幅增加[52] - 公司需满足财务契约，包括调整后自由现金流不低于1000万美元，以及有形净资产不低于1亿美元[78] - 公司因IRS审查可能面临总计约730万美元的额外税款，但管理层认为公司有技术依据支持其立场[81] - 公司未在2022年第二季度发生重大法律诉讼变更[119] 内部控制与风险管理 - 公司CEO和CFO确认截至2022年6月30日，公司的披露控制和程序有效[115] - 2022年第二季度，公司内部财务报告控制未发生重大变化[116] - 公司内部控制系统存在固有局限性，无法提供绝对保证，可能因人为错误或管理干预而失效[117] 新服务与未来计划 - 公司计划从2023年开始为符合条件的员工提供医疗保险和其他健康福利，可能带来额外风险和不确定性[121] - 新服务推出可能增加公司对员工、信息系统和技术平台的需求，并需要额外资源投入[121] - 新服务可能引入额外的立法和监管要求，违反相关法律可能导致罚款、声誉损害和盈利能力下降[121]