财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为32.14424亿美元，较2022年12月31日的31.41045亿美元增长2.34%[34] - 截至2023年6月30日，总存款为26.13094亿美元，较2022年12月31日的25.02507亿美元增长4.42%[34] - 2023年第二季度净亏损1946.4万美元，而2022年同期净利润为111.8万美元[35] - 2023年上半年净亏损1786万美元，而2022年同期净利润为1887.5万美元[35] - 截至2023年6月30日，股东权益总额为2.31271亿美元，较2022年12月31日的2.59373亿美元下降10.83%[34] - 2023年第二季度其他综合净亏损为502.3万美元，2022年同期为1601.5万美元[35] - 2023年上半年其他综合净亏损为115.7万美元，2022年同期为3385.9万美元[35] - 截至2023年6月30日，贷款持有投资净额为24.0863亿美元，较2022年12月31日的23.76153亿美元增长1.36%[34] - 截至2023年6月30日，FHLB借款为2.191亿美元，较2022年12月31日的3.117亿美元下降29.71%[34] - 截至2023年6月30日，FRB借款为6500万美元，而2022年12月31日为5.1万美元[34] - 持续经营业务净（亏损）收入为 - 17860千美元，去年同期为18538千美元；已终止经营业务净收入为0千美元，去年同期为337千美元[40] - 经营活动提供的净现金为27152千美元，去年同期为110118千美元；投资活动使用的净现金为 - 51478千美元，去年同期为 - 306865千美元；融资活动提供的净现金为78895千美元，去年同期为141391千美元[40] - 现金及银行应收款项期末余额为131843千美元，期初余额为77274千美元；去年同期期末余额为75192千美元，期初余额为130548千美元[40] - 支付的利息为28999千美元，去年同期为4395千美元；支付的所得税为6656千美元，去年同期为575千美元[41] - 可供出售证券未实现损失为 - 1490千美元，去年同期为 - 42859千美元；受限股票奖励（扣除没收部分）为936千美元，去年同期为729千美元[41] - 截至2023年6月30日，总负债为29.83153亿美元，较2022年12月31日的28.81672亿美元增长3.52%[34] - 2023年第二季度综合净亏损为2448.7万美元，2022年同期为1489.7万美元[35] - 2023年前六个月综合净亏损为1901.7万美元，2022年同期为1498.4万美元[35] - 截至2023年6月30日，流通股数量为1893.3637万股，较期初的1894.2091万股减少0.05%[39] 会计政策变更影响 - 公司采用修正追溯法对ASC 326进行会计处理，对递延费用和成本产生影响，如递延费用和成本调整后为2399757千美元，调整前为2399092千美元，影响额为665千美元[48][49] - 公司于2023年1月1日采用ASC 326，对金融资产和表外信贷敞口进行会计处理[48] - 采用ASC 326后，公司ACL增加400万美元，税后累计影响调整使股东权益减少260万美元[53] - 采用ASC 326后，公司未使用承诺准备金增加370万美元，税后累计影响调整使股东权益减少290万美元[56] - 2023年1月1日采用ASC 326后，公司未使用承诺准备金增加370万美元[129] - 2023年3月和6月，公司未使用承诺的信贷损失拨备分别减少60万美元和100万美元[129] - 截至2023年6月30日，未使用承诺准备金为450万美元，2022年12月31日为180万美元[130] 金融科技业务风险控制 - 2022年8月29日，银行与货币监理署签订书面协议，需加强金融科技业务相关风险控制，目前工作在推进但部分工作完成需时间[44] 贷款业务数据关键指标变化 - 2023年上半年ACL增加主要归因于特种金融贷款特定准备金需求1410万美元和采用ASC 326增加400万美元[68] - 2023年第二季度末，一笔商业和工业贷款全额冲销700万美元，占2023年第二季度和上半年贷款冲销总额的大部分[68] - 截至2023年6月30日，PCD贷款摊余成本总计5710万美元，估计ACL为60.1万美元，剩余非信贷折扣为500万美元[69] - 截至2023年6月30日，六笔住宅抵押贷款（摊余成本总计64.5万美元）正在进行止赎程序，2022年12月31日无此类情况[71] - 截至2022年12月31日，收购贷款未偿还本金余额为5.78372亿美元，记录投资为5.705亿美元[73] - 截至2023年6月30日，商业和工业贷款总额为5.45921亿美元，其中当前贷款4.82419亿美元，逾期30 - 59天贷款16.54万美元，逾期60 - 89天贷款为0，逾期超过90天应计贷款为0，非应计贷款618.48万美元[91] - 截至2023年6月30日，所有贷款总额为2.458931亿美元，其中当前贷款2.363236亿美元，逾期30 - 59天贷款69.31万美元，逾期60 - 89天贷款26.46万美元，逾期超过90天应计贷款24.03万美元，非应计贷款837.15万美元[91] - 公司在2023年第二季度和上半年分别确认非应计贷款利息收入0和8.9万美元[92] - 2023年商业和工业贷款中风险等级1 - 4的金额为36,665千美元，风险等级5 - 6的为28,363千美元，风险等级7的无数据，风险等级8的无数据，当期总冲销额为65,028千美元[95] - 2023年房地产 - 建设、商业贷款中风险等级1 - 4的金额为4,684千美元，风险等级5 - 6和7的合计为无数据，当期总金额为4,684千美元[95] - 2023年房地产 - 建设、住宅贷款中风险等级1 - 4的金额为27,215千美元，风险等级5 - 6的无数据，风险等级7的合计为27,236千美元[95] - 2023年房地产 - 抵押、商业贷款中风险等级1 - 4的金额为29,516千美元，风险等级5 - 6的无数据，风险等级7的无数据，当期总金额为29,516千美元[95] - 2023年房地产 - 抵押、住宅贷款中风险等级1 - 4的金额为50,358千美元，风险等级5 - 6的为35千美元，风险等级7的无数据，当期总金额为50,393千美元[95] - 2023年房地产 - 抵押、农田贷款中风险等级1 - 4的无数据，风险等级5 - 6的合计无数据[95] - 2023年消费者贷款中风险等级1 - 4的金额为23,641千美元，风险等级5 - 6的为56千美元，风险等级7的为15千美元，当期总金额为23,712千美元[95] - 2023年所有贷款中风险等级1 - 4的金额为172,079千美元，风险等级5 - 6的为28,454千美元，风险等级7的为36千美元，风险等级8的无数据，当期总金额为200,569千美元[95] - 截至2023年6月30日，商业和工业当前贷款无数据，逾期30 - 89天无数据，逾期90 + 天无数据，非应计贷款为37,250千美元，总计37,250千美元；房地产 - 抵押、商业非应计贷款为9,626千美元，总计9,626千美元；修改后贷款总计46,876千美元[98] - 2023年6月30日，商业和工业贷款当期贷款为0千美元，逾期30 - 89天的贷款为0千美元，逾期90 + 天的贷款为0千美元，非应计贷款为37250千美元，总计37250千美元[99] - 2023年6月30日，房地产 - 抵押、商业贷款当期贷款为0千美元，逾期30 - 89天的贷款为0千美元，逾期90 + 天的贷款为0千美元，非应计贷款为9626千美元，总计9626千美元[99] - 2023年6月30日，修改后贷款当期贷款为0千美元，逾期30 - 89天的贷款为0千美元，逾期90 + 天的贷款为0千美元，非应计贷款为46876千美元，总计46876千美元[99] 投资业务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，受限股权投资中FHLB股票账面价值分别为1090万美元和1470万美元[61] - 截至2023年6月30日，投资证券摊余成本为4.00735亿美元，公允价值为3.40617亿美元；2022年12月31日摊余成本为4.13015亿美元，公允价值为3.54341亿美元[57] 其他资产与负债数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司商誉总计2680万美元[77] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，MSR资产公允价值分别为2820万美元和2900万美元[78] - 截至2023年6月30日，公司通过BTFP有1.005亿美元的即时可用额度，已提取一笔6500万美元的预付款，固定利率4.74%，2024年5月10日到期；通过FRB贴现窗口的可用额度为1110万美元；截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司通过FRB贴现窗口无未偿还借款[80] - 2023年6月30日和2022年12月31日，利率互换协议中接收固定/支付可变互换名义金额为217.8万美元，公允价值为 - 9.5万美元；支付固定/接收可变互换名义金额为217.8万美元，公允价值为9.5万美元[82] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司与代理行的无担保信贷额度均为2800万美元，且均未动用[109] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，银行与借款人签订的利率锁定承诺净额分别为900万美元和1170万美元[110] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，等待出售的已结清贷款库存分别为1020万美元和1280万美元，分别由1600万美元和2.15亿美元的远期待宣布抵押贷款支持证券进行套期保值[110] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，抵押贷款衍生资产分别为30.5万美元和11.2万美元，抵押贷款衍生负债分别为0万美元和2.4万美元[110][111] 股票期权相关情况 - 2023年前六个月，3750股股票期权被行使，1875股股票期权到期，截至2023年6月30日，尚有47049股股票期权未行使[112] 贷款服务业务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司分别服务约21.5亿美元和21.6亿美元的贷款[118] - 截至2023年6月30日，投资组合的加权平均净服务收入为28.3个基点[118] - 截至2023年6月30日，估计的基础年度服务成本为每笔贷款75美元至85美元[118] - 截至2023年6月30日，公允价值模型中使用的加权平均提前还款速度假设为8.06%[118] - 截至2023年6月30日，应用于每个贷款池预计未来现金流的基础贴现率为9.50%至11.50%（加权平均贴现率为9.92%）[118] 财务报表编制与列报 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则编制，部分前期金额重新分类以符合本期列报，不影响净收入等指标[43][45] 贷款损失准备金相关 - 贷款按摊余成本计量，贷款损失准备代表管理层对贷款组合剩余期限内信用损失的最佳估计[49][50] - 截至2023年1月1日采用ASC 326之前，公司按已发生损失法计算贷款损失准备金，2022年6月30日三个月期末余额和六个月期末余额均为12945千美元[101] - 2022年6月30日三个月期间，贷款损失准备金的 accretion为 - 1750千美元，非增值差异重分类为2515千美元，其他净变化为 - 1157千美元[101] - 2022年6月30日六个月期间，贷款损失准备金的 accretion为 - 5262千美元，非增值差异重分类为2515千美元，其他净变化为 - 1157千美元[101] 资产账面价值与公允价值 - 现金及银行应收款项账面价值和公允价值均为77,274千美元[125] - 联邦基金销售账面价值和公允价值均为1,426千美元[125] - 可供出售证券账面价值为354,341千美元，公允价值为354,341千美元[125] - 贷款持有投资净额账面价值为2,376,153千美元，公允价值为2,321,042千美元[125]