资产出售与亏损记录 - 2023年5月15日，公司以25万美元现金出售LenderSelect Mortgage Group，记录亏损55.3万美元[39] 存款数据变化 - 截至2023年9月30日，总存款为27.8亿美元，较2022年12月31日增加2.736亿美元，其中定期存款余额增加3.363亿美元，非利息活期存款余额减少6710万美元，金融科技相关存款增加3060万美元至7.208亿美元，占比从27.6%降至26.0%[43] - 截至2023年9月30日，总存款为27.8亿美元，较2022年12月31日增加2.736亿美元[87] - 截至2023年9月30日，估计无保险存款约为8648万美元，占总存款的31%，2022年12月31日为1.14亿美元，占比46%[87] 经营业绩变化 - 2023年前九个月，公司持续经营业务净亏损4600万美元，合每股摊薄亏损2.43美元，而2022年同期为净利润2130万美元，合每股摊薄收益1.13美元[44] - 2023年第三季度，公司持续经营业务净亏损4140万美元，合每股摊薄亏损2.18美元，而2022年同期为净利润270万美元，合每股摊薄收益0.15美元[50] 资产数据变化 - 截至2023年9月30日，总资产为32.6亿美元，较2022年12月31日增加1.322亿美元，主要因现金及银行存款余额增加1.613亿美元，贷款增加4090万美元，信贷损失准备金增加1890万美元[48] 股东权益变化 - 截至2023年9月30日，股东权益降至1.828亿美元，较2022年12月31日减少6600万美元，其中4600万美元归因于2023年前九个月净亏损，810万美元归因于采用ASC 326，870万美元归因于可供出售证券公允价值下降[49] 税前亏损构成 - 2023年第三季度和前九个月，持续经营业务税前亏损包括2680万美元商誉减值非现金税后费用，以及分别为1160万美元和2110万美元的贷款信贷损失拨备[51] 诉讼准备金记录 - 2023年第三季度，公司为2019年收购弗吉尼亚社区银行股份有限公司时承担的员工持股计划诉讼记录600万美元和解准备金[51] 金融科技业务监管协议 - 2022年8月29日，银行与货币监理署达成正式书面协议，主要涉及金融科技业务，需加强第三方、银行保密法/反洗钱和信息技术风险管理[37] 会计准则采用 - 2023年1月1日起，公司采用ASC 326 - 金融工具 - 信贷损失会计准则[41] 第三季度生息资产与收入变化 - 2023年第三季度平均生息资产为30.4亿美元，2022年同期为26.9亿美元，增加3.524亿美元[56] - 2023年第三季度投资贷款平均余额较2022年同期增加3.502亿美元[56] - 2023年第三季度总利息收入较2022年同期增加930万美元[56] 第三季度付息负债与支出变化 - 2023年第三季度平均付息负债为23.5亿美元，2022年同期为17.7亿美元，增加5.831亿美元[59] - 2023年第三季度定期存款平均余额增加2.605亿美元，FHLB预付款平均余额增加1.07亿美元[59] - 2023年第三季度利息支出增至2030万美元，较2022年同期增加1580万美元[59] - 2023年第三季度付息负债成本从2022年同期的1.01%增至3.45%，资金成本从0.69%增至2.73%[59] 第三季度净利息收入与息差变化 - 2023年第三季度净利息收入为2220万美元，2022年同期为2870万美元，减少650万美元[60] - 2023年和2022年第三季度净息差分别为2.92%和4.27%[60] - 2023年和2022年第三季度购买会计调整的增减对净息差分别有11和17个基点的正向影响[60] 前九个月生息资产与收入变化 - 2023年前9个月平均生息资产为30.5亿美元，2022年同期为25.4亿美元，增加5.127亿美元[63] - 2023年前9个月总利息收入（应税等价基础）较2022年同期增加4070万美元[63] - 2023年和2022年前9个月利息收入中包含的收购贷款折扣增值分别为180万美元和480万美元[63] 前九个月付息负债与支出变化 - 2023年前9个月平均计息负债为22.9亿美元，2022年同期为16.8亿美元，增加6.134亿美元[64] - 2023年前9个月利息支出增至5460万美元，较2022年同期增加4580万美元[64] - 2023年前9个月计息负债成本从2022年同期的0.70%增至3.18%，资金成本分别为2.44%和0.48%[65] 前九个月净利息收入与息差变化 - 2023年前9个月净利息收入（应税等价基础）为7140万美元，2022年同期为7650万美元[66] - 2023年前9个月净息差为3.12%，2022年同期为4.02%[66] 信贷损失拨备变化 - 2023年第三季度公司计提信贷损失拨备1110万美元，2022年同期为390万美元[67] - 2023年前9个月信贷损失拨备为1960万美元，2022年同期为1390万美元[67] 非利息收入变化 - 2023年第三季度非利息收入7415000美元，较2022年同期的7968000美元减少553000美元，降幅6.9%[68] - 2023年前九个月非利息收入24434000美元，较2022年同期的42252000美元减少17818000美元，降幅42.2%[68] 抵押贷款业务变化 - 2023年抵押贷款生产和销售额为1.495亿美元，较2022年的3.522亿美元显著下降[70] 非利息支出变化 - 2023年第三季度非利息支出64621000美元，较2022年同期的29208000美元增加35413000美元，增幅121.2%[71] - 2023年前九个月非利息支出127520000美元，较2022年同期的77224000美元增加50296000美元，增幅65.1%[71] - 排除2.68亿美元商誉减值费用、600万美元ESOP诉讼准备金和监管整改费用后，2023年前三季度非利息支出分别增加270万美元（11.2%）和1480万美元（20.3%）[71] - 2023年期间其他合同服务费用增加主要是由于外包反洗钱合规服务[71] - 2023年法律费用增加主要归因于公司、员工福利计划和其他就业事项[71] - 2023年联邦存款保险公司保险费用增加主要由于资产负债表增长、盈利能力下降和监管资本水平等因素[71] 不良资产与贷款损失准备 - 2023年前九个月不良资产和贷款损失准备增加的贷款主要来自公司主要地理区域以外的借款人[74] 贷款结构与占比 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，总贷款分别为2445885千美元和2412699千美元，其中商业和工业贷款占比分别为21.8%和24.4%，房地产抵押贷款商业类占比分别为36.0%和35.8%等[75] 贷款到期情况 - 截至2023年9月30日，按合同到期日划分，商业和工业贷款一年及以内到期金额为120839千美元等[76] 信贷损失准备金变化 - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，信贷损失准备金（ACL）期末余额分别为49631千美元和20534千美元[79] - 2023年9月30日和2022年9月30日期间，净冲销与平均未偿还贷款的比率，商业类分别为0.04%和0.00%，消费类分别为1.45%和2.89%，总贷款分别为0.09%和0.12%[79] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，ACL按贷款类别分配，商业和工业贷款分别为27822千美元和23073千美元等[80] - 2023年9月30日与2022年12月31日相比，剔除PPP贷款后，ACL与持有投资的总贷款比率增加，主要归因于特定储备，其中740万美元是由于2023年1月1日采用ASC 326所致[83] - 截至2023年9月30日，ACL包括对4820万美元专业金融贷款的2180万美元特定储备[83] 收购贷款相关调整 - 2023年9月30日和2022年12月31日，与收购贷款相关的剩余购买会计调整（折扣）分别为580万美元和790万美元[83] 可供出售证券情况 - 截至2023年9月30日，公司可供出售（AFS）投资证券的公允价值为3.139亿美元，低于2022年12月31日的3.543亿美元[84] - 2023年前九个月，由于市场长期利率上升，公司AFS证券组合产生了约1120万美元的未实现损失[84] - 截至2023年9月30日，可供出售证券总摊销成本为3.83731亿美元[87] 证券质押情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别有公允价值2500万美元和2.419亿美元的证券被质押以获取FHLB借款安排[85] - 截至2023年9月30日，公司为BTFP计划质押面值2.67亿美元的证券，摊销成本和公允价值分别为2.69亿美元和2.16亿美元[85] 受限股权投资情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，受限股权投资中FHLB股票账面价值分别为940万美元和1470万美元[86] 非应计贷款情况 - 截至2023年9月30日，非应计贷款为7785.8万美元，2022年12月31日为7605万美元[90] 修改后贷款情况 - 截至2023年9月30日，修改后贷款的总摊销成本为5100万美元，占持有用于投资的总贷款的2.08%[91] FHLB信用额度情况 - 截至2023年9月30日，FHLB信用额度为5.327亿美元，未偿还预付款为1500万美元，信用证为1001万美元，剩余信用额度为2826万美元[105] 有担保借款能力变化 - 公司从2022年12月31日的5.251亿美元将有担保借款能力增加到2023年9月30日的10.8亿美元，增加了5.522亿美元[108] 银行资本情况 - 截至2023年9月30日，银行总风险资本降至资本保护缓冲以下，面临股息支付、股票回购和高管自由裁量薪酬等活动限制[112] - 公司于2023年1月1日采用CECL，对税后累计效应调整至留存收益的过渡金额分三年逐步计入监管资本，比例分别为2023年25%、2024年50%、2025年25%[114] - 截至2023年9月30日，银行总风险资本实际金额为284,407千美元，比率为10.44%；一级资本实际金额为250,210千美元，比率为9.18%；普通股一级资本实际金额为250,210千美元，比率为9.18%；一级杠杆率实际金额为250,210千美元，比率为7.63%[115] - 截至2022年12月31日，银行总风险资本实际金额为301,097千美元，比率为10.93%；一级资本实际金额为268,545千美元，比率为9.75%；普通股一级资本实际金额为268,545千美元，比率为9.75%；一级杠杆率实际金额为268,545千美元，比率为8.90%[117] 信贷承诺情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司已批准但未使用的信贷承诺总额分别为5.901亿美元和7.361亿美元[118] 未使用承诺准备金情况 - 2023年1月1日采用ASC 326后，公司未使用承诺准备金增加370万美元；截至2023年9月30日的九个月，未使用承诺信贷损失拨备减少160万美元；截至2023年9月30日，未使用承诺准备金为400万美元，2022年12月31日为180万美元[119] 投资相关承诺情况 - 截至2023年9月30日，公司与投资相关的未来承诺未偿还总额为1660万美元[120] 利率敏感性分析 - 利率上升400个基点时，第一年净利息收入变化为 - 17,602美元，变化率为 - 19.0%，第二年为 - 16,748美元，变化率为 - 17.0%；利率下降400个基点时，第一年净利息收入变化为5667美元，变化率为6.1%，第二年为 - 489美元，变化率为 - 0.5%[126] 金融科技合作伙伴存款情况 - 截至2023年9月30日，公司通过金融科技合作伙伴的存款约70%随联邦基金利率变化重新定价[126] 业务整改措施 - 2023年第三季度，公司管理层采取措施整改重大缺陷，包括对专业金融贷款组合所有贷款重新进行承销、成立信用政策和风险委员会起草新信用政策、开始确立新的贷款组合管理理念[132]