营收数据变化 - 2021年第一季度公司营收1.8万美元，2020年同期为2.6万美元[150][151] 费用数据变化 - 2021年第一季度营销和推广费用为2600美元，较2020年同期的22008美元减少19408美元，降幅88%[150][152] - 2021年第一季度咨询费用为8389美元，较2020年同期的34012美元减少25623美元，降幅75%[150][154] - 2021年第一季度研发费用为165254美元，较2020年同期的186328美元减少21075美元，降幅11%[150][156] - 2021年第一季度一般及行政费用为14896413美元，较2020年同期的602641美元增加14293772美元，增幅2372%[150][158] - 2021年第一季度利息费用为181514美元，较2020年同期减少104412美元，降幅37%[150][160] - 2021年第一季度债务折价摊销为417160美元，较2020年同期减少649366美元，降幅61%[150][161] 资金状况变化 - 截至2021年3月31日，公司现金为2500909美元，2020年12月31日为3064610美元[166] - 截至2021年3月31日，公司营运资金盈余为1302698美元，2020年12月31日为2142229美元[166] 亏损与债务情况 - 截至2021年3月31日，公司累计亏损105496163美元，股东赤字2694382美元，需额外融资维持运营[167] - 截至2021年3月31日，公司未偿还债务为9426039美元，年利率在5%至7%之间，除PPP贷款外，到期日为2023年11月16日，未包含657598美元的Auctus成本[168] 重组相关情况 - 公司在第11章重组中，约14700000美元未偿还债务和其他负债被置换为普通股、三年期新可转换票据或带认股权证的三年期新可转换票据[172] - 公司在第11章重组中获得1189413美元DIP融资和3848548美元债务融资以维持运营，Auctus需按需提供最高3500000美元贷款，减去其DIP融资1226901美元及DIP成本[172] 现金流量变化 - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为813702美元，主要因净亏损15653330美元，部分被非现金费用14519965美元和运营资产负债变动提供的319663美元现金抵消；2020年同期为448646美元，主要因净亏损7550772美元，部分被非现金费用6950957美元和运营资产负债变动提供的151169美元现金抵消[174][175] - 2021年第一季度融资活动净现金提供量为250000美元，来自美国小企业管理局薪资保护计划贷款；2020年同期为451762美元，主要来自债务融资441762美元和股权融资10000美元[174][176] 项目资金需求 - 公司预计Disc/Spine项目2期临床试验成本至少12000000美元，使用BRTX - 100的临床试验还需约45000000美元额外资金[177] 无形资产情况 - 无形资产包括商标和许可证，原估计使用寿命分别为10年和17.7年，投入使用后按直线法在估计使用寿命内摊销成本[183] 财务估计与假设 - 公司在编制财务报表时需进行多项估计和假设，包括长期资产可收回性和使用寿命、普通股公允价值等，外部条件可能影响估计结果[182] 税务处理 - 公司采用会计标准编码主题740 - 10规定的确认门槛和计量程序，对税务状况进行确认和计量[187] 资产负债表外安排 - 公司无对股东有重大影响的资产负债表外安排[190]