财务状况 - 截至2021年9月30日，公司总资产为1313.37万美元，较2020年的155.19万美元大幅增长[18] - 2021年前三季度总营收为77.64万美元，而2020年同期无营收[20] - 2021年前三季度毛利润为63.05万美元，2020年同期无相关数据[20] - 2021年前三季度总运营费用为1555.06万美元，高于2020年的141.05万美元[20] - 2021年前三季度净亏损为1546.66万美元，2020年同期净亏损为179.59万美元[20] - 2021年前三季度归属于普通股股东的净亏损为2053.30万美元，2020年同期为179.59万美元[20] - 2021年前三季度普通股股东基本和摊薄后每股净亏损为3.63美元，2020年同期为0.66美元[20] - 截至2021年9月30日，流通在外普通股加权平均股数（基本和摊薄）为566.10万股，2020年同期为270.09万股[20] - 2021年第三季度末，公司现金为65.89万美元，数字资产/货币为315.99万美元[18] - 2021年第三季度末，公司应付账款和应计费用为10.21万美元，可转换应付票据净额为84.87万美元[18] - 2021年前九个月净亏损1546.6585万美元，2020年同期为179.5897万美元[31] - 2021年前九个月经营活动净现金使用量为390.4421万美元，2020年同期为166.3889万美元[31] - 2021年前九个月投资活动净现金使用量为946.6822万美元，2020年同期为0 [31] - 2021年前九个月融资活动净现金提供量为1350.6039万美元，2020年同期为188.5494万美元[31] - 2021年现金期末余额为65.8931万美元，2020年为36.4703万美元[31] - 截至2021年9月30日，公司流动性数字资产公允价值约为620万美元，现金约为66万美元[44] - 2021年9月30日和2020年因具有反稀释作用未纳入摊薄每股亏损计算的金融工具总量分别为1248252和536133[72] - 截至2021年9月30日，认股权证负债公允价值为370.5万美元，较年初增加[85] - 截至2021年9月30日九个月内，公司通过多种方式发行普通股，包括按股权信贷额度购买协议发行约321,740股，净收益3,014,005美元；注册直接发行950,000股，净收益890万美元；按市价发行协议出售41,290股，净收益约219,746美元等[105][106][110] - 截至2021年9月30日，275,000份受限股票单位和15,000份受限股票单位已归属，总公允价值分别约为280万美元和20万美元[125][126] - 截至2021年9月30日九个月，公司基于股票的薪酬费用约为1380万美元，未确认薪酬费用为200万美元[131] - 2021年第三季度和前九个月的基于股票的薪酬费用分别为474.1181万美元和1374.4967万美元[132] - 2021年前九个月，公司向401(k)计划供款3.9万美元[133] - 2021年10月1日至11月4日，公司根据ATM协议出售172,547股普通股，总收益118.5474万美元，扣除成本后净收益约114.7886万美元[134] - 截至2021年第三季度末，公司持有的比特币为90个，以太坊为7992.4个等多种数字资产[148] - 截至2021年第三季度末，数字资产的公允市值为3019.537万美元，季度环比增长40%，同比增长1780%[149] - 截至2021年11月4日，公司数字资产的公允市值约为4570万美元[150] - 三个月（截至2021年9月30日）营收约为30万美元，2020年同期为0，增长源于区块链基础设施验证收入[160][162] - 三个月（截至2021年9月30日）营收成本约为7.2万美元，2020年同期为0，增长源于区块链基础设施验证运营成本[160][163] - 三个月（截至2021年9月30日）运营费用约为530万美元，2020年同期约为90万美元，增长主因是期权和RSU发放带来的股票薪酬费用[160][164] - 三个月（截至2021年9月30日）净亏损约为380万美元，2020年同期约为100万美元，增长主因是运营费用增加[160][166] - 九个月（截至2021年9月30日）营收约为80万美元，2020年同期为0，增长源于区块链基础设施验证收入[170][171] - 九个月（截至2021年9月30日）营收成本约为14.6万美元，2020年同期为0，增长源于区块链基础设施验证运营成本[170][172] - 九个月（截至2021年9月30日）运营费用约为1560万美元，2020年同期约为140万美元，增长主因是期权和RSU发放带来的股票薪酬费用[170][173] - 九个月（截至2021年9月30日）净亏损约为1550万美元，2020年同期约为180万美元，增长主因是运营费用增加[170][176] - 九个月（截至2021年9月30日）经营活动净现金使用量为390万美元，2020年同期约为170万美元[179][180] - 九个月（截至2021年9月30日）投资活动净现金使用量为950万美元，2020年同期无投资活动[181][182] - 2021年前九个月融资活动提供的净现金约为1350万美元，2020年同期约为190万美元[183][184] - 截至2021年11月4日，公司拥有约140万美元现金，ATM协议下可用额度约为9700万美元，流动性数字资产公允价值约为880万美元[186] - 2021年9月30日，公司流动资产为430万美元，长期资产为880万美元，流动负债为470万美元，营运资金为 - 40万美元[186] - 2021年前九个月，公司通过发行证券获得净收益约1460万美元，公司有足够现金支持至少未来十二个月的运营[187] 业务发展 - 2021年第一季度公司恢复区块链基础设施运营，未来将作为核心业务[35] - 公司正在开发专有权益质押即服务平台和数字资产数据分析平台[35][36] - 公司采用数字资产库策略，聚焦比特币和以太坊等资产[37] - 公司运行数字资产验证节点，通过智能合约提供加密货币质押节点服务获取固定加密货币奖励作为收入[46] - 公司收入成本主要包括网络交易验证运营的直接生产成本、服务器节点场地租金和公用事业费等[48] - 公司内部开发的软件用于数字资产数据分析平台，软件开发成本按相关会计准则处理[54] - 公司正在开发数字资产数据分析仪表盘和质押即服务功能[139][151][152] - 公司采用数字资产库策略，持有90个比特币[153] 股权变动 - 2021年8月13日公司进行1比10的普通股反向拆分[39] - 反向拆分后公司授权普通股为9750万股[40] - 2021年1月1日，公司管理层认购11万股C - 2系列可转换优先股，总价110万美元，确认补偿费用179,277美元[94] - C - 2系列优先股最初分类为临时股权，2021年3月31日股东批准后重新分类为永久股权[98] - 2021年9月14日，C - 2系列优先股转换为普通股，有益转换特征总摊销为45,541美元，剩余折扣与额外实收资本相抵[100] - 2021年9月14日，C - 2系列优先股转换为4,011,766股普通股[101][119] - 若公司发行普通股或普通股等价物筹集资本达到或超过500万美元，C - 2系列每股反稀释金额将进行调整，截至2021年9月30日，已筹集超过1300万美元资本，转换金额调整已完全触发[101] - 2021年1月1日生效的2021年股权奖励计划，公司预留2,000,000股普通股用于该计划[115] - 2021年1月1日，公司董事会批准授予120万份股票期权，其中480,000份将于2022年1月1日归属[116] - 2021年4月1日，公司授予35,000份股票期权，其中14,000份将于2022年4月1日归属[117] - 2021年6月28日，公司授予50,781份受限股票单位，分五年归属，授予日公允价值约为30万美元[129] - 2021年10月25日，公司撤回C - 2系列优先股相关事项[135] 财务处理 - 公司对发行的普通股购买认股权证按ASC 815规定分类和计量[59] - 公司对股票期权授予的公允价值使用Black - Scholes期权定价模型估算[62] - 公司正在评估ASU 2019 - 12和ASU 2020 - 06对财务报表及相关披露的影响[73][74] - 公司在确定期权公允价值时，2021年9月使用的预期股票价格波动率为185.9%，无风险利率为0.34%[120] 债务情况 - 2020年12月16日公司向Cavalry发行100万美元本票，2021年9月24日全额还清，本金100万美元，应计利息92,712美元[76][78] - 2021年1 - 9月，公司记录2020年12月本票债务折价摊销约86.8万美元，利息支出约8.8万美元[77] - 2021年1月15日公司向Calvary发行100万美元本票，截至9月30日，本金余额100万美元，应计利息约8.5万美元[79][83] - 2021年1 - 9月，公司记录2021年1月本票债务折价摊销约84.8万美元，利息支出约8.5万美元[83] 证券发行 - 2021年3月2 - 4日，公司私募发行95万股普通股及可购买71.25万股普通股的认股权证，总收益950万美元[87] - 2021年公司向不同对象发行了未注册证券，如1月向投资者关系方发行40000股等[197] 人员变动 - 2021年11月4日，首席财务官Andrew Lee辞职，Charles Allen被任命为临时首席财务官[136] - 2021年11月4日，首席财务官Andrew Lee辞职，Charles Allen担任临时首席财务官，公司预计2021年12月31日前招聘新的首席财务官[201] 文件相关 - 公司于2021年9月14日与H.C. Wainwright & Co., LLC签订市价发行协议[211] - 公司章程修订案涉及2010年5月、2013年3月25日、2014年2月5日等多个时间点的授权资本增加、反向股票分割等内容[211] - 2021年1月15日有可转换票据相关文件[211] - 2021年5月13日有2021年股权奖励计划相关文件[211] - 2021年3月2日有证券购买协议、配售代理协议等相关文件[211] - 2021年8月6日有首席财务官的雇佣协议相关文件[211] - 首席执行官和首席财务官有相关认证文件[211] - 有内联XBRL实例文档、分类扩展模式文档等相关文件提交[211] - 报告副本（包括财务报表）和上述提及的展品将免费提供给书面申请的股东[213] - 部分协议的附表、附录和展品根据规定省略，可应要求向美国证券交易委员会提供[212] 其他 - 公司未参与任何资产负债表外交易，除正常业务运营产生的担保或义务外无其他相关事项[188] - 管理层认为截至2021年9月30日公司的披露控制和程序有效[191] - 最近完成的财季内，公司财务报告内部控制无重大变化[193]