股份发行与流通情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司发行并流通的V系列优先股分别为14,542,803股和0股，普通股分别为14,181,410股和13,107,149股[35] - 2023年6月2日，公司向股东分发14,542,803股V系列优先股，该优先股不可转换，有20%清算优先权，无投票权[138] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司发行并流通的V系列优先股分别为14,542,803股和0股，普通股分别为14,181,410股和13,107,149股[35] 营收与亏损情况 - 2023年和2022年的三个月内，公司总营收分别为385,753美元和514,349美元；六个月内，总营收分别为697,261美元和1,077,364美元[37] - 2023年和2022年的三个月内，公司净亏损分别为1,018,453美元和7,724,673美元；六个月内，净亏损分别为2,431,822美元和13,465,416美元[37] - 2023年和2022年的三个月内，公司普通股基本和摊薄后每股净亏损分别为0.07美元和0.61美元；六个月内，分别为0.18美元和1.08美元[37] - 2023年和2022年三个月的总收入分别为385,753美元和514,349美元，六个月的总收入分别为697,261美元和1,077,364美元[37] - 2023年和2022年三个月的净亏损分别为1,018,453美元和7,724,673美元，六个月的净亏损分别为2,431,822美元和13,465,416美元[37] - 2023年和2022年三个月的运营总费用分别为1,433,094美元和9,855,122美元，六个月的运营总费用分别为2,790,957美元和15,344,136美元[37] 现金与存款情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司超出联邦存款保险公司保险限额的现金分别约为0.3百万美元和1.7百万美元[44] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司现金分别约为0.9百万美元和2.1百万美元[72] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司现金分别约为0.9百万美元和210万美元，超出FDIC保险限额的金额分别约为0.3百万美元和170万美元[44][72] 业务计划 - 公司计划扩展权益证明（PoS）业务，以保障其他具有颠覆性的区块链协议[42] - 公司计划扩展PoS业务，以保障其他允许委托和资产杠杆化的颠覆性区块链协议，StakeSeeker用户基础以及委托给公司运营验证节点的加密货币数量和规模的增长对公司战略和成功至关重要[42] 业务运营模式 - 公司通过运行自己的加密资产验证节点以及在第三方运营的节点上质押加密资产来签订基于网络的智能合约[46] 加密资产收益与损失 - 公司在2023年和2022年截至6月30日的六个月内，加密资产实现的收益（损失）分别约为0.7百万美元和0.5百万美元[50] - 2023年和2022年上半年，公司加密资产实现收益（损失）分别约为0.7百万美元和0.5百万美元[50] - 2023年和2022年上半年，公司记录的与加密资产相关的减值损失分别约为0.9百万美元和12.2百万美元[74] - 2023年和2022年上半年，公司加密资产减值损失分别约为0.9百万美元和12.2百万美元[74] 成本与资产处理 - 公司内部使用软件相关的计算机软件成本，在满足特定资本化标准之前计入运营费用[52] - 公司的财产和设备按成本入账，使用直线法在3 - 5年的使用寿命内进行折旧和摊销[53] 股息分配 - 2022年1月5日，董事会宣布每股0.05美元特别股息，2022年和2023年上半年股息分配分别为635,000美元和0美元[60] - 公司将根据业务发展评估未来股息的合理性[97] - 2023年和2022年上半年，股息分配分别为0美元和63.5万美元[60] 股权相关权益情况 - 截至2023年6月30日和2022年，购买普通股的认股权证分别为712,500份和945,837份[62] - 截至2023年6月30日和2022年，期权分别为1,135,000份和1,235,000份[62] - 截至2023年6月30日和2022年，未归属受限股票奖励单位分别为1,631,399份和1,644,198份[62] - 截至2023年6月30日和2022年，用于购买普通股的认股权证分别为712,500份和945,837份，期权分别为1,135,000份和1,235,000份，未归属限制性股票奖励单位分别为1,631,399份和1,644,198份[62] 投资情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司3级投资按原始成本计价，价值100,000美元[90] - 截至2023年6月30日，公司3级投资按投资原始成本计价，价值10万美元[90] - 截至2022年12月31日，公司投资资产总计100,000美元，其中重大不可观察输入值（Level 3）为100,000美元[66] 认股权证负债情况 - 截至2023年6月30日，认股权证负债公允价值为356,250美元[88] - 截至2023年6月30日，认股权证负债公允价值为356,250美元[88] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，认股权证负债估值的无风险利率分别为4.49%和3.99%，预期波动率分别为144.6%和152.8%，预期寿命分别为2.68年和3.18年[105] - 2023年6月30日和2022年12月31日，认股权证负债估值的无风险利率分别为4.49%和3.99%，预期波动率分别为144.6%和152.8%，预期寿命分别为2.68年和3.18年[105] 3级金融负债公允价值 - 2023年6月30日和2022年6月30日，3级金融负债的公允价值分别为356,250美元和783,750美元[106] 股票出售协议 - 2021年9月14日，公司与H.C. Wainwright & Co., LLC签订协议，可不时出售总发行价高达9.87675亿美元的普通股，公司将支付3.0%的佣金[107] - 2021年9月14日，公司与H.C. Wainwright & Co., LLC签订ATM协议，可不时出售总发行价高达9.87675亿美元的普通股，佣金率3%[107] 独立董事股份发行 - 2023年1月19日起，公司向每位独立董事发行50,000美元普通股，分四期支付；截至2023年6月30日的六个月内，已发行59,223股[108] - 2023年1月19日，董事会批准向每位独立董事发行价值5万美元的普通股，分四期发放，上半年已发行59,223股[108] 优先股公允价值 - 2023年5月12日，优先股公允价值达260万美元[110] - 2023年5月12日，优先股公允价值达260万美元，公司用概率估值模型确定其公允价值[110] 股权计划授权变更 - 2023年7月11日，公司获股东批准将2021年股权计划的授权股份从700万股增至1200万股[111] - 2023年7月11日，公司获股东批准将2021年股权计划授权额度从700万股增至1200万股[111] 非高管员工股票期权授予 - 截至2023年6月30日的六个月内，公司向非高管员工授予20,000份股票期权，加权平均行权价为0.63美元[112] - 2023年上半年，公司向非高管员工授予2万份股票期权，加权平均行权价0.63美元[112] 广告和营销费用 - 2023年6月30日和2022年6月30日，广告和营销费用分别约为9,000美元和65,000美元[126] 普通股授权股数变更 - 2023年7月11日，公司获股东批准将普通股授权股数从9750万股增至9.75亿股[137] 期权授予公允价值假设 - 2023年和2022年用于蒙特卡罗模拟的期权授予公允价值加权平均假设中，预期股票价格波动率分别为97.30%和103.72%，无风险利率分别为4.10%和1.32%[145] 高管RSUs激励计划 - 公司高管获授RSUs作为长期激励计划一部分，当公司市值连续30天达到并维持在1亿美元、1.5亿美元、2亿美元和4亿美元以上时，RSUs将按条件归属[150] - 若Prevoznik和Paranjape先生达到市值目标，满足市值标准的LTI RSUs将按五年归属计划执行，授予日期一周年时归属20%，之后四年每年年末归属剩余80%[142] - 授予高管的RSUs总数为1,521,296股，其中首席执行官Charles Allen获授694,444股[141] 财务报表编制原则 - 财务报表按照美国公认会计原则（GAAP）编制[43] 会计准则采用情况 - 公司自2022年1月1日起采用ASU No. 2020 - 06，对财务报表及相关披露无重大影响[63] 业务风险与成功因素 - 公司业务面临加密资产监管、价格波动、区块链技术发展和采用等风险，未来成功取决于加密资产市场增长、区块链技术采用等因素[70] 所得税处理 - 公司按权责发生制确认所得税，自成立以来未发生与税务立场相关的利息和罚款[78] 股票期权公允价值估计方法 - 公司使用Black - Scholes期权定价模型估计股票期权授予的公允价值[81] 普通股出售情况 - 2023年上半年，公司根据ATM协议出售651,172股普通股，总收益约965,000美元，平均售价1.48美元/股，净收益约927,000美元[96] 私募发行情况 - 2021年3月2 - 4日，公司私募发行95万股普通股及可购买71.25万股普通股的认股权证，总收益950万美元[93]