首次公开募股及私募配售情况 - 2022年3月1日公司完成首次公开募股，发行3162.5万个单位，每个单位10美元，总收益约3.163亿美元，发行成本约470万美元[113] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，向赞助商出售1222.375万个认股权证，每个1美元，收益约1220万美元[114] - 首次公开募股和私募配售完成后，约3.21亿美元净收益存入信托账户，每个单位10.15美元[115] 首次业务合并相关要求 - 公司需在首次公开募股结束后15个月（即2023年6月1日）内完成首次业务合并，可延长最多3个月，每次延期赞助商需存入104.3625万美元，可获最多104.3625万个私募认股权证[117] 财务数据关键指标（截至2022年3月31日） - 截至2022年3月31日，公司现金约180万美元，营运资金约260万美元[119] - 截至2022年3月31日，公司无表外安排[142] - 截至2022年3月31日，公司无市场或利率风险，首次公开募股净收益投资于短期美国国债或特定货币市场基金，预计无重大利率风险[146] 2022年第一季度财务情况 - 2022年第一季度，公司净亏损约43.9万美元，包括一般及行政费用约16.3万美元、特许经营税费用约5万美元、信托账户投资价值变动约22.7万美元[125] - 2022年2月24日，公司与赞助商签订行政支持协议，每月支付6.6666万美元，第一季度已支付6.6666万美元[126] 费用相关情况 - 承销商有权获得每个单位0.2美元的承销折扣，总计约630万美元，首次公开募股结束时支付，承销商还报销公司费用约230万美元[130] - 公司与奥本海默公司签订业务合并营销协议，完成首次业务合并后需支付营销费用，金额为首次公开募股总收益的3.5%，约1110万美元[132] 会计处理相关 - 公司将认股权证作为权益分类工具进行会计处理[135] - 首次公开募股出售的31,625,000股A类普通股均含赎回特征，全部归类为可赎回[137] - 首次公开募股和私募认股权证可购买总计43,848,750股A类普通股，认股权可获1,976,562股A类普通股，计算摊薄净亏损时不考虑其影响[139] - 公司于2022年1月1日采用ASU 2020 - 06，采用该准则未影响财务状况、经营成果或现金流[140] 公司特殊身份及相关政策 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则，正评估JOBS法案其他减少报告要求的好处，相关豁免适用期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”时，以较早者为准[144][145] 套期保值情况 - 公司自成立以来未进行套期保值活动，预计未来也不会进行[147]