业务合并与融资 - 公司计划通过业务合并协议支付约5.55亿美元的合并对价[163] - 公司将在业务合并完成后更名为“Biote Corp”[163] - 公司计划通过股权融资发行不超过1亿美元的A类普通股[165] - 公司将从Truist Bank获得5000万美元的循环信贷和1.25亿美元的定期贷款[166] - 业务合并完成后，公司将持有约49.9%的Biote Units[171] - 公司预计在业务合并完成后，成员将持有公司的控制性投票权[171] - 业务合并的完成需获得公司股东的批准[173] - 公司计划在2022年5月24日召开特别股东大会以批准业务合并[174] 税务补偿协议 - 公司将与成员签订税务补偿协议，支付85%的税务节省金额[175] - 税务补偿协议的支付将减少公司的整体现金流[176] 财务表现 - 公司在2022年第一季度实现净收入1,174,482美元，主要来自认股权证负债公允价值变动收益2,351,375美元和信托账户中证券未实现收益64,273美元，部分被运营和成立成本1,190,366美元抵消[185] - 公司在2021年第一季度净亏损3,943,374美元，主要由于运营和成立成本107,875美元、认股权证负债分配的交易成本962,447美元以及私募认股权证公允价值超过购买价格的3,507,000美元[185] - 公司在2022年第一季度运营活动净现金流出335,035美元，主要由于认股权证负债公允价值变动收益2,351,375美元和信托账户投资收益64,273美元[189] - 公司在2021年第一季度运营活动净现金流出626,996美元，主要由于认股权证负债公允价值变动收益619,543美元和信托账户投资收益14,405美元[190] - 公司在2022年第一季度投资活动净现金流入63,747美元，主要用于支付税款[191] - 公司在2021年第一季度投资活动净现金流出317,500,000美元，主要用于将IPO净收益存入信托账户[191] - 公司在2022年第一季度融资活动净现金流入208,827美元，全部来自关联方本票[192] - 公司在2021年第一季度融资活动净现金流入319,047,886美元，主要来自IPO单位发行净收益311,150,000美元和私募认股权证发行收益8,350,000美元[193] 首次公开募股（IPO） - 公司在2021年3月4日完成首次公开募股（IPO），发行30,000,000单位，募集资金300,000,000美元，同时私募发行5,333,333份认股权证，募集资金8,000,000美元[186] - 公司在2021年3月5日超额配售1,750,000单位，募集资金17,500,000美元，并私募发行233,333份额外认股权证，募集资金350,000美元[187] 会计准则与披露 - 公司选择使用公允价值选项记录营运资本贷款，初始公允价值与面值之间的差异在运营报表中确认为费用或资本贡献[205] - 公司认为最近发布但尚未生效的会计准则不会对简明财务报表产生重大影响[206] - 公司作为较小报告公司，不适用市场风险的定量和定性披露要求[207]