公司收购情况 - 2021年5月12日公司收购Kore Outdoor相关资产，估计总成本370万美元，其中收购相关费用20万美元[37][39] - 2021年8月18日公司收购Ballistipax，估计收购资产公允价值为34.2万美元[40][41] - 2020年5月5日公司收购Roboro 100%股权，收购对价公允价值60万美元，其中现金支付50万美元[41][42] - 2021年公司多项专利收购共花费约366万美元[63][64][65][66] 股票相关情况 - 2021年4月27日公司进行1比10反向股票分割，股东每10股换1股，股票面值保持0.001美元[45] - 2021年7月公司发行287.5万股普通股，每股21美元，扣除费用后净收益约5600万美元[75] - 2021年4月9日董事会宣布A类可转换优先股每股股息750美元，总计100万美元，4月15日转换为463.6649万股普通股及69.5498万股用于支付股息[76] - 2020年4月8日公司用约700万美元未偿票据交换1391股A类优先股，记录公允价值1160万美元[77] - A类优先股每股发行价5000美元，股息年利率10%，自2020年4月8日起累计[79] - 2021年8月31日止九个月公司通过认股权证行权筹集130万美元，51.0739万份认股权证行权[81] - 2020年3月公司通过提前认股权证行权筹集约320万美元，认股权证行使价从2.5美元降至1.6美元，记录费用80万美元[82] 资金相关指标变化 - 2021年8月31日和2020年11月30日，公司当前受限现金分别为0和640万美元，长期受限现金均为10万美元[46] - 2021年2月公司为Byrna® HD发射器建立0.2万美元储备金，截至8月31日已发生或解决约10万美元[47] - 2021年8月31日止三个月和九个月，公司60天退款保证的退货额均为40万美元，2020年同期不重大[48] - 2021年和2020年8月31日止三个月佣金分别为5万美元和10万美元，九个月分别为40万美元和10万美元[51] - 2021年和2020年8月31日止三个月运输和处理成本分别为40万美元和约3万美元，九个月分别为140万美元和约3万美元[52] - 2021年8月31日和2020年11月30日，公司坏账准备分别约为2万美元和1万美元[53] - 截至2021年8月31日递延收入余额为72万美元，非流动递延收入为30.3万美元；2020年11月30日递延收入余额为490.2万美元，非流动递延收入为5.9万美元[54] - 截至2021年8月31日，公司财产和设备净值为139.3万美元，2020年11月30日为122万美元；2021年和2020年截至8月31日九个月折旧费用分别约为40万美元和20万美元[57] - 2021年8月31日和2020年11月30日，公司对供应商的设备存款分别为110万美元和60万美元[58] - 截至2021年8月31日，公司库存总计755.1万美元，2020年11月30日为481.7万美元[60] - 2021年8月31日和2020年11月30日，公司预付费用和其他流动资产分别为99.3万美元和139.1万美元[62] - 2021年和2020年截至8月31日九个月专利权利摊销分别为10万美元和5万美元[63][64][65][66] - 2021年8月31日和2020年11月30日，公司应付账款和应计负债分别为623.3万美元和662.9万美元[68] - 2021年2月10日，公司获得0.2万美元薪资保护计划贷款豁免[69] - 2021年1月19日，公司分别获得500万美元循环信贷额度和150万美元设备融资信贷额度；7月6日，循环信贷额度临时提高至750万美元[71][72][73] 业务线收入情况 - 2021年8月三个月Byrna® HD产品收入为870.3万美元，2020年同期为419.8万美元；2021年8月九个月Byrna® HD产品收入为3099.7万美元，2020年同期为553.7万美元[55] - 2021年8月31日止三个月，美国收入7140千美元，南非收入1563千美元，总计8703千美元；2020年同期美国收入3707千美元，南非收入491千美元，总计4198千美元[132] - 2021年8月31日止九个月，美国收入28465千美元，南非收入2532千美元，总计30997千美元；2020年同期美国收入5028千美元，南非收入509千美元，总计5537千美元[132] 股权计划相关情况 - 2021年2月24日公司终止2017年计划，采用2020年计划，2020年计划初始可发行250万股，2021年9月15日增加140万股[85][86] - 2021年8月31日止九个月和2020年公司分别授予17.4493万和0个受限股票单位（RSUs）[89] - 2021年8月31日止九个月和2020年公司分别授予员工和董事购买4.1万和39.175万股普通股的期权[93] - 2021年和2020年8月31日止九个月总基于股票的薪酬费用分别为250万和70万美元[100] 公司损益情况 - 2021年和2020年截至8月31日的三个月净亏损分别为1841万美元和566万美元，九个月净亏损分别为75万美元和1.0912亿美元[102] - 2021年和2020年截至8月31日的九个月，公司向CTO Buys支付的特许权使用费分别为30万美元和5万美元，应计特许权使用费分别为10万美元和20万美元[105] - 2021年截至8月31日的九个月，公司因向Buys支付专利组合第二次付款发行了38.6681万股普通股，价值70万美元[106] - 2020年截至8月31日的九个月和三个月，公司因租赁CEO控制的公司的办公场所分别产生费用2万美元和1万美元[107] - 2021年和2020年截至8月31日的三个月，公司所得税收益分别为10万美元和0；九个月所得税费用分别为10万美元和0[119] - 2021年和2020年截至8月31日的三个月，有效税率分别为4.5%和0；九个月有效税率分别为37.5%和0[119] 租赁相关情况 - 截至2021年8月31日和2020年11月30日，使用权资产分别为110万美元和120万美元，当前租赁负债分别为20万美元和30万美元，非当前租赁负债均为80万美元[115] - 2021年截至8月31日的三个月和九个月，租赁总成本分别为8.7万美元和27.1万美元[115] - 2021年截至8月31日，销售型租赁的净投资为9.1万美元，其中非流动部分为4.5万美元[118] 采购相关情况 - 2021年和2020年截至8月31日的九个月，从BIP制造商的采购额分别为0和0.07百万美元；2021年和2020年截至8月31日的三个月，采购额分别为0和0.06百万美元[130] 汇率相关情况 - 2021年和2020年截至8月31日的九个月，公司因南非兰特产生的翻译调整收益均为0.1百万美元；2021年和2020年截至8月31日的三个月，分别产生翻译调整损失0.06百万美元和收益0.02百万美元[135] - 假设美元汇率波动10%，对公司损失和股东权益的影响不重大[136] 公司风险与运营情况 - 公司面临新冠疫情相关风险，可能影响运营、增加成本且成本可能无法完全收回或获保险覆盖[125] - 公司在2021年2月发现部分Byrna® HD发射器的电线不符合规格[128] - 公司与BIP制造商的开发、供应和制造协议在2021年8月1日后未续约[130] - 公司运营构成单一经营和报告分部[131] 特许权使用情况 - 公司承诺每年向Buys支付至少2.5万美元的特许权使用费，CO2手枪和尾翼弹丸产品按不同规定比例支付[122] 准备金情况 - 公司为Byrna® HD发射器更新成本计提0.2百万美元准备金，截至2021年8月31日已产生或解决约0.06百万美元[128]