净亏损情况 - 2023年和2022年期间净亏损分别为736.3万美元和775.2万美元[30] - 2023年1 - 8月9个月，净亏损分别为740万美元（2023年）和780万美元（2022年）[73] - 2023年和2022年净亏损分别为736.3万美元和775.2万美元；非GAAP调整后EBITDA分别为 - 221.5万美元和 - 224.2万美元[70] - 2023年和2022年前三个月，公司归属于普通股股东的净亏损分别为409.4万美元和153.4万美元；前九个月分别为736.3万美元和775.2万美元[127] - 2023年前9个月净亏损为7.4百万美元，较上年同期的7.8百万美元改善0.4百万美元[199] 股票薪酬费用 - 2023年和2022年股票薪酬费用分别为468.9万美元和406.1万美元[30] - 2023年1 - 8月9个月，非现金活动中，股份支付及相关激励补偿费用为470万美元（2023年）和410万美元（2022年）[73] - 2023年和2022年8月31日结束的九个月，股票薪酬总费用分别为470万美元和410万美元；三个月分别为170万美元和270万美元[116] - 2023年和2022年前九个月，公司分别记录了130万美元和170万美元的基于股票的薪酬费用；2023年和2022年前三个月分别为40万美元和170万美元[123] - 公司授予CTO 200,000份RSU，加速归属产生050万美元加速股票薪酬费用，2023年和2022年9个月RSU股票薪酬费用分别为090万美元和060万美元，3个月分别为050万美元和060万美元[146] 折旧和摊销 - 2023年和2022年折旧和摊销分别为92.1万美元和63.8万美元[30] - 2023年1 - 8月9个月，非现金活动中，折旧和摊销费用为90万美元（2023年）和60万美元（2022年）[73] - 2023年和2022年8月31日结束的九个月，折旧费用分别约为70万美元和40万美元；三个月分别约为30万美元和20万美元[97] 现金流量情况 - 2023年和2022年经营活动净现金使用量分别为362.8万美元和1278.4万美元[30] - 2023年和2022年投资活动净现金使用量分别为241.8万美元和420.9万美元[30] - 2023年和2022年融资活动净现金使用量分别为45.6万美元和1454.3万美元[30] - 2023年和2022年现金及现金等价物净减少分别为641.4万美元和3194.3万美元[30] - 2023年和2022年期末现金及现金等价物分别为1365.4万美元和2445.7万美元[30] - 2023年1 - 8月9个月，经营活动使用现金360万美元，上年同期为1280万美元[73] - 2023年8月31日，公司现金及现金等价物总计1370万美元，较2022年11月30日的2000万美元减少640万美元[72] - 2023年和2022年9个月投资活动所用现金分别为240万美元和420万美元，2023年主要是合资企业投资及贷款，2022年是购买财产设备和收购Fox Labs [169] - 2023年前9个月融资活动使用现金0.4百万美元，2022年同期为14.5百万美元[170] 收购与投资 - 2023年1月公司以50万美元收购Byrna LATAM 51%的所有权权益[63] - 2022年5月25日，公司以220万美元现金收购Fox Labs International，收购资产公允价值总计217.3万美元，其中商誉144.2万美元[80][81] - 2023年1月，公司以50万美元获得Byrna LATAM 51%股权，采用权益法核算投资[82] - 2023年1 - 8月3个月和9个月，公司记录的合资企业亏损份额分别为30万美元和60万美元，截至2023年8月31日，合资企业投资账面价值为0美元[64] - 2023年1 - 8月9个月，Byrna LATAM累计净亏损超过权益法投资10万美元，贷款应收款账面价值从160万美元减至150万美元[64] - 2023年1月，公司向Byrna LATAM贷款160万美元，截至2023年8月31日，贷款利率为8.3%，3个月和9个月利息收入分别为4万美元和8万美元[85] - 2023年1月10日，公司与Fusady成立合资企业Uldawer S.A.（即将更名为Byrna LATAM），公司持股51% [166] 财务状况预测 - 管理层预计财务报表发布后一年以上的所有现金需求都能得到满足[36] 应收账款与递延收入 - 截至2023年8月31日、2023年5月31日、2022年11月30日、2022年5月31日和2021年11月30日，应收账款净额分别为360万美元、420万美元、590万美元、250万美元和170万美元[92] - 截至2023年8月31日和2022年，递延收入余额分别为80万美元和130万美元；2023年和2022年5月31日余额分别为60万美元和40万美元；2022年和2021年11月30日结束的年度余额分别为130万美元和110万美元[95] - 2023年8月31日和2022年11月30日，公司对Bersa S.A.的应收账款分别为220万美元和400万美元[133] 收入情况 - 2023年和2022年8月31日结束的三个月，公司收入分别为708.5万美元和1242.2万美元；九个月分别为2700.4万美元和3201.8万美元[96] - 2023年和2022年第三季度收入分别为710万美元和1240万美元，减少530万美元，电商销售减少330万美元，国内经销商销售减少010万美元（87%），加拿大销售增至020万美元，Fox Labs销售降至030万美元，国际销售减少180万美元 [167] - 2023年8月31日止3个月，美国、南非、美洲/亚洲、加拿大收入分别为6784000美元、115000美元、32000美元、154000美元，总计7085000美元；2022年分别为10347000美元、704000美元、1342000美元、29000美元，总计12422000美元 [149] - 2023年8月31日止9个月，美国、南非、美洲/亚洲、加拿大收入分别为24780000美元、326000美元、1239000美元、659000美元，总计27004000美元；2022年分别为27140000美元、2061000美元、2765000美元、52000美元，总计32018000美元 [150] - 2023年前9个月净收入为27.0百万美元，较上年同期的32.0百万美元减少5.0百万美元，降幅15.7%[190] 资产减值损失 - 2023年和2022年8月31日结束的九个月，公司对不再使用的某些机械设备资产记录了20万美元的减值损失[98] 供应商存款与存货 - 截至2023年8月31日和2022年11月30日，公司向供应商的存款分别为150万美元和230万美元[99] - 截至2023年8月31日和2022年11月30日，存货分别为1668.7万美元和1546.2万美元[100] - 2023年1 - 8月9个月，存货增加230万美元（2023年）和890万美元（2022年）[74] 无形资产净值 - 截至2023年8月31日和2022年11月30日，无形资产净值分别为365.5万美元和387.2万美元[102] 受限股票单位与期权授予 - 2023年和2022年8月31日结束的九个月，公司分别授予9805和376555个受限股票单位（RSUs）[118] - 2023年8月31日未归属且流通在外的受限股票单位（RSUs）为499,502个，2022年11月30日为1,314,909个[120] - 2023年和2022年前九个月，公司分别授予员工和董事购买249,999股和994,750股普通股的期权[123] - 截至2023年8月31日，未归属股票期权的未确认基于股票的薪酬成本为290万美元，预计在1.8年的加权平均期间内确认[124] 每股净亏损 - 2023年和2022年前三个月基本每股净亏损分别为0.19美元和0.07美元；前九个月分别为0.34美元和0.34美元[127] 特许权使用费与转租付款 - 2023年和2022年前九个月，公司向首席技术官支付的特许权使用费分别为1万美元和0美元；前三个月均不到1万美元[130] - 2023年和2022年前九个月，公司从首席执行官拥有和控制的公司收到的转租付款分别为6万美元和3万美元；前三个月均不到1万美元[132] - 2023年和2022年3个月和9个月CTO特许权使用费分别为001万美元和0 [146] 所得税费用（收益） - 2023年和2022年前三个月，公司的所得税费用（收益）分别为 - 10万美元和20万美元；前九个月分别为 - 20万美元和8万美元[144] 汇兑调整收益与损失 - 2023年8月31日止3个月和9个月，美国与南非兰特汇率变动，公司分别记录060万美元汇兑调整收益和060万美元损失，2022年分别为060万美元损失和060万美元损失 [153] 业务战略与市场计划 - 公司业务战略一是满足执法、惩教和私人安保市场对非致命产品的需求，二是为民用提供非致命自卫产品 [164] - 公司认为美国及全球对非致命产品需求激增，计划通过Byrna® SD量产分销和产品线扩展来应对 [165] 商品销售成本与毛利润 - 2023年第三季度商品销售成本为3.9百万美元，上年同期为5.5百万美元，减少1.6百万美元[172] - 2023年第三季度毛利润为3.2百万美元，占净收入44.6%，上年同期约为6.9百万美元，占净收入55.4%[175] - 2023年前9个月商品销售成本为12.4百万美元，上年同期为14.4百万美元，减少2.0百万美元[191] - 2023年前9个月毛利润为14.6百万美元，占净收入54.1%，上年同期约为17.6百万美元，占净收入55.0%[192] 运营费用与运营亏损 - 2023年第三季度运营费用为7.3百万美元，较上年同期的8.3百万美元减少1.0百万美元[176] - 2023年第三季度运营亏损为4.1百万美元，较上年同期的1.4百万美元增加2.7百万美元[178] - 2023年前9个月运营费用为21.5百万美元，较上年同期的25.1百万美元减少3.5百万美元[193]