公司业务概况 - [公司是一家银行控股公司，通过全资子公司Capital Bank开展业务，在华盛顿特区和巴尔的摩大都会地区设有四个商业银行分行、一个抵押办公室和两个贷款生产办公室][198][199] - [公司租赁四个全服务分行和三个其他地点用于公司行政、运营和贷款业务，所有租赁均为经营租赁，无融资租赁][185] 公司面临的风险 - [公司业务集中在华盛顿特区和马里兰州巴尔的摩都会区，当地经济、政治和环境条件变化会影响业务][143] - [公司计划发展商业房地产和商业企业贷款组合，但可能面临违约等重大风险][143] - [公司面临利率风险，生息资产和付息负债对利率变化敏感，利率变动会影响收益][143] - [公司OpenSky信用卡部门存在合规风险，需遵守消费者金融和欺诈预防法规][145] - [监管机构检查可能要求公司增加信贷损失准备金或减记资产][145] - [公司依赖信息技术和电信系统，存在系统故障或中断的潜在风险][149] - [公司依赖外部第三方处理和管理记录与数据][149] - [公司参与衍生品交易，面临市场利率波动和方向变化的影响][149] 贷款相关数据 - [截至2023年6月30日，公司贷款应收总额为1845384千美元，2022年为506541千美元][146] - [2023年上半年，商业和工业贷款的总冲销额为943千美元，信用卡贷款冲销额为3291千美元，总计4234千美元][146] - [截至2022年12月31日，贷款组合应收总额为17.37219亿美元，其中合格贷款15.59537亿美元，关注类贷款3801.2万美元，次级贷款1123.6万美元，未评级贷款1.28434亿美元][150] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，未使用信贷额度分别为3.21354亿美元和3.45062亿美元，信用证分别为464.1万美元和510.5万美元][150] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，信用卡组合中未偿还贷款承诺的担保和部分担保余额分别为1.115亿美元和1.069亿美元][150] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，单独评估贷款的公允价值分别为1570万美元和940万美元，特定准备金分别为26.7万美元和37.2万美元][171] - [2023年6月30日和2022年12月31日，单独评估贷款的信用损失净额（三级输入）分别为15,432千美元和9,021千美元，三级公允价值计量中不可观察输入的范围为0 - 25%][173] - [2023年6月30日，贷款应收款净额为1,810,636千美元，公允价值为1,800,999千美元；2022年12月31日分别为1,704,370千美元和1,659,283千美元][183] - [截至2023年6月30日，净投资组合贷款较2022年12月31日增加1.084亿美元，增幅6.3%，待售贷款组合增加270万美元][253] - [截至2023年6月30日，SBA - PPP贷款较2022年12月31日减少110万美元，降幅49.6%][253] - [截至2023年6月30日，总投资组合贷款毛额为18.4538亿美元，其中1 - 5年到期的SBA - PPP贷款总额为110万美元，利率固定][263][264] - [2023年6月30日，单独评估贷款的记录投资为1570万美元，需特定准备金30万美元；2022年12月31日，减值贷款的记录投资为940万美元，其中50万美元需特定准备金40万美元，2023年6月30日的1570万美元单独评估贷款中，一笔被认为抵押充足的单一贷款占820万美元][273] - [2023年6月30日止三个月，信用卡净冲销额为158.3万美元，占平均投资组合贷款的1.43%；2022年同期净冲销额为86.8万美元，占比0.70%；2023年6月30日止六个月，信用卡净冲销额为328.3万美元，占平均投资组合贷款的2.90%；2022年同期净冲销额为174.9万美元，占比1.40%][275] - [2023年6月30日止三个月，总净冲销额为158.3万美元，占平均投资组合贷款的0.09%；2022年同期净冲销额为86.8万美元，占比0.06%；2023年6月30日止六个月，总净冲销额为421.6万美元，占平均投资组合贷款的0.24%；2022年同期净冲销额为174.9万美元，占比0.12%][275] - [2023年上半年商业房地产贷款冲销为90万美元，2023年第二季度和2022年上半年商业贷款组合无冲销][307] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款信用损失准备金总额分别为2749.5万美元和2638.5万美元][311] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款信用损失准备金与贷款总额的比例分别为1.50%和1.53%；非应计贷款与贷款总额的比例分别为0.85%和0.56%][306] 准备金相关数据 - [截至2023年6月30日和2022年6月30日，未使用承诺准备金期末余额均为88.8万美元，2023年上半年因采用CECL标准影响减少77.5万美元][154] - [截至2023年6月30日和2022年6月30日，抵押贷款回售准备金期末余额分别为118.2万美元和116.6万美元，2023年上半年计提8万美元][155] - [采用CECL标准使信贷损失准备金增加80.4万美元，未使用承诺准备金减少77.5万美元，对留存收益的净影响为2.9万美元][278] 公允价值相关数据 - [公司投资证券、贷款持有待售和衍生金融工具的公允价值分别采用Level 1或Level 2、Level 2、Level 2输入值确定][164][165][166] - [截至2023年6月30日，可供出售投资证券总计208,464美元，较2022年12月31日的252,481美元有所下降；持有待售贷款为10,146美元，高于2022年12月31日的7,416美元][167] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，未平仓远期销售协议名义金额分别为0和175万美元，公允价值分别为0和9000美元][158] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，利率锁定承诺名义金额分别为0和62.6万美元，公允价值分别为0和1000美元][158] 租赁相关数据 - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，经营租赁使用权资产分别为410万美元和210万美元，租赁负债分别为430万美元和240万美元，历史加权平均折现率分别为3.58%和1.94%][159][160] - [截至2023年6月30日，未来最低经营租赁付款总额为494万美元，折现后净现值为427万美元][161] - [截至2023年6月30日，净租赁资产为4,050千美元，净租赁负债为 - 4,277千美元；2022年12月31日分别为209千美元和235千美元][187] 财务业绩数据 - [2023年第二季度净收入为730万美元，较2022年同期的1150万美元下降36.4%，净利息收入略降0.2%至3540万美元][207] - [2023年上半年净收入为1710万美元，较2022年同期的2170万美元下降21.5%，净利息收入增加1.6%至6980万美元][212] - [2023年第二季度信贷损失拨备为290万美元，较2022年同期增加40.6%；上半年为450万美元，较2022年同期增加51.4%][208][213] - [2023年第二季度非利息收入为670万美元，较2022年同期下降20.0%；上半年为1270万美元，较2022年同期下降23.6%][209][214] - [2023年第二季度非利息支出为2960万美元，较2022年同期增加9.1%；上半年为5580万美元，较2022年同期增加2.9%][210][215] - [2023年二季度末三个月，平均生息资产增加1.25亿美元，增幅6.2%，达21亿美元，平均收益率增加117个基点；平均生息负债增加2.185亿美元，增幅21.2%，平均成本从0.45%增至3.13%，增加268个基点][226][227] - [2023年二季度末六个月，平均生息资产增加1.193亿美元，增幅6.0%，达21亿美元，平均收益率增加127个基点；平均生息负债增加2.038亿美元，增幅19.6%，平均成本从0.43%增至3.03%，增加260个基点][230][231] - [2023年二季度末三个月，净息差从2022年同期的7.06%降至6.63%，减少43个基点；剔除信用卡和SBA - PPP贷款后，净息差从3.86%增至4.06%][225] - [2023年二季度末六个月，净息差从2022年同期的6.93%降至6.64%，减少29个基点；剔除信用卡和SBA - PPP贷款后，净息差从3.84%增至3.94%][229] - [2023年二季度末六个月，市场利率上升对部分生息资产的影响对总利息收入产生最大正向影响；组合贷款量增长使净利息收入增加860万美元，组合贷款利率提高贡献990万美元；利率上升使利息支出增加1100万美元][233] - [2023年二季度末三个月，信贷损失拨备为290万美元，较2022年同期增加80万美元；净冲销为160万美元，占平均组合贷款的年化比例为0.35%，2022年同期为90万美元，占比0.23%][235] - [2022年二季度末六个月，9240万美元SBA - PPP贷款被SBA免除，加速确认290万美元递延手续费收入；2023年二季度末三个月，110万美元SBA - PPP贷款本金被免除，确认收入5000美元][233] - [2023年二季度末三个月，净利息收入为3534万美元，2022年同期为3540万美元；2023年二季度末六个月，净利息收入为6982.7万美元，2022年同期为6873.1万美元][225][229] - [2023年第二季度总利息收入增加116.3万美元，净利息收入减少161.1万美元，利息支出增加277.4万美元，主要受市场利率上升影响][236] - [2023年上半年信贷损失拨备为450万美元，较2022年同期增加150万美元，主要归因于信用卡业务组合][237] - [2023年上半年净冲销额为420万美元，占平均贷款组合年化比例为0.48%，而2022年同期为170万美元，占比0.23%][237] - [2023年6月30日，贷款损失准备（ACL）占贷款组合的比例为1.50%，2022年12月31日为1.53%][239] - [2023年第二季度非利息收入为668.7万美元，较2022年同期减少20%；上半年为1271.3万美元，较2022年同期减少23.6%，主要因信用卡费用和抵押贷款银行业务收入下降][242] - [2023年6月30日，信用卡客户开户数从2022年同期的616435户降至540058户][242] - [2023年第二季度，银行资本银行住房贷款部门的抵押贷款发起量较去年同期下降27.2%，降至6150万美元][243] - [2023年第二季度，抵押贷款销售利差从2022年同期的2.14%增至2.56%][243] - [2023年第二季度非利息支出为2960万美元，较2022年同期增加9.1%；上半年为5580万美元，较2022年同期增加2.9%，主要因薪资和员工福利增加][247][248] - [2023年第一季度数据处理费用减少，主要因信用卡账户减少和合同重新谈判][247][248] - [2023年第二季度和上半年所得税费用分别为230万美元和520万美元，2022年同期分别为310万美元和640万美元，有效税率从2022年的21.2%和22.9%增至2023年的23.6%和23.3%][250] 资产负债相关数据 - [截至2023年6月30日，公司总资产较2022年12月31日增加1.042亿美元，增幅4.9%][253] - [截至2023年6月30日，总存款较2022年12月31日增加1.7629亿美元，增幅10.0%][253] - [截至2023年6月30日，借款较2022年12月31日减少8500万美元，降幅71.4%][253] - [截至2023年6月30日，股东权益较2022年12月31日增加134万美元，增幅6.0%][253] - [截至2023年6月30日，投资证券可供出售总额为2.0846亿美元，较2022年12月31日减少4402万美元，降幅17.4%][253] - [截至2023年6月30日，总负债较2022年12月31日增加9080万美元，主要因存款组合增长1.763亿美元，部分被联邦住房贷款银行预付款减少8500万美元所抵消][312] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，信用卡客户分别占非利息