财务业绩指标 - 2021年第二季度摊薄后每股收益为0.88美元，较2020年第二季度增加0.22美元，增幅33.3%；摊薄后调整后每股净收益为0.91美元，较2020年第二季度增加0.11美元，增幅13.8%；调整后税前、拨备前净收入为每股1.06美元，较2020年第二季度下降0.02美元，降幅1.9%[147] - 2021年第二季度和上半年净收入分别增加1270万美元（增幅36.0%）和2540万美元（增幅33.7%），主要因信贷损失拨备显著减少[154] - 2021年第二季度和上半年调整后运营净收入分别增加750万美元（增幅18.5%）和1990万美元（增幅24.5%）[155] - 2021年第二季度和上半年调整后税前、拨备前净收入分别为5800万美元（增加70万美元，增幅1.2%）和1.173亿美元（增加450万美元，增幅4.0%）[157] - 2021年第二季度净利息收入为9210万美元，较2020年同期增加0.1万美元，增幅0.2%；2021年前六个月净利息收入增加410万美元，增幅2.2%[162] - 第二季度和年初至今非利息收入分别为5950万美元和1.18亿美元，较2020年同期分别增长650万美元（12.3%）和640万美元（5.8%）[164] - 第二季度和6月年初至今非利息支出分别为9350万美元和1.868亿美元，较2020年同期分别增长260万美元（2.9%）和220万美元（1.2%）[165] - 2021年第二季度和年初至今有效所得税税率分别为23.1%和20.8%，高于2020年同期的20.3%和19.5%[166] - 第二季度净利息收入为9300万美元，与去年同期持平；6月年初至今净利息收入为1.878亿美元，较去年同期增加380万美元（2.0%）[171] - 2021年第二季度净息差为2.79%，较2020年同期下降58个基点；前六个月净息差为2.91%，较2020年同期下降59个基点[172] - 第二季度生息资产平均收益率下降67个基点，前六个月下降72个基点[173] - 第二季度计息负债平均利率较去年同期下降13个基点，前六个月下降18个基点[174] - 2021年第二季度非利息收入（不含股权证券未实现损益）为5950万美元，较2020年同期增加650万美元，增幅12.3%；2021年前六个月为1.18亿美元，较2020年同期增加640万美元，增幅5.8%[196] - 2021年第二季度银行非利息收入为1550万美元，较上年同期增加120万美元，增幅8.7%；2021年前六个月为3120万美元，较上年同期减少120万美元，降幅3.8%[197] - 2021年第二季度员工福利服务收入较2020年同期增加340万美元，增幅14.2%；2021年前六个月较2020年同期增加460万美元，增幅9.3%[198] - 2021年第二季度保险服务收入较2020年同期增加3万美元，增幅0.3%；2021年前六个月较2020年同期增加10万美元，增幅0.7%[198] - 2021年第二季度财富管理服务收入较2020年同期增加190万美元，增幅29.2%；2021年前六个月较2020年同期增加290万美元，增幅21.7%[198] - 2021年第二季度和前六个月非利息收入与运营收入之比（FTE基础）分别为39.3%和38.9%，2020年同期分别为36.6%和38.1%[199] - 2021年第二季度非利息支出为9354.3万美元，2020年同期为9090.3万美元；2021年前六个月为1.86789亿美元，2020年同期为1.84566亿美元[204] - 2021年第二季度和前六个月运营费用与平均资产之比分别为2.46%和2.52%，2020年同期分别为2.67%和2.89%[204] - 2021年第二季度和前六个月效率比率分别为59.7%和59.4%，2020年同期分别为58.1%和59.3%[204] - 2021年第二季度和年初至今非利息支出分别为9350万美元和1.868亿美元，较上年同期分别增加260万美元（2.9%）和220万美元（1.2%）[205] - 2021年第二季度效率比率为59.7%，较2020年同期不利1.6%；前六个月效率比率为59.4%，较2020年同期不利0.1%[206] - 2021年第二季度和年初至今有效所得税税率分别为23.1%和20.8%，高于2020年同期的20.3%和19.5%[210] - 2021年第二季度净利润为4794.4万美元，2020年同期为3524.8万美元；2021年前六个月净利润为1.00794亿美元，2020年同期为7538.2万美元[267] - 2021年第二季度税前、拨备前净收入（非公认会计原则）为5802.6万美元，2020年同期为5734.6万美元；2021年前六个月为1.17268亿美元，2020年同期为1.12758亿美元[267] - 摊薄后每股收益（GAAP）为0.88美元和1.85美元，去年同期为0.66美元和1.43美元[269][271] - 净收入（GAAP）为47,944美元和100,794美元，去年同期为35,248美元和75,382美元[269] - 调整后平均资产回报率（non - GAAP）为1.35%和1.46%，去年同期为1.34%和1.41%[271] - 调整后平均股权回报率（non - GAAP）为9.93%和10.33%，去年同期为8.44%和8.68%[271] - 摊薄后调整后每股净收益（non - GAAP）为0.91美元和1.91美元，去年同期为0.80美元和1.60美元[271] - 非利息费用（GAAP）为93,543美元和186,789美元，去年同期为90,903美元和184,566美元[271] - 总调整后非利息费用（non - GAAP）为90,293美元和180,161美元，去年同期为84,007美元和173,634美元[271] - 运营收入（non - GAAP）为151,260美元和303,522美元，去年同期为144,527美元和292,800美元[271] - 效率比率（non - GAAP）为59.7%和59.4%，去年同期为58.1%和59.3%[271] - 平均总资产为14,720,084美元和14,440,438美元，去年同期为12,652,200美元和12,069,792美元[271] - 2021年季度末GAAP总资产为148.01亿美元，非GAAP有形总资产为140.03亿美元，GAAP股东权益为20.61亿美元，非GAAP有形普通股权益为12.63亿美元，非GAAP有形权益与资产比率为9.02%[273] 资产收购与合并 - 2021年6月1日，公司子公司完成对NuVantage Insurance Corp.部分资产的收购，支付290万美元现金，记录了140万美元的客户名单无形资产和150万美元的商誉[152] - 2020年6月12日，公司完成与Steuben Trust Corporation的合并，支付9860万美元（包括2160万美元现金和发行136万股普通股），增加11个全服务办公室，收购6.078亿美元资产、3.397亿美元贷款、1.805亿美元投资证券以及5.163亿美元存款，确认2000万美元商誉[153] 存贷款情况 - 贷款和存款平均余额较2020年第二季度增加，主要因Steuben收购、政府刺激相关存款资金流入和PPP贷款；存款期末余额增加，贷款期末余额减少，主要因PPP贷款余额减少[158] - 2021年第二季度平均存款为123亿美元，较2020年第二季度增加21.9亿美元，增幅21.7%；较去年第四季度增加10.9亿美元，增幅9.7%[243] - 2021年第二季度平均非公共基金存款较2020年第四季度增加8.909亿美元，增幅9.0%，较上年同期增加17.8亿美元，增幅19.9%；平均公共基金存款较2020年第四季度增加2.004亿美元，增幅15.1%，较2020年第二季度增加4.062亿美元，增幅36.1%[244] - 第二季度末贷款余额为72.4亿美元，较上年同期下降2.839亿美元（3.8%），较2020年末下降1.718亿美元（2.3%）[216] - 商业贷款组合较2020年6月30日减少2.689亿美元（7.8%），较2020年12月31日减少2.536亿美元[219] - 消费抵押贷款较一年前减少1960万美元（0.8%），较2020年12月31日增加700万美元（0.3%）[221] - 住房equity贷款较一年前减少2740万美元（6.6%），较2020年12月31日减少870万美元（2.2%）[221] - 消费分期贷款较一年前增加3200万美元（2.6%），较2020年12月31日增加8350万美元（7.1%）[223] - 公司业务贷款余额将受到不利影响，预计在2021年第三季度协助剩余的首次提款PPP借款人申请贷款豁免，并在未来几个季度协助大部分二次提款PPP借款人申请豁免[224] - 预计2020年发放的剩余PPP贷款将在未来6个月内全部偿还，2021年“二次提款”下发放的PPP贷款预计在未来14个月内偿还，其他贷款余额在预测期内将略有增加[278] 投资情况 - 第二季度和年初至今投资（包括现金等价物）平均余额分别增加21.5亿美元和21.6亿美元[175] - 第二季度末投资证券账面价值为40.6亿美元，较2020年12月31日增加4.623亿美元，较2020年6月30日增加7.202亿美元[211] - 第二季度末现金等价物账面价值为20.2亿美元，较2020年12月31日增加5.51亿美元，较2020年6月30日增加8.684亿美元[211] - 国债、机构债、抵押支持证券和政府机构发行的CMO证券占投资组合的88%，市政和公司债券占11%，其余1%为其他投资级证券[274] - 公司认为其市政投资的税收风险极小，且无重大外币汇率风险敞口，投资组合的市场风险几乎都与利率有关[274] - 截至2021年6月30日，现金等价物略超20亿美元，预计未来六个月将把约40%的过剩现金及9.5亿美元的投资合同到期和提前还款现金流投资于长期证券[280] 不良资产与信贷损失 - 2021年6月30日，不良资产为7110万美元，较2020年末减少670万美元，较上年同期增加4110万美元；不良贷款较2020年末减少670万美元，较2020年6月30日增加4340万美元，占总贷款的0.97%，较2020年末低7个基点，较2020年6月30日高61个基点[228] - 截至2021年6月30日，因新冠疫情相关财务困难处于宽限期的借款人有12个，未偿还贷款余额为240万美元，占总贷款的0.03%；2020年12月31日，处于宽限期的借款人有74个，未偿还贷款余额为6650万美元[229] - 2021年6月30日，其他不动产（OREO）为90万美元，与2020年12月31日持平，较2020年6月30日减少230万美元[232] - 2021年6月30日，约71%的不良贷款与商业贷款组合有关，约25%为消费抵押贷款，其余4%与消费分期和房屋净值贷款有关[233] - 第二季度末，贷款损失准备金与不良贷款的比率为74%，2020年末为79%，2020年6月30日为241%[233] - 第二季度末，逾期贷款（逾期30天至非应计）占总贷款的1.22%，较2020年末的1.50%低28个基点，较2020年6月30日的0.72%高50个基点[235] - 第二季度末，商业贷款逾期率较2020年12月31日低16个基点，较2020年6月30日高135个基点；消费抵押贷款、消费间接贷款、消费直接贷款和房屋净值贷款组合的逾期率较2020年12月31日和2020年6月30日均有所下降[235] - 公司预计，一旦公共卫生、政府干预和经济状况恢复到更正常的状态，其信贷表现最终将恢复到与其长期历史平均水平一致的水平[238] - 公司继续考虑客户的宽限请求，但此类请求在2021年前六个月显著减少[229] - 2021年第二季度净回收额为60万美元，较2020年第二季度净冲销额90万美元有150万美元的有利变化；2021年前六个月净回收额为20万美元，较2020年前六个月净冲销额250万美元有270万美元的有利变化[240] - 2021年第二季度信贷损失拨备录得430万美元净收益，剔除2020年第二季度与收购相关的320万美元拨备后，比上年同期减少1090万美元；截至2021年6月30日，信贷损失拨备为5180万美元，较一年前减少1270万美元[241] - 截至2021年6月30日，从前期收购中