财务状况 - 截至2022年9月30日，公司总资产为3297917千美元，较2021年12月31日的3237526千美元有所增长[16] - 截至2022年9月30日，公司总负债为1273118千美元，较2021年12月31日的1351029千美元有所下降[16] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为2010620千美元，较2021年12月31日的1872318千美元有所增长[16] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为248153千美元，较2021年12月31日的182544千美元有所增长[16] - 截至2022年9月30日，公司应收账款净额为98194千美元，较2021年12月31日的78793千美元有所增长[16] - 截至2022年9月30日，公司应付账款为14579千美元，较2021年12月31日的12918千美元有所增长[16] - 截至2022年9月30日，公司累计亏损为709018千美元，较2021年12月31日的746352千美元有所减少[16] - 截至2022年9月30日，股东权益总额为2.01062亿美元[23] - 截至2021年9月30日，公司股东总权益为1837.038万美元[26] - 截至2022年9月30日，约13.45亿美元的剩余履约义务预计将确认为收入，其中约5.29亿美元将在接下来十二个月内确认，约8.16亿美元将在之后确认[50] - 截至2022年9月30日，应收账款净额为9.8194亿美元，2021年12月31日为7.8793亿美元[50] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应收账款净额分别为9819.4万美元和7879.3万美元[62] - 截至2022年9月30日，一名客户占公司应收账款净额的16%；2021年12月31日，无客户占比超10%[62] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，其他流动资产分别为3389.8万美元和4618.1万美元[64] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，软件、设备和财产净值分别为1.47531亿美元和1.35845亿美元[65] - 截至2022年9月30日，商誉账面净值为14.94267亿美元，较2021年12月31日因收购增加2738.3万美元[70] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，无形资产净账面价值分别为1143.63万美元和1213.249万美元[72] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应计费用分别为6387.3万美元和6669.1万美元[74] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，其他负债分别为272.9万美元和578.5万美元[75] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，长期债务净额分别为7.7577亿美元和7.8061亿美元[80] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，已发行和流通的普通股分别为6.20117025亿股和6.09768296亿股[82] - 截至2022年9月30日，员工股票购买计划（ESPP）预留603.1714万股，已出售40.8879万股[87] - 截至2022年9月30日，未确认的基于时间归属奖励的股票薪酬费用为1.856亿美元，预计在3.1年内确认；基于绩效归属奖励的为8190万美元，预计在1.6年内确认[88] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司分别有17800000份私人认股权证流通，2022年前三季度和前九个月无私人认股权证行权或赎回[91] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司认股权证负债分别为39.0百万美元和62.5百万美元[91] 前瞻性陈述 - 公司前瞻性陈述基于当前对未来发展的预期和信念，存在诸多风险和不确定性，可能导致实际结果与预期有重大差异[9][10][13] - 影响公司实际结果与预期差异的重要因素包括收入、客户保留、品牌维护、增长战略执行等多方面[10] - 公司不承担更新或修订前瞻性陈述的义务[13] 收入与利润情况 - 2022年前三季度收入为5.78342亿美元，2021年同期为5.01205亿美元[20] - 2022年前三季度毛利润为4.22975亿美元，2021年同期为3.53247亿美元[20] - 2022年前三季度运营收入为4222.8万美元，2021年同期运营亏损为1.59974亿美元[20] - 2022年前三季度税前收入为5004.8万美元，2021年同期税前亏损为2.45277亿美元[20] - 2022年前三季度净利润为3733.4万美元，2021年同期净亏损为1.9105亿美元[20] - 2022年9月30日基本每股净收益为0.06美元，2021年同期为 - 0.36美元[20] - 2022年9月30日稀释每股净收益为0.06美元，2021年同期为 - 0.36美元[20] - 2022年9月30日普通股股东加权平均股数（基本）为6.06181316亿股，2021年同期为5.25877533亿股[20] - 2022年9月30日普通股股东加权平均股数（稀释）为6.42208622亿股，2021年同期为5.25877533亿股[20] - 2022年前九个月净收入为3733.4万美元，2021年同期净亏损为19105万美元[30] - 2022年第三季度总营收19.8734亿美元，2021年同期为17.6628亿美元；2022年前九个月总营收57.8342亿美元，2021年同期为50.1205亿美元[50] - 2022年第三季度从递延收入中确认的收入为3220万美元，2021年同期为2750万美元；2022年前九个月从递延收入中确认的收入为3070万美元，2021年同期为2660万美元[50] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，公司有效税率分别为26.1%和22.0%；九个月分别为25.4%和22.1%，2022年较高主要因不可抵扣的高管薪酬[61] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，公司所得税支付分别为1660万美元和470万美元；九个月分别为5550万美元和1510万美元[61] - 预计未确认税收优惠将在未来十二个月从360万美元降至350万美元[61] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，软件、设备和财产折旧及摊销费用分别为670万美元和770万美元；九个月分别为2020万美元和1820万美元[65] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，租赁成本分别为245.6万美元和459.5万美元；九个月分别为954.1万美元和1479.4万美元[66] - 2022年和2021年第三季度无形资产摊销费用分别为2480万美元和2470万美元，前九个月分别为7440万美元和7400万美元[72] - 2022年前三季度和前九个月，公司净收入分别为9795000美元和37334000美元，2021年同期净亏损分别为189782000美元和191050000美元[97] - 2022年前三季度和前九个月，基本每股收益分别为0.02美元和0.06美元，摊薄每股收益相同，2021年同期基本和摊薄每股亏损分别为0.34美元和0.36美元[97] - 2022年和2021年前九个月，分别约8250431股和28940767股普通股等价股份因反摊薄未计入摊薄每股收益计算[99] - 2022年前三季度和前九个月，公司总营收分别为198734000美元和578342000美元，2021年同期分别为176628000美元和501205000美元[100] 现金流量情况 - 2022年前九个月经营活动提供的净现金为11843.8万美元，2021年同期为9672.5万美元[30] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金为6718.5万美元，2021年同期为3529.9万美元[30] - 2022年前九个月融资活动提供的净现金为1500.6万美元，2021年同期使用的净现金为6291.7万美元[30] - 2022年前九个月现金及现金等价物净增加6560.9万美元，2021年同期净减少165.3万美元[30] 公司概况 - 公司是财产和意外险保险经济领域创新云、移动、远程信息处理等技术及应用的领先提供商[33] - 公司总部位于伊利诺伊州芝加哥，主要业务在美国，在中国也有业务[33] - 2021年7月30日，Dragoneer更名为CCC Intelligent Solutions Holdings Inc.并变更注册地为特拉华州[33] 财务报表编制 - 公司未经审计的合并财务报表按照美国公认会计原则编制，结果不一定代表全年或未来期间情况[34] - 2022年1月1日起公司采用ASU 2019 - 12简化所得税会计，对合并财务报表无重大影响[38] - 公司计划于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，预计对合并财务报表无重大影响[38] 业务合并 - 2021年7月30日完成业务合并，PIPE投资者以每股10美元购买1500万股普通股[39][42] - 业务合并中，公司发行1750万份远期购买单位，每份10美元，公共认股权证于2021年12月赎回[42] - 业务合并中，862.5万股成为不可转让股份，满足条件可避免没收[42] - 业务合并中，若触发事件发生，将向CCCIS股东和期权持有人发行1500万股公司盈利股份[42] - 业务合并产生承销费等成本1110万美元，从额外实收资本中扣除[42] 公司收购 - 2022年2月8日公司完成对Safekeep的收购，支付现金3230万美元，或有对价公允价值20万美元[46][47] - 收购Safekeep时，公司将600万美元存入托管账户，或有盈利最高9000万美元[47] - 收购Safekeep的交易成本为120万美元，计入2022年9月30日止九个月的综合损益表[49] 金融工具估值 - 2022年9月30日，私人认股权证估值使用的预期期限为3.8年，预期波动率为35%，预期股息收益率为0%，无风险利率为4.17%；2021年12月31日对应数据分别为4.6年、35%、0%、1.20%[53] - 收购Safekeep的或有对价负债估计公允价值确定时使用的折现率为9.0%，自收购以来估计公允价值无变化[55] - 2022年8月公司签订两份利率上限协议，截至9月30日公允价值为1230万美元[55] - 截至2022年9月30日，定期B贷款账面价值为7.9227亿美元，估计公允价值为7.68195亿美元；2021年12月31日账面价值为7.98073亿美元，估计公允价值为7.99亿美元[58] 减值情况 - 2022年和2021年截至9月30日的三个月和九个月内，公司未确认与相关资产有关的减值[56] 递延合同成本 - 2022年第三季度递延合同成本期末余额为3.4606亿美元，2021年同期为3.2726亿美元；2022年前九个月递延合同成本期末余额为3.4606亿美元，2021年同期为3.2726亿美元[52] 信贷协议与债务情况 - 2021年信贷协议包括8亿美元定期贷款和2.5亿美元循环信贷额度，截至2022年9月30日和2021年12月31日，定期贷款未偿还金额分别为7.94亿美元和8亿美元[76][78] - 2022年和2021年前三季度，定期贷款未偿借款加权平均利率分别为3.6%和3.0%，2022年前三季度利息支付为2160万美元[78] - 2021年公司开具0.7万美元备用信用证，截至2022年9月30日和2021年12月31日，循环信贷额度可用借款为2.493亿美元[78] - 2017年第一留置权信贷协议包括10亿美元定期贷款和1亿美元循环信贷额度，2021年9月公司用2021年信贷协议所得款项还清该协议剩余8.042亿美元未偿借款[78] - 2020年第一留置权信贷协议修订案提供3.75亿美元增量定期贷款，公司获得净收益3.731亿美元[78] - 第一留置权定期贷款要求每季度支付约350万美元本金直至2024年3月31日，2021年7月公司提前还款5.25亿美元[78] - 2021年第三季度，第一留置权定期贷款未偿借款加权平均利率为4.1%，利息支付930万美元；前九个月加权平均利率为4.1%，利息支付3610万美元[80] - 2022年8月，公司签订两份利率上限协议，名义价值6亿美元