公司基本信息 - 公司自1973年运营，1980年起证券公开交易，2021年12月15日由智能系统公司更名为CoreCard Corporation[10][11] - 截至2022年2月15日，公司约有800名全职等效员工[33] - 截至2022年2月15日，公司有157名在册股东，公司过去未支付定期股息，且近期也无支付计划[41] 财务数据关键指标变化 - 公司2021年和2020年研发投入分别为890万美元和520万美元[31] - 2021年全年总营收为4824.8万美元，较2020年增长34%[59] - 2021年服务收入为4238.3万美元，较2020年的3227.3万美元增长31%；产品收入（含软件许可费）为586.5万美元，较2020年的360万美元增长63%[60] - 截至2021年12月31日的十二个月，总收入成本占总收入的47%，而2020年这一比例为43%[61] - 2021年公司进行了股票回购，金额为970万美元，2020年为160万美元[58] - 2021年营销费用增长111%[63] - 2021年投资亏损17.2万美元，2020年亏损104.4万美元[64] - 2021年其他收入净额为27.7万美元，2020年为37.8万美元[65] - 2021年和2020年所得税费用分别为272.4万美元和246.8万美元，有效税率均为23.2%，预计未来有效税率在23 - 25%[65] - 2021年末现金余额为2924.4万美元，2020年末为3795.6万美元；2021年经营活动提供现金891.5万美元，2020年为2096.6万美元[66] - 2021年使用542.5万美元现金购置计算机设备及相关软件[67] - 2021年进行了970万美元的股票回购，2020年为160万美元；2021年4月董事会授权额外1000万美元股票回购[68] - 2021年公司以280.6万美元应收票据和80万美元现金换取新实体28%股份，继续持有原公司40%股权[85] - 2020年第一季度对一家金融科技行业公司投资计提75万美元减值，将其账面价值减记至0[86] - 2021年和2020年总资产分别为5.8148亿美元和5.7025亿美元[137] - 2021年和2020年总负债和股东权益均分别为5.8148亿美元和5.7025亿美元[137] - 2021年和2020年净收入分别为9039万美元和8161万美元[140] - 2021年和2020年服务收入分别为4.2383亿美元和3.2273亿美元[140] - 2021年和2020年产品收入分别为5865万美元和3600万美元[140] - 2021年和2020年基本每股收益分别为1.03美元和0.91美元[140] - 2021年和2020年摊薄每股收益分别为1.03美元和0.91美元[140] - 2021年和2020年综合收入分别为8985万美元和8115万美元[141] - 2021年和2020年投资损失分别为172万美元和1044万美元[140] - 2021年和2020年其他收入分别为277万美元和378万美元[140] - 2021年和2020年净收入分别为9039000美元和8161000美元[148] - 2021年和2020年经营活动提供的净现金分别为8915000美元和20966000美元[148] - 2021年和2020年投资活动使用的净现金分别为7992000美元和7740000美元[148] - 2021年和2020年融资活动使用的净现金分别为9581000美元和1639000美元[148] - 2021年末和2020年末现金分别为29244000美元和37956000美元[148] - 2021年和2020年折旧和摊销费用分别为3796000美元和2138000美元[148] - 2021年和2020年无形资产摊销费用分别为100000美元和0美元[160] - 2021年末和2020年末无形资产净值分别为300000美元和0美元[160] - 2021年末约3673000美元被授权用于未来回购普通股[143] - 2021年和2020年财产和设备折旧费用分别为3696000美元和2138000美元[159] - 2021年12月31日和2020年12月31日，投资总值分别为635.5万美元和192.1万美元[162] - 2021年和2020年12月31日止年度，公司分别记录了31.8万美元和38.6万美元的基于股票的薪酬费用[189] - 2021年12月31日止年度，根据2020年非员工董事股票激励计划授予4443股，2020年授予4380股，2021年和2020年均未授予期权[190] - 2021年12月31日，与未归属期权相关的剩余未确认薪酬成本为1.1万美元，预计在2022年第一季度确认[191] - 2021年和2020年全年总营收分别为48248000美元和35873000美元，其中2021年许可收入5865000美元、专业服务收入25159000美元、处理和维护收入14113000美元、第三方收入3111000美元；2020年许可收入3600000美元、专业服务收入20610000美元、处理和维护收入10228000美元、第三方收入1435000美元[200] - 2021年和2020年美国地区营收分别为46733000美元和34864000美元，欧盟地区分别为719000美元和1009000美元，中东地区2021年为796000美元，2020年无相关营收[200] - 2021年和2020年按权益法核算投资分别产生损失172000美元和40000美元[201] - 2021年和2020年12月31日，公司坏账准备为0美元，这两年均无坏账准备支出[205] - 2021年和2020年客户A营收占比分别为71%和69%，应收账款占比分别为65%和59%；客户B营收占比分别为6%和10%，应收账款占比分别为8%和6%；客户C营收占比分别为1%和2%，应收账款占比分别为0%和10%[208] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，高盛集团分别占公司2021年和2020年全年合并收入的71%和69%[21] - 客户A在2021年和2020年分别占公司合并收入的71%和69%，预计2022年及未来仍会有相关收入[52] - 客户C在2019 - 2021年分别为公司带来370万美元、84.5万美元和60.5万美元的收入，公司预计不会再有来自该客户的未来收入[53] - 截至2021年12月31日，最大客户占公司合并收入的71%[90] 办公场地相关 - 截至2021年12月31日，公司在佐治亚州诺克罗斯租赁约20000平方英尺的办公空间，2022年3月续租五年并增加约7000平方英尺[36] - 2021年11月，公司在哥伦比亚签署一份为期五年、约4300平方英尺的租约[36] - 公司在阿联酋迪拜租赁约2900平方英尺的办公空间[36] - 公司在印度博帕尔拥有一处6350平方英尺的办公设施，还在当地租赁约4700平方英尺的额外办公空间[36] - 公司在印度孟买租赁约5500平方英尺的办公空间用于离岸软件开发[36] 股票回购相关 - 2018年11月，董事会授权500万美元的股票回购计划，已全部使用；2021年4月，董事会又授权1000万美元，已使用630万美元，截至2021年12月31日，剩余370万美元授权额度[44][58] - 2021年10 - 12月，公司共回购10,754股，平均每股价格39.66美元，12月31日，计划下仍可回购的股票最高近似美元价值为367.3万美元[46] 内部控制相关 - 公司管理层评估认为截至2021年12月31日披露控制与程序有效[96] - 报告期内公司财务报告内部控制无重大变化[98] - 公司管理层认为截至2021年12月31日财务报告内部控制有效[102] 关联交易相关 - 公司董事长兼首席执行官J. Leland Strange持有ISC Properties, LLC 100%所有权[110] - 公司在2021年和2020年分别向ISC Properties, LLC支付26.5万美元和21.4万美元[110] 财务报表相关 - 公司提交2021年和2020年12月31日合并资产负债表等多份财务报表[94][119] - 公司2022年年报于3月3日签署[117] 股东相关 - 股东推荐董事候选人的程序无重大变化[106] - 公司有适用于所有董事、高管和员工的道德准则并发布在网站[106] - 股东索取文件每页收费0.5美元[114] 会计准则相关 - 公司计划于2023年1月1日采用2016 - 13等系列会计准则更新，预计不会对合并财务报表产生重大影响[195] - 公司于2021年第一季度采用2019 - 12会计准则更新，对合并财务报表无重大影响[197] 收入确认原则相关 - 公司软件许可证收入通常在交付时确认，初始实施费用在实施完成后按客户生命周期确认[175] - 公司PCS收入按合同规定期限直线法确认，客户续约时同样处理[177] - 额外许可证购买，永久许可证在购买期确认收入，非永久许可证在剩余合同期内分摊确认[179] - 独立服务合同收入在服务完成时或提供服务过程中确认，通常会随合同续约再次产生[180] 投资相关 - 2019年6月公司将贷款协议和所有本票转换为股权，持有一家公司40%的股份，2021年12月31日该投资账面价值为1822000美元；2021年该公司将咨询业务转移到新实体，公司以2806000美元应收票据和800000美元现金换取新实体28%的股权，2021年12月31日该投资账面价值为3615000美元[201] - 2016年12月30日公司签署协议投资1000000美元于一家金融科技行业公司，2018年6月30日季度记录250000美元减值费用，2020年3月31日季度记录750000美元减值费用；2021年和2020年12月31日代表该客户持有的现金分别为706000美元和3335000美元[203] - 2021年第二季度公司投资1000000美元于一家提供供应链和应收账款融资的公司[204] - 2017年9月30日季度公司与一家公司签订贷款协议，承诺最多贷款1500000美元，截至2019年12月31日已全部发放；2018年分三次发放550000美元本票；2019年将贷款协议和本票转换为40%股权，同时签订1000000美元贷款协议，年利率6%，2021年6月到期；2019年10月和2020年1月分别签订贷款协议并发放500000美元和1000000美元，年利率6%，分别于2021年10月和2022年1月到期[206] - 2018年3月31日季度公司与一家印度公司签订可转换贷款协议，承诺最多贷款435000美元，初始发放235000美元，年利率5%，有权转换本金获得最多10%股权；2020年3月31日季度确定本金和利息可能无法收回，记录259000美元估值备抵[207] 人力成本相关 - 公司在印度、罗马尼亚、迪拜和哥伦比亚的离岸业务拥有超750名员工[31] - 公司在印度、罗马尼亚、迪拜和哥伦比亚有超750名员工，人力成本是公司的主要开支之一[55]