财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为375,179千美元，较2021年12月31日的311,796千美元增长20.33%[17] - 2022年第三季度净销售额为111,554千美元，较2021年同期的98,654千美元增长13.08%[20] - 2022年前九个月净销售额为334,192千美元，较2021年同期的323,751千美元增长3.22%[20] - 2022年第三季度净利润为4,941千美元，而2021年同期净亏损5,306千美元[20] - 2022年前九个月净亏损779千美元，而2021年同期净利润为8,373千美元[20] - 截至2022年9月30日，公司总负债为218,619千美元，较2021年12月31日的223,156千美元下降2.03%[17] - 2022年第三季度综合收益为4,200千美元，而2021年同期综合亏损为5,731千美元[20] - 2022年前九个月综合收益为292千美元，2021年同期为8,486千美元[20] - 2022年第三季度基本每股收益为0.13美元，2021年同期为 - 0.19美元[20] - 2022年前九个月基本每股亏损为0.02美元，2021年同期为0.30美元[20] - 2022年前九个月净亏损779美元，2021年同期净利润8373美元[26] - 2022年前九个月经营活动提供的净现金为29501美元，2021年同期为30989美元[26] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金为57977美元，2021年同期为2225美元[26] - 2022年前九个月融资活动提供的净现金为31210美元，2021年同期使用16359美元[26] - 2022年9月30日现金及现金等价物期末余额为36350美元，2021年同期为15275美元[26] - 2022年9月30日普通股数量为37332271股，2021年9月30日为27483350股[29][33] - 2022年9月30日股东权益为156560美元，2021年9月30日为7337美元[29][33] - 2022年第三季度净利润4941000美元，基本每股收益0.13美元，摊薄每股收益0.13美元；2021年同期净亏损5306000美元，基本每股收益-0.19美元，摊薄每股收益-0.19美元；2022年前9个月净亏损779000美元，基本每股收益-0.02美元，摊薄每股收益-0.02美元；2021年同期净利润8373000美元，基本每股收益0.30美元，摊薄每股收益0.30美元[63] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，合同负债分别为621.6万美元和1094.9万美元，2022年第三季度和前九个月从合同负债确认的收入分别为42.4万美元和764万美元[81] - 截至2022年9月30日，剩余履约义务为1942.7万美元，预计未来十二个月确认约58%，其余在接下来两年确认[82][83] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，存货分别为7924.6万美元和6397.8万美元[84] - 截至2022年9月30日，商誉余额为7719.6万美元，较2021年12月31日的6626.2万美元有所增加[85] - 2022年前九个月，美国州和地方机构净销售额为18872.4万美元，2021年同期为17722.1万美元；商业渠道净销售额为3357.2万美元，2021年同期为2926.3万美元[80] - 2022年前九个月，美国联邦机构净销售额为3401.4万美元，2021年同期为3736.8万美元；国际市场净销售额为7478.9万美元，2021年同期为7464.7万美元[80] - 2022年前九个月，其他渠道净销售额为309.3万美元，2021年同期为525.2万美元；净销售总额为33419.2万美元，2021年同期为32375.1万美元[80] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，无形资产总值分别为1.1024亿美元和4241.5万美元，其中可确定使用年限的无形资产净值为2574.1万美元，不可确定使用年限的无形资产净值为1667.4万美元[91] - 2022年和2021年前三季度的摊销费用分别为667.1万美元和653.8万美元，其中计入销售成本的分别为31.4万美元和59.6万美元[91] - 2022年剩余三个月及未来四年和以后，可确定使用年限的无形资产预计摊销费用总计3410.8万美元[93] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，短期债务分别为1328.5万美元和1317.4万美元，长期债务净额分别为1.39818亿美元和1.46516亿美元[94] - 2022年剩余三个月及未来四年和以后，长期债务本金还款总额为1.5153亿美元[94] - 截至2022年9月30日，循环贷款无未偿还金额，未偿还信用证为229.1万美元，可用额度为977.09万美元[97] - 2022年第三季度和前三季度，公司总租金费用分别为1200千美元和3602千美元，2021年同期分别为1174千美元和3499千美元[121] - 不可撤销经营租赁未来最低租赁付款总额为11102千美元，其中2022年剩余三个月为1188千美元，2023 - 2026年分别为4368千美元、3101千美元、1628千美元、675千美元，之后为142千美元[123] - 截至2022年9月30日，公司记录了1890千美元的递延所得税资产估值备抵[125] - 2022年第三季度和前三季度，公司有效税率分别为28.4%和76.5%，2021年同期分别为28.6%和31.6%[126] - 2022年和2021年第三季度，长期激励计划相关薪酬费用分别为375千美元和524千美元，前三季度分别为933千美元和1804千美元[127] - 2022年前三季度，公司向Kanders & Company, Inc.支付1000千美元收购服务费用和2000千美元二次发行服务费用[137][138] - 2022年第三季度净销售额为1.11554亿美元，2021年同期为9865.4万美元，增长1290万美元[150][151] - 2022年前九个月净销售额为3.34192亿美元，2021年同期为3.23751亿美元，增长1040万美元[150][151] - 2022年第三季度净收入为494.1万美元，2021年同期亏损530.6万美元，增加1020万美元[150][152] - 2022年前九个月净亏损77.9万美元，2021年同期净收入837.3万美元，减少920万美元[150][152] - 截至2022年9月30日订单积压为1.252亿美元，较2021年12月31日的1.1384亿美元增加1140万美元[159][162] - 2022年前三季度净销售额为3.34192亿美元，较2021年的3.23751亿美元增长3.2%[166] - 2022年前三季度商品销售成本为2.07042亿美元，较2021年的1.92256亿美元增长7.7%[166] - 2022年前三季度毛利润为1.2715亿美元，较2021年的1.31495亿美元下降3.3%[166] - 2022年前三季度总运营费用为1.23157亿美元，较2021年的8909.6万美元增长38.2%[166] - 2022年前三季度运营收入为399.3万美元，较2021年的4239.9万美元下降90.6%[166] - 2022年前三季度净亏损为77.9万美元，较2021年的净利润837.3万美元下降109.3%[166] - 2022年前9个月销售、一般和行政费用增加3130万美元，增幅35.9%，主要因当年股票薪酬费用2940万美元 [182] - 2022年前9个月利息费用减少960万美元，降幅68.2%，因上一年债务再融资和还款 [187] - 2022年前9个月所得税收益为250万美元，2021年同期为税收拨备390万美元，2022年和2021年有效税率分别为76.5%和31.6% [189] - 2022年第三季度调整后EBITDA较2021年增加530万美元，前9个月较2021年减少280万美元 [200] - 2022年前9个月经营活动提供的净现金为2950万美元，截至9月30日，现金及现金等价物为3640万美元 [204] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，未偿还债务净额分别为1.531亿美元和1.597亿美元 [205] - 截至2022年9月30日，循环贷款无未偿还金额，有230万美元未偿还信用证，可用额度9770万美元 [207] - 截至2022年11月7日，循环贷款无未偿还金额[212] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度产品部门净销售额较2021年同期增加880万美元，增幅10.5%[170] - 2022年第三季度分销部门净销售额较2021年同期增加450万美元，增幅20.9%[170] - 2022年前三季度产品部门净销售额较2021年同期增加390万美元，增幅1.4%[180] - 2022年前三季度分销部门净销售额较2021年同期增加470万美元，增幅6.9%[180] - 产品部门2022年前9个月销售成本从1.599亿美元增至1.662亿美元，增长630万美元，增幅3.9%，毛利润占比从41.6%降至40.2% [181] - 分销部门2022年前9个月销售成本从5170万美元增至5840万美元，增长670万美元，增幅13.0%，毛利润占比从25.2%降至20.9% [181] 公司股权交易相关 - 2022年6月9日完成二次发行，发行2250000股普通股，净收益46987美元[41] - 2022年7月14日承销商行使超额配售权，购买300000股普通股，公司净收益6389美元[41] - 2021年7月公司进行了50比1的普通股和优先股股票拆分[40] - 2022年6月9日公司完成二次发售，发行225万股普通股，净收益4700万美元[153] - 2022年7月14日承销商行使超额配售权，公司净收益640万美元[154] 公司会计准则相关 - 公司为新兴成长型公司，可享受多项报告要求豁免，还选择利用JOBS法案规定延迟采用某些会计准则[42] - 公司于2022年1月1日采用ASU 2016 - 02标准，预计记录使用权资产和租赁负债12300000 - 13200000美元[65] - 公司计划于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13标准，正评估对合并财务报表的影响[66] 公司金融工具相关 - 公司金融工具公允价值层次中，利率互换资产账面价值9628000美元，其中Level 2公允价值9628000美元；负债账面价值389000美元，其中Level 2公允价值389000美元[49] - 截至2022年9月30日，利率互换协议名义金额为1亿美元，固定利率为0.875%，预计未来12个月约320.7万美元将从累计其他综合损失重分类至利息费用[105][111] 公司资产减值测试相关 - 公司每年10月31日对商誉和无形资产进行年度减值测试，若有迹象表明资产可能减值则更频繁测试[52] 公司收入确认相关 - 公司主要从实体产品销售获得收入，销售时会预估销售退回和杂项索赔并减少收入[55][57] - 公司运输和处理费用相关收费计入净销售额，对应费用计入销售成本[59] 公司销售佣金处理相关 - 公司销售佣金，服务期少于一年的合同在发生时费用化，长于一年的合同资本化并在合同期内摊销[60] 公司产品保修储备相关 - 公司产品保修储备按销售时估计成本建立，计入销售成本，2022年前9个月期初保修费用1256000美元，当期索赔-398000美元，当期销售计提339000美元，期末1197000美元；2021年同期期初1133000美元，当期索赔-236000美元，当期销售计提256000美元，期末1153000美元[61][62] 公司收购相关 - 2022年1月11日，公司子公司完成对Radar的收购，净收购对价为1936.5万美元，收购相关成本为62.7万美元[69][70][72] - 2022年5月4日，公司子公司完成对Cyalume的收购，净收购对价为3567.4万美元，截至2022年9月30日的三个月和九个月收购相关成本分别为87万美元和317.7万美元[76] - 2022年1月公司以1940万美元收购Radar Leather