业务出售情况 - 2021财年公司出售南美特种植物营养业务获约3.184亿美元净现金及最高可达8800万巴西雷亚尔的盈利分成，2022年4月7日收到最高盈利分成1850万美元[123] - 2021财年公司出售北美微量营养业务获约5670万美元，出售对Fermavi的投资获4500万巴西雷亚尔（含3000万巴西雷亚尔递延购买价），截至2023年3月31日约2250万巴西雷亚尔递延收益未收回[124] - 2022年4月20日公司出售南美化工业务获约5150万美元毛收入，支付240万美元费用，2022年6月30日止三个月确认160万美元损失回收，九个月确认2310万美元额外损失，释放4950万美元累计货币换算调整[125] - 2021年公司董事会批准出售特营业务计划，目标是降低杠杆并专注核心业务[120] 特营业务数据 - 2022年3月31日止三个月和六个月，特营业务销售收入分别为2430万美元和4670万美元，净收益分别为1690万美元和1140万美元[129] - 2022年3月31日止六个月，特营业务长期资产减值损失为2470万美元，资本支出为 - 120万美元[140] - 特营业务被重新分类为已终止经营业务列于综合运营报表[121] - 2022财年前六个月，已终止经营业务的净收益为1140万美元[182] 公司债务情况 - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，公司长期债务分别为8.257亿美元和9.476亿美元[132] - 2023年信贷协议以公司美国现有及未来大部分资产、加拿大安大略省戈德里奇矿及部分子公司的股本为担保[118] - 截至2023年3月31日，公司有8.328亿美元未偿债务，包括2.5亿美元2024年到期4.875%优先票据、5亿美元2027年到期6.75%优先票据等[212] - 2023年5月5日，公司签订新的5.75亿美元高级有担保信贷协议[205] 公司业务部门产品 - 公司盐业务部门产品包括用于道路除冰等的盐和氯化镁，植物营养业务部门生产销售硫酸钾[141] 公司运营设施 - 截至2023年3月31日，公司运营12个生产和包装设施[148] 公司整体财务指标变化 - 2023年第一季度总销售额下降8%，即3740万美元；上半年总销售额下降2%，即1650万美元[164][165] - 2023年第一季度运营收益增长140%，即2790万美元，达4790万美元；上半年运营收益增长88%，即3540万美元[164][165] - 2023年第一季度调整后EBITDA增长19%，即1260万美元；上半年调整后EBITDA增长13%，即1600万美元[164][165] - 2023年第一季度摊薄后每股净亏损改善0.32美元至0.53美元；上半年摊薄后每股净亏损从0.62美元改善至0.55美元[164][165] - 2023年3月31日，成品库存为2.038亿美元，原材料和用品库存为5790万美元，总库存为2.617亿美元；2022年9月30日，成品库存为2.516亿美元，原材料和用品库存为5280万美元，总库存为3.044亿美元[161] - 2023年第一季度毛利润增长32%，即2060万美元，毛利率增长7个百分点至21%；上半年毛利润增长25%，即3070万美元，毛利率增长4个百分点至20%[166][167] - 2023年第一季度SG&A费用减少730万美元，占销售额的比例从9.9%降至9.1%；上半年SG&A费用减少470万美元，占销售额的比例从10.8%降至10.4%[168][177] - 2023年第一季度所得税费用从3040万美元增至5510万美元，增加2470万美元[172] - 2023年上半年利息费用增至2810万美元，增加30万美元；利息收入从30万美元增至300万美元，增加270万美元[174][178] - 所得税费用从2920万美元增加到6700万美元，增加了3780万美元[181] 盐业务数据关键指标变化 - 2023年3月31日止三个月，盐销售额下降8%，即3080万美元[185] - 2023年3月31日止六个月，盐销售额增加1%，即340万美元[196] - 盐业务财年销量预计为1135 - 1220万吨，EBITDA预计为2.15 - 2.55亿美元[209] 植物营养业务数据关键指标变化 - 2023年3月31日止三个月，植物营养产品销售额下降18%，即1960万美元[194] - 2023年3月31日止六个月，植物营养产品销售额下降12%，即660万美元[206] - 植物营养产品平均销售价格在2023年3月31日止三个月增加22%，部分抵消了销售额下降1630万美元[208] - 植物营养业务财年销量预计为20.5 - 27万吨，EBITDA预计为3000 - 6000万美元[209] 公司现金及收益情况 - 截至2023年3月31日，公司有4000万美元现金及现金等价物由外国子公司直接或间接持有[200] - 公司预计从加拿大汇回约1.5亿美元未汇出的外国收益[200] - 2022年10月18日，公司从战略股权合作伙伴获得约2.407亿美元净收益，预计用2亿美元推进锂项目一期开发，剩余4070万美元用于偿债[216] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物为2.497亿美元，较2022年9月30日增加2.036亿美元，6个月经营现金流为1.439亿美元[217] 公司资本支出情况 - 2023财年资本支出预计为1.5 - 1.75亿美元，其中锂开发一期预计投入6000 - 7500万美元[209] - 2023财年，公司预计在盐和植物营养业务投入9000 - 1亿美元维持性资本，已在锂开发项目投入约800万美元，全年计划投入6000 - 7500万美元[215] 公司收购及重组情况 - 2023年5月5日完成收购Fortress剩余55%股权，前期现金对价约2600万美元，或有对价约2800万美元，10年内每加仑产品有0.3美元收益，Fortress 2023财年预计产生2000 - 2500万美元收入和营业利润，EBITDA达低双位数百万美元[209] - 重组计划第一阶段在2023年3月31日结束的季度产生330万美元费用，预计6月30日结束的季度再产生70万美元费用，2024财年预计每年节省运营费用和调整后EBITDA 1700 - 1800万美元[209] 公司综合净杠杆率情况 - 截至2023年3月31日，公司综合总净杠杆率约为3.52倍，2022年3月31日结束的季度最高允许为5.0倍，2024年3月31日结束的季度降至4.75倍，2024年6月30日结束的财季及之后降至4.5倍[225] 公司现金流及经营结果情况 - 2023年3月31日止六个月，经营活动提供净现金1.439亿美元，2022年同期为1.459亿美元；净亏损2190万美元，2022年同期为970万美元[232] - 2023年3月31日止六个月，投资活动使用净现金4400万美元，2022年同期为8840万美元[232] - 2023年3月31日止六个月，融资活动提供净现金1.029亿美元，2022年同期使用净现金2590万美元[232] - 2023年3月31日止六个月，持续经营业务的EBITDA为1.216亿美元，2022年同期为9210万美元；调整后EBITDA为1.392亿美元，2022年同期为1.232亿美元[238] 通胀影响情况 - 2023年第一季度，通胀使物流成本增加约200 - 400万美元，六个月增加约900 - 1100万美元；使产品成本增加约400 - 600万美元，六个月增加约800 - 1000万美元[242] 公司业务季节性情况 - 公司盐业务具有季节性，第一和第二财季销售和经营收入通常较高，第三和第四财季较低[254] - 公司植物营养业务也具有季节性，通常在需求低的冬夏季建立库存，以满足春秋旺季销售[254] 公司运营影响因素 - 公司运营受货币波动影响，主要涉及加元和英镑与美元的汇率变化[247] - 气候变化可能对公司运营、产品需求和成本产生负面影响，但2023财年气候相关资本支出预计不重大[255] - 公司犹他州奥格登工厂运营依赖大盐湖的天然卤水，湖水水位变化或获取受限会产生不利影响[265] - 近年来持续干旱降低大盐湖水位、增加矿物质浓度，可能影响矿物成分、开采过程及产量和时间[266] - 水位波动及相关立法或管理行动可能改变北湖水位，扰乱蒸发生产周期、影响卤水获取或增加成本[266] 公司财务报告内部控制情况 - 公司维持披露控制程序，虽存在财务报告内部控制重大缺陷，但本季度财报符合美国公认会计原则[252][253] - 2023年3月31日止的三个月和六个月运营结果未受新冠疫情重大影响，但近期供应链短缺和成本增加可能与疫情有关[256] - 公司面临利率、外汇汇率和商品定价等市场风险，自2022年9月30日以来相关市场风险敞口未发生重大变化[257] - 截至2023年3月31日，公司披露控制和程序因以下重大缺陷而无效[259] - 2022年9月30日止第四季度，公司发现信息技术一般控制、销售流程控制和特定地点库存存在性控制方面存在重大缺陷[260] - 公司进一步明确和加强管理审查属性，增加特权访问审查频率，目前正在对特权用户访问控制进行测试[261] - 除上述事项外，最近完成的财季内公司财务报告内部控制无重大变化[262]