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ptis Therapeutics (COEP) - 2022 Q1 - Quarterly Report
COEPptis Therapeutics (COEP)2022-05-10 00:00

业务合并相关 - 公司拟与Coeptis Therapeutics进行业务合并,合并总对价为1.75亿美元减去相关债务和费用[135][137] - 4月26日股东大会批准将完成初始业务合并的日期从5月3日延长至11月3日,4258586股公众股行使赎回权,约4300万美元从信托账户取出,剩余约3270万美元,剩余3241414股公众股[140] - 为延长终止日期,公司向发起人发行最高40万美元的本票,发起人每月存入66667美元(第六笔为66665美元)[141][142] - 公司需在2022年11月3日前完成首次业务合并,否则将强制清算和解散[156] - 首次公开募股承销商有权获得首次公开募股总收益3%(即225万美元)的递延费用,该费用在业务合并完成时从信托账户支付[159] 财务数据(净收入) - 截至2022年3月31日的三个月,公司净收入为3184794美元,由认股权证负债公允价值变动3597824美元和利息收入6753美元组成,抵消运营成本419783美元[146] - 截至2021年3月31日的三个月,公司净收入为14072850美元,由认股权证负债公允价值变动14212500美元和利息收入1868美元组成,抵消运营成本141518美元[147] 首次公开募股 - 2020年11月3日,公司完成750万股单位的首次公开募股,每股10美元,总收益7500万美元,同时出售375万份私人认股权证,每份1美元,收益375万美元[148] - 首次公开募股和私人认股权证出售后,7575万美元存入信托账户,交易成本4243264美元[149] 现金流量 - 截至2022年3月31日的三个月,经营活动使用现金237972美元,净收入受信托账户利息和认股权证负债公允价值变动影响,经营资产和负债变动提供现金181811美元[150] - 截至2021年3月31日的三个月,经营活动使用现金140498美元,净收入受市场able证券利息和认股权证负债公允价值变动影响,经营资产和负债变动提供现金1020美元[152] 信托账户情况 - 截至2022年3月31日,信托账户持有可销售证券75765534美元,公司计划用信托账户资金完成业务合并[153] 公司现金情况 - 截至2022年3月31日,公司现金为166,373美元[154] 贷款相关 - 公司发起人或其关联方等可能向公司贷款,最高150万美元贷款可按贷款人选择以每股1美元转换为认股权证[155] 资产负债表外融资 - 截至2022年3月31日,公司无资产负债表外融资安排[157] 会计处理 - 公司根据ASC 815 - 40对认股权证进行会计处理,将其分类为负债并按公允价值调整[162] - 公司根据ASC Topic 480对可能赎回的普通股进行会计处理,将其作为临时权益列示[163] 净收益计算 - 普通股每股净收益通过净收入(亏损)除以当期流通普通股加权平均数计算[164] 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则若当前采用,不会对公司财务报表产生重大影响[165] 经营影响因素 - 公司经营业绩和完成首次业务合并的能力可能受金融市场低迷、油价上涨等多种因素不利影响[166]