利率变动对净利息收入的影响 - 若利率从当前水平逐步下降100个基点，预计第一年和第二年净利息收入分别减少640万美元和2230万美元[344] - 若利率从当前水平逐步上升200个基点，预计第一年和第二年净利息收入分别增加400万美元和3700万美元[344] 利率上限期权衍生交易情况 - 2019年1月23日，公司进行了名义金额为5亿美元基于1个月伦敦银行同业拆借利率的利率上限期权衍生交易[345] - 2020年10月，该利率上限期权终止，实现3440万美元已实现收益，计入其他综合收益，税后净额[345] - 该收益将在2024年2月前摊销至利息收入，与利率上限期权初始期限一致[345] - 公司采用利率上限期权合约对冲利率风险，名义金额为5亿美元，该合约于2020年10月终止[428] - 2019年1月公司签订5亿美元名义利率上限期权协议，2020年10月终止实现3440万美元收益，将在2024年2月前摊销至利息收入[517] 2020年末公司财务基本数据 - 截至2020年12月31日，公司总生息资产为1.5122847亿美元，总资产为1.6584779亿美元，总负债为1.4237172亿美元，股东权益为2347607美元[352] - 截至2020年12月31日，生息负债占总生息资产的比例分别为0 - 3个月45.17%、4 - 12个月1.06%、1 - 5年0.51%、5年后0.03%[352] - 截至2020年12月31日，利率敏感性缺口分别为0 - 3个月 - 3000118美元、4 - 12个月1454844美元、1 - 5年5325700美元、5年后4269408美元[352] - 截至2020年12月31日，累计利率敏感性缺口占生息资产的比例分别为0 - 3个月 - 19.84%、4 - 12个月 - 10.22%、1 - 5年25.00%、5年后53.23%[352] - 截至2020年12月31日，公司的信用损失准备（ACL）为1.491亿美元[365] LIBOR停用应对措施 - 公司为应对LIBOR停用，已评估其在贷款组合、投资证券和利率衍生品中的使用情况，并实施新的和续签的基于LIBOR贷款的替代语言[354] 审计相关情况 - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[358] - 审计机构对公司截至2020年12月31日的财务报告内部控制发表了无保留意见[359] - 审计机构针对贷款组合的ACL实施了多项审计程序，包括测试控制有效性、评估模型合理性等[368] 会计准则采用情况 - 公司于2020年1月1日起采用新的信用损失会计准则（ASC 326）[360] - 公司自2020年1月1日起采用ASC 326进行信用损失准备核算[403] - 2020年1月1日采用新信用损失标准，信用损失准备增加160万美元，未使用承诺和信用证准备增加160万美元，留存收益期初余额税后累计调整减少250万美元[432] - 2020年1月1日采用公允价值计量新准则，该准则对公司合并财务报表无重大影响[433] - 2021年1月发布的准则预计于2021年1月7日开始的期间采用，对公司合并财务报表无重大影响[434] - 采用ASU 2020 - 04和ASU 2019 - 12预计不会对公司合并财务报表产生重大影响[435][437] 关键财务指标年度对比 - 2020年末总资产为16584779千美元，2019年末为14079524千美元[371] - 2020年总利息收入为517809千美元，2019年为529952千美元[373] - 2020年总利息支出为17698千美元，2019年为36547千美元[373] - 2020年净利息收入为500111千美元，2019年为493405千美元[373] - 2020年非利息收入为104500千美元，2019年为97181千美元[373] - 2020年非利息支出为334519千美元，2019年为345482千美元[373] - 2020年所得税前收入为192392千美元，2019年为241611千美元[373] - 2020年净收入为154244千美元，2019年为194451千美元[373] - 2020年基本和摊薄每股收益均为2.17美元，2019年为2.68美元[373] - 2020年综合总收入为296072千美元，2019年为270123千美元[375] - 2020年公司信贷损失拨备为77,700千美元，较2019年的3,493千美元大幅增加[380] - 2020年存款净增加3185167千美元，2019年为226958千美元，2018年为减少73591千美元[383] - 2020年净现金提供的融资活动为2132586千美元，2019年为630789千美元，2018年为203936千美元[383] - 2020年现金及现金等价物增加406093千美元，2019年减少29914千美元，2018年减少64946千美元[383] - 2020年末现金及现金等价物为653766千美元，2019年末为247673千美元，2018年末为277587千美元[383] - 2020年利息支付为18631千美元，2019年为35916千美元，2018年为18066千美元[383] - 2020年净支付所得税为43287千美元，2019年为47375千美元，2018年为24067千美元[383] 公司业务分行分布 - 公司通过145个分行提供金融服务，其中华盛顿州70个、俄勒冈州60个、爱达荷州15个[386] 贷款修改应对疫情情况 - 贷款修改应对COVID - 19的支付延期条款一般为90至180天，部分借款人获多次延期[402] 信用损失准备计算方法 - 信用损失准备定量部分采用DCF方法结合违约概率模型计算[404] 主要资产类别使用年限 - 主要资产类别使用年限：建筑物及建筑改良为5至39年，租赁改良为租赁期限或使用寿命（以较短者为准），家具、固定装置及设备为3至7年，车辆为5年，计算机软件为3至5年[411] 财务核算相关方法 - 公司采用两级法计算每股收益，稀释每股收益计算时分母会增加潜在发行股份数[424] - 公司发行的RSA和RSU通常在三到四年内归属，时间型奖励按比例归属，绩效型奖励一次性归属[426] - 公司将衍生品按公允价值确认为资产或负债，利率合约公允价值变动立即计入收益[427] - 公司确定租赁是否存在，经营租赁在租赁开始日资本化，使用权资产和租赁负债按租赁付款额现值确认[418] 准备金余额变化 - 2020年和2019年末平均所需储备余额分别约为1900万美元和8490万美元，2020年受美联储3月起将准备金率降至0%影响[439] 证券投资组合情况 - 2020年末证券投资组合公允价值为52.10134亿美元，2019年末为37.46142亿美元[441] - 2020年和2019年末证券应计利息应收款分别为1710万美元和1390万美元[443] - 2020、2019和2018年可供出售债务证券销售和赎回所得款项分别为1.94697亿美元、2.59554亿美元和3233万美元[444] - 2020、2019和2018年可供出售债务证券销售实现的总收益分别为47.1万美元、335.7万美元和23.5万美元[444] - 2020、2019和2018年可供出售债务证券销售实现的总损失分别为18.6万美元、122.5万美元和12.9万美元[444] - 2020年末可供出售债务证券按合同到期日计算，一年以内到期的摊余成本为6931.7万美元，公允价值为6989.5万美元[445] - 2020年末为担保公共资金、借款和其他目的质押的证券账面价值分别为4.88119亿美元、1.11695亿美元和2.6176亿美元[447] - 2020年末质押证券总账面价值为8.61574亿美元，2019年末为5.88573亿美元[447] - 2020年12月31日，美国政府机构和政府支持企业抵押贷款支持证券及抵押债务的未实现总损失为454.3万美元，其他资产支持证券为207.6万美元，州和市政证券为59.2万美元，美国政府机构和政府支持企业证券为5.7万美元；2019年对应数据分别为1922.2万美元、98.9万美元、22.4万美元和5000美元[448] - 2020年12月31日，处于未实现损失状态的美国政府机构和政府支持企业抵押贷款支持证券及抵押债务证券有78只，其他资产支持证券有12只，州和市政政府证券有23只，美国政府机构和政府支持企业证券有3只[448][449][450][452] Visa B类受限股交易情况 - 2020年，公司出售17360股Visa B类受限股，获利300万美元，截至2020年12月31日，公司持有77683股Visa B类受限股，账面价值为1340万美元[454] 贷款相关数据 - 2020年贷款总额为94.2766亿美元，2019年为87.43465亿美元；2020年贷款信用损失准备为1491.4万美元，2019年为839.68万美元；2020年净贷款为92.7852亿美元，2019年为86.59497亿美元[455] - 2020年12月31日和2019年12月31日，分别有34.6亿美元和32.4亿美元的商业和住宅房地产贷款作为联邦住房贷款银行预付款的抵押品；2020年和2019年分别有2.004亿美元和1.513亿美元的商业贷款质押给美联储以获取额外借款能力[456] - 2020年12月31日和2019年12月31日，贷款应计利息分别为3780万美元和3300万美元[457] - 2020年12月31日，当前贷款为93.64697亿美元，30 - 59天逾期贷款为2179.2万美元，60 - 89天逾期贷款为636.5万美元，90天以上逾期贷款无数据，逾期贷款总额为2815.7万美元，非应计贷款为3480.6万美元，贷款总额为94.2766亿美元；2019年对应数据分别为86.86523亿美元、1833.2万美元、555万美元、无数据、2388.2万美元、3306万美元和87.43465亿美元[459] - 2020 - 2018年非应计贷款核销利息：商业贷款分别为1972千美元、1475千美元、1296千美元，消费贷款分别为28千美元、196千美元、268千美元，总计分别为2000千美元、1671千美元、1564千美元[460] - 2019年12月31日无相关ACL的非应计贷款摊余成本：商业房地产贷款1715千美元，商业企业贷款15762千美元，农业贷款1798千美元，总计19275千美元[462] - 2020 - 2018年TDR贷款修改情况：修改数量分别为19、24、34，修改前未偿还记录投资分别为7566千美元、7348千美元、22047千美元，修改后未偿还记录投资分别为7566千美元、7348千美元、22047千美元[462] - 2020年12月31日公司对TDR贷款提供额外资金承诺为651千美元，2019年12月31日为1100千美元[462] - 2019年有一笔26千美元消费贷款在被分类为TDR后12个月内违约，2020年和2018年无此类违约情况[462] - 2020年12月31日公司有70笔贷款延期，涉及金额1.467亿美元（未计未实现收入）[463] - 2020年12月31日公司PPP贷款未偿还余额为6.516亿美元，包含在商业企业贷款中[464] - 公司将贷款组合分为商业和消费两个组合段，再按风险特征细分为贷款类别[467] - 公司使用定量DCF模型和定性调整确定ACL，商业和消费段分别使用不同宏观经济因素[468] - 公司对无资金承诺和信用证记录信用损失准备，计入合并资产负债表“其他负债”[470] - 2020年末总ACL余额为149,140千美元，较2019年末的83,968千美元增加了65,172千美元[473] - 2020年ACL增加6350万美元，主要因COVID - 19疫情及其对经济预测的影响[473] - 2020年末未分配承诺和信用证准备金余额为8300千美元，2019年末为3430千美元，2018年末为4330千美元[475] - 2020年采用ASC 326对未分配承诺和信用证准备金影响为1570千美元[475] - 2020年未分配承诺和信用证准备金净变化为3300千美元，2019年为 - 900千美元，2018年为1200千美元[475] - 公司通过贷款限额约束、信用