股东会议与决策 - 2022年8月5日特别会议，11331512股普通股股东出席，占发行在外有表决权股份的71.66%[149] - 股东批准修订公司章程提案，内部人士可最多3次延长业务合并完成日期，每次1个月，需存入20万美元[150] - 股东选择赎回9556652股普通股，占发行在外股份的60.44%，占IPO发售股份的75.55%[152] 业务合并相关安排 - 2022年5月15日，公司与Dragonfly Energy Corp.和Bronco Merger Sub, Inc.签订合并协议，交易完成后公司将更名为“Dragonfly Energy Holdings Corp.”[156] - 合并完成时，4000万股新公司普通股将发行给现有股东或转换期权持有者；满足条件后，现有股东最多可额外获得4000万股[156] - 若2023财年新公司总审计收入达2.5亿美元且审计营业收入达3500万美元，将发行1500万股[156] - 若2026年底前，新公司普通股20个交易日成交量加权平均价格（VWAP）在任意30个连续交易日内达到或超过22.5美元，将发行1250万股[156][157] - 若2028年底前，新公司普通股20个交易日VWAP在任意30个连续交易日内达到或超过32.5美元，将发行1250万股[158] 股份认购与融资安排 - 2022年5月15日，公司与发起人签订认购协议，发起人将以每股10美元价格认购最多50万股新公司普通股，总价最多500万美元[161][168] - 初始贷款人将为Dragonfly提供7500万美元的高级有担保定期贷款安排，需满足特定条件，贷款期限4年，24个月后开始按每年5%进行季度摊销[172][173] - 作为定期贷款安排的对价，New Dragonfly将在交割日向初始贷款人发行可购买其3.6%完全摊薄后普通股的低价认股权证和可按每股10美元购买160万股普通股的认股权证[174] - 股权融资安排下，New Dragonfly有权在36个月内要求股权融资投资者购买最多价值1.5亿美元的普通股[177] 财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度，公司净亏损570333美元，主要因可交易证券净收益173416美元被认股权证负债公允价值变动277671美元、运营和组建成本416078美元和特许经营税费用50000美元部分抵消[181] - 2022年上半年，公司净收入621507美元，源于认股权证负债公允价值变动1156965美元和信托账户可交易证券净收益189482美元，被运营和组建成本624284美元和特许经营税费用100656美元部分抵消[182] - 2021年第二季度和上半年，公司净亏损834美元，全部来自组建和运营成本[183] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司在信托账户外分别持有现金349716美元和799808美元，营运资金盈余分别为263247美元和988187美元[185] 首次公开募股相关 - 2021年8月13日，公司完成1100万单位的首次公开募股，每单位10美元，总收益1.1亿美元；同时，Warrant Holdings以每份0.93美元的价格购买4361456份私人认股权证，总价405.2万美元[190][191] - 2021年8月18日，承销商全额行使超额配售权，购买165万单位，总收益1650万美元；同时，公司向Warrant Holdings私募出售266402份私人认股权证，总价24.75万美元[192] - 承销商行使超额配售权，以每股10美元价格购买165万股，总购买价1650万美元，首次公开募股结束时获50万美元现金承销折扣[200] 公司费用与协议 - 公司与发起人签订行政服务协议，每月支付不超过1万美元用于办公空间、秘书和行政服务[198] - 公司聘请Chardan Capital Markets, LLC为业务合并顾问，完成首次业务合并后将支付相当于首次公开募股总收益3.5%的现金费用[201] 股份与认股权证会计处理 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，1265万股可能赎回的普通股作为临时权益列示[208] - 首次公开募股和私募出售的认股权证可购买1411.5358万股，计算摊薄每股收益时未考虑其影响[211] - 公司将认股权证根据特定条款和相关准则分类为权益或负债工具[204] - 符合权益分类标准的认股权证发行时计入额外实收资本，不符合的按初始公允价值记录[205] - 私募认股权证不符合权益分类标准，按公允价值计量，公允价值变动计入经营报表[206] - 公开发行认股权证可进行权益分类[207] - 公司按相关准则对可能赎回的普通股进行分类和会计处理[208] 市场与利率风险情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司无市场或利率风险[213] 业务合并日期延长 - 2022年8月8日，内部人士通知公司存入20万美元，将业务合并完成日期延长1个月[154]