公司业务拓展与合并 - 2021年第二季度末公司成立全资子公司Digital Ally Healthcare, Inc.及其控股子公司Nobility Healthcare进入收入周期管理业务，2021年6月30日和8月31日分别完成一次收购，2022年第一季度又完成两次收购[195] - 2021年9月1日公司成立全资子公司TicketSmarter并完成对Goody Tickets, LLC和TicketSmarter, LLC的收购，进入现场娱乐和活动票务服务领域，TicketSmarter通过平台提供超12.5万场现场活动门票[197] - 2023年6月公司与Clover Leaf等签订合并协议，交易完成后Kustom将作为存续公司成为Clover Leaf的全资子公司，合并后公司普通股预计在纳斯达克上市[199] 公司贷款相关 - 2023年10月26日公司与Digital Ally Healthcare和Kompass签订贷款协议，发行循环票据，贷款总收益488万美元，需偿还2023年4月5日发行的总计316.25万美元的优先担保可转换票据并支付相关费用[200] - 根据贷款协议，Kompass同意在2025年10月26日前向借款人提供循环贷款，未偿还的循环贷款本金余额不得超过488万美元或抵押财产价值的80%[201] - 公司发行的循环票据需支付利息，年利率为优惠利率加4%或8%中的较高者[202] - 公司签订抵押协议以确保贷款协议下的义务，抵押财产为Mortgaged Property[203] 视频解决方案业务板块情况 - 视频解决方案业务板块产品包括EVO - HD等，2020年推出ThermoVu和Shield两条新产品线[193] - 视频解决方案业务板块收入包括视频记录产品和服务、Shield消毒剂及个人防护产品销售，云服务和保修订阅收入通常在3或5年的订阅期内递延确认[194] 收入周期管理业务板块情况 - 收入周期管理业务板块收入在履行服务义务后确认，服务费用通常基于客户总收款的合同百分比按月收取[196] 公司整体财务数据关键指标变化（季度对比） - 2023年第三季度总净收入为633.77万美元，2022年同期为848.42万美元，同比下降25.3%[204] - 2023年第三季度总毛利润为122.61万美元，2022年同期为59.55万美元，同比增长105.9%[204] - 2023年第三季度总运营亏损为514.80万美元，2022年同期为656.70万美元，同比收窄21.6%[204] - 2023年第三季度产品收入为209.52万美元，2022年同期为306.24万美元，同比下降32%[2023] - 2023年第三季度视频解决方案产品收入为97.72万美元，2022年同期为134.86万美元，同比下降28%[2023] - 2023年第三季度娱乐产品收入为111.80万美元，2022年同期为171.38万美元，同比下降35%[2023] - 2023年第三季度净亏损为367.90万美元，收入为633.77万美元[207] - 2023年和2022年第三季度总营收分别为633.77万美元和848.42万美元，下降214.65万美元（25%）[219] - 2023年和2022年第三季度服务及其他收入分别为424.25万美元和542.18万美元，下降117.93万美元（22%）[217] - 2023年和2022年第三季度产品销售总成本分别为258.78万美元和326.25万美元，下降67.47万美元（21%）[220] - 2023年和2022年第三季度服务销售总成本分别为252.38万美元和462.62万美元，下降210.24万美元（45%）[223] - 2023年和2022年第三季度总毛利分别为122.61万美元和59.55万美元，增长63.06万美元（106%）[227] - 2023年和2022年第三季度销售、一般和行政费用分别为637.42万美元和716.25万美元，下降78.83万美元（11%）[228] - 2023年和2022年第三季度营业亏损分别为514.80万美元和656.70万美元，改善141.90万美元（22%）[232] - 2023年和2022年第三季度利息收入分别为1.30万美元和1.33万美元[233] - 2023年和2022年第三季度利息支出分别为95.99万美元和1.43万美元[234] - 2023年第三季度认股权证衍生负债公允价值变动为186.3326万美元，确认为收益[236] - 截至2023年9月30日的三个月，债务清偿收益增至50.7304万美元，2022年同期为0，娱乐板块通过协商降低应付款项和合同负债获得收益[237] - 截至2023年9月30日的三个月，其他收入（损失）增至2.5394万美元，2022年同期为 - 1892美元，与公司总部仓库租赁收入有关[238] - 截至2023年和2022年9月30日的三个月，税前亏损分别为367.9043万美元和191.9071万美元，减少175.9972万美元（92%）[239] - 截至2023年和2022年9月30日的三个月，净亏损分别为367.9043万美元和191.9071万美元，减少175.9792万美元（92%）[241] - 截至2023年和2022年9月30日的三个月，归属于普通股股东的净亏损分别为370.8673万美元和190.2475万美元，减少180.6198万美元（95%）[243] - 截至2023年和2022年9月30日的三个月，基本和摊薄每股亏损分别为1.32美元和0.76美元[244] 公司整体财务数据关键指标变化（前九个月对比） - 2023年前三季度总净收入为2231.45万美元，2022年同期为2813.04万美元，同比下降20.7%[204] - 2023年前三季度总毛利润为550.80万美元，2022年同期为425.42万美元，同比增长29.5%[204] - 2023年前三季度总运营亏损为1626.16万美元，2022年同期为2003.16万美元，同比收窄18.8%[204] - 截至2023年和2022年9月30日的九个月，产品收入分别为762.6706万美元和768.2614万美元，减少5.5908万美元（1%）；服务和其他收入分别为1468.7813万美元和2044.7778万美元，减少575.9965万美元（28%）；总收入分别为2231.4519万美元和2813.0392万美元，减少581.5873万美元（21%）[246][247][249] - 截至2023年和2022年9月30日的九个月，产品销售成本分别为710.8366万美元和815.4984万美元，减少104.6618万美元（13%）[250] - 2023年和2022年前九个月服务收入总成本分别为7174375美元和11095015美元，减少3920640美元（35%）；服务收入成本占服务收入的百分比分别为69%和74%[253] - 2023年和2022年前九个月总体毛利润分别为5507978美元和4254198美元，增加1253780美元（29%）[256] - 2023年和2022年前九个月销售、一般和行政费用分别为21769532美元和24285808美元，减少2516276美元（10%）；占销售额的百分比分别为97%和86%[257] - 2023年和2022年前九个月研发费用分别为2039361美元和1654395美元，增加384966美元（23%）[257] - 2023年和2022年前九个月销售、广告和促销费用分别为5885097美元和7375364美元，减少1490267美元（20%）[258] - 2023年和2022年前九个月一般和行政费用分别为13845074美元和15256049美元，减少1410975美元（9%）[259] - 2023年和2022年前九个月营业亏损分别为16261554美元和20031610美元，改善3770056美元（19%）；营业亏损占收入的百分比分别为73%和71%[260] - 2023年和2022年前九个月利息收入分别为84071美元和116928美元；利息费用分别为2480947美元和39766美元[261][262] - 2023年和2022年前九个月净亏损分别为17979171美元和9299498美元，下降8679673美元（93%）[274] 公司资金与现金流情况 - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物余额为2207831美元，较2022年12月31日的3532199美元减少1324368美元[279] - 2023年前九个月，经营活动净现金使用量为5842158美元，较2022年同期的17797992美元减少11955834美元[279] - 2023年前九个月，投资活动净现金使用量为197241美元，较2022年同期的3488972美元大幅减少[279] - 2023年前九个月，融资活动提供净现金4715031美元，而2022年同期为使用现金4425437美元[279] 公司其他财务指标情况 - 截至2023年9月30日，公司净营运资金为负4779820美元，应收账款和其他应收款余额为4640542美元，存货为5194779美元[280] - 2023年第三季度和前九个月，六项经营租赁的总租赁费用分别约为105439美元和402556美元[281] - 截至2023年9月30日，公司未偿还债务义务为2360869美元，较2022年12月31日的927840美元增加[283] - 自2006年开始交付以来，公司在累计收入2.48亿美元中，冲销的坏账不到258000美元[296] - 公司对库存记录估值储备，以应对估计的过剩或过时库存项目，储备金额为库存成本与估计市场价值之间的差额[299] - 2023年9月30日和2022年12月31日总库存分别为5194779美元和6839406美元，库存准备金分别占总库存余额的47%和45%，准备金分别为4570970美元和5489541美元[300] - 2023年9月30日和2022年12月31日原材料、零部件和在制品总计分别为3722014美元和4512329美元，减少790315美元（18%）；制成品余额分别为6043735美元和7816618美元，减少1772883美元（23%）[300] - 公司最近一次于2022年12月31日进行的商誉年度减值定性分析显示无减值，此后无事件或情况变化需进行临时商誉减值测试[309] - 截至2023年9月30日，保修准备金增至16543美元，2022年12月31日为15694美元[310] - 2023年4月5日，公司发行可购买1125000股普通股的认股权证，将其作为衍生负债处理[311] - 公司在Black - Scholes期权估值模型中，2023年9月30日波动率为105.7%、无风险利率为4.60%、股息为0%、剩余合同期限为4.5年、行权价为5.50 - 7.50美元、认股权证可发行普通股数量为1125000股[312] - 截至2023年9月30日，公司全额预留递延所得税资产，估值备抵增加17220000美元至34200000美元[316] - 截至2023年9月30日，公司无代表不确定税务状况的记录负债[317] 公司业务季节性与市场风险情况 - 过去财年通胀未对公司产生重大影响，视频解决方案和收入周期管理业务无季节性，娱乐业务下半年预计比上半年收入高[319] - 公司对市场风险的定量和定性披露不适用[320] 公司运营资金预期 - 公司预计在短期内恢复正经营现金流和/或筹集额外资金，以支持未来12个月的运营[278]