财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度和2020年各季度公司均出现经营亏损，2021年第一季度总营收253.5829万美元，净利润2172.1858万美元[153] - 2020年3月31日至2021年3月31日各季度总营收分别为242.5745万、173.2192万、355.864万、279.8291万、253.5829万美元[153] - 2020年3月31日至2021年3月31日各季度毛利润分别为126.5028万、39.2758万、122.2648万、118.216万、81.1882万美元，毛利率分别为52.2%、22.7%、34.1%、43.0%、32.0%[153] - 2020年3月31日至2021年3月31日各季度经营亏损分别为192.7368万、214.3154万、184.3958万、174.9174万、286.5693万美元，经营亏损率分别为79.5%、123.7%、51.4%、63.2%、113.0%[153] - 2021年第一季度与2020年第一季度相比，成本占营收比例从48%升至68%，毛利润占比从52%降至32%[158] - 2021年第一季度与2020年第一季度相比，总销售、一般和行政费用占营收比例从132%升至145%，经营亏损率从80%升至113%[158] - 2021年第一季度与2020年第一季度相比，净收入占营收比例从 - 96%变为857%，基本和摊薄每股净收入从 - 0.17美元变为0.49美元[158] - 2021年和2020年第一季度产品收入分别为1912577美元和1766536美元，增长146041美元（8%）[163] - 2021年和2020年第一季度服务及其他收入分别为623252美元和659209美元，减少35957美元（5%）[172] - 2021年和2020年第一季度总收入分别为2535829美元和2425745美元，增长110084美元（5%）[176] - 2021年和2020年第一季度产品销售成本分别为1561310美元和989247美元，增长572063美元（58%）[177] - 2021年和2020年第一季度服务及其他收入成本分别为162637美元和171470美元，减少8833美元（5%）[178] - 2021年和2020年第一季度毛利润分别为811882美元和1265028美元，减少453146美元（36%）[182] - 2021年和2020年第一季度销售、一般和行政费用分别为3677575美元和3192396美元，增长485179美元（15%）[183] - 2021年和2020年第一季度研发费用分别为448965美元和485748美元，减少36783美元（8%）[183] - 2021年和2020年第一季度销售、广告和促销费用分别为596755美元和682381美元，减少85626美元（13%）[184] - 2021年3月31日和2020年12月31日，陈旧和过剩库存储备分别为2388257美元和1960351美元[180] - 2021年和2020年第一季度专业费用分别为232,577美元和339,592美元，减少107,015美元（32%）[187] - 2021年和2020年第一季度行政人员薪资分别为684,159美元和720,778美元，减少36,619美元（5%）[188] - 2021年和2020年第一季度其他费用分别为1,715,119美元和963,897美元，增加751,222美元（78%）[189] - 2021年和2020年第一季度营业亏损分别为2,865,693美元和1,927,368美元，增加938,325美元（49%）[190] - 2021年和2020年第一季度利息收入分别为41,686美元和6,263美元，增加源于现金及等价物增加和债务利息[191] - 2021年和2020年第一季度利息支出分别为1,427美元和307,560美元，减少因注册直接发行所得偿还债务[192] - 2021年第一季度权证衍生负债公允价值变动收益24,552,257美元[193] - 2021年和2020年第一季度税前损益分别为21,721,858美元和 - 2,334,110美元，改善24,055,968美元（1,031%）[195] - 2021年第一季度通过注册直接发行普通股等筹集约6640万美元净收益[199] - 截至2021年3月31日，现金及等价物余额67,626,240美元，较2020年12月31日增加63,264,482美元[203] - 未折现的未来最低租赁付款总额为1006993美元，运营租赁负债总额为821305美元[215] - 债务义务包括经济伤害灾难贷款150000美元和薪资保护计划贷款10000美元，总计160000美元[215] - 2020年公司获得薪资保护计划贷款1418900美元，利率1%，后全额免除（扣除10000美元经济伤害灾难贷款预支款）[217] - 2020年公司获得经济伤害灾难贷款150000美元，利率3.75%，期限30年，月还款731美元[218][219] - 自2006年交付以来，累计收入23890万美元，坏账冲销少于258000美元，2021年3月31日和2020年12月31日坏账准备均为123224美元[229] - 2021年3月31日库存准备金占总库存余额的21.2%，高于2020年12月31日的19.3%，准备金分别为2388256美元和1960351美元[232] - 2021年3月31日原材料和零部件为3141836美元，较2020年12月31日减少44590美元（1%）；成品为8128666美元，增加1154375美元（17%）[232] - 2021年3月31日保修准备金降至9243美元，低于2020年12月31日的31845美元[237] 公司业务收购 - 2021年4月30日公司以约530万美元现金收购位于堪萨斯州莱内克斯的71361平方英尺商业办公楼[155] 公司业务销售模式 - 公司向国内客户直销产品，向国际客户通过独立分销商销售产品，维修零件和服务由内部客服员工处理[159][160][161] 疫情对公司业务影响 - 新冠疫情在2021年第一季度影响公司营收，对传统产品有负面影响，对新的消毒剂和温度监测产品线有积极影响[162] 公司权证及股份相关情况 - 2021年1月14日和2月1日公司发行认股权证购买42550000股普通股，按衍生负债处理[238] - 截至2021年3月31日三个月内，持有人行使18250000份预融资认股权证，公允价值从发行日的1817549美元变为行使日的0美元[239] 公司财务估计与判断相关 - 公司对股份支付费用的记录可能因未来因素和假设变化而与当前期间显著不同，使用期权定价模型估算股份支付费用存在高度主观性[241] - 所得税会计需要管理层进行重大估计和判断，包括预期未来适用的有效税率等[242] - 公司根据财务报告和资产负债税基的差异，使用当前已颁布的税率记录递延所得税资产或负债[243] - 若很可能无法实现全部或部分递延所得税资产，需通过估值备抵减少递延所得税资产[244] - 公司对不确定税务状况组合进行了全面审查，截至2020年12月31日，无代表不确定税务状况的记录负债[246] - 公司产生了大量与业务相关的递延所得税资产，主要来自股票期权的薪酬费用、某些税收抵免结转和净经营亏损结转[247] - 若未来无法产生应税收入，公司可能需要增加估值备抵[247] 公司其他业务特性 - 过去财年通货膨胀未对公司产生重大影响[248] - 公司业务通常在日历年下半年比上半年产生更高的收入[248]