非流动性资产处置与政府补助 - 本报告期非流动性资产处置损益为839.12万元，年初至报告期末为651.20万元；本报告期计入当期损益的政府补助为73.88万元，年初至报告期末为1600.65万元[4] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为51851户，广东省稀土产业集团有限公司持股1.29亿股，占比38.45% [7] 资产负债关键指标变化 - 2023年9月30日货币资金为10.59亿元，较年初10.09亿元有所增加；应收账款为4.17亿元，年初为1.01亿元[10] - 2023年9月30日存货为31.62亿元，年初为26.34亿元；流动资产合计为55.53亿元，年初为40.72亿元[10] - 2023年9月30日长期股权投资为9.41亿元，年初为8.27亿元；投资性房地产为397.38万元，年初为147.90万元[10][11] - 2023年9月30日固定资产为9.21亿元，年初为4.05亿元；在建工程为3.62亿元，年初为7.78亿元[11] - 2023年9月30日无形资产为9.30亿元，年初为10.21亿元；非流动资产合计为33.91亿元，年初为32.54亿元[11] - 2023年9月30日资产总计为89.44亿元，年初为73.26亿元；短期借款为19.95亿元，年初为9.18亿元[11] - 2023年9月30日应付票据为10.41亿元，年初为5.19亿元；合同负债为2.05亿元，年初为3.01亿元[11] - 2023年9月30日流动负债合计为40.35亿元，年初为29.77亿元[11] - 2023年9月30日公司负债合计50.02亿元，较2023年1月1日的37.60亿元有所增加；所有者权益合计39.42亿元，较2023年1月1日的35.65亿元有所增加[50] 营业收入与成本 - 2023年前三季度营业总收入为155.62亿元，2022年前三季度为183.75亿元[13] - 2023年前三季度营业总成本为154.45亿元，2022年前三季度为180.79亿元[13] - 2023年前三季度公司营业收入为155.62亿元，同比减少15.30%；本报告期营业收入为44.18亿元，同比减少30.41%[58] 利润指标 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为6432.86万元，同比增长154.25%；年初至报告期末为1.66亿元，同比下降21.65%[17] - 本报告期基本每股收益为0.19元/股，同比增长137.50%；年初至报告期末为0.49元/股，同比下降27.94%[17] - 2023年前三季度公司营业利润为1.77亿元，2022年同期为2.89亿元；净利润为1.75亿元，2022年同期为2.19亿元[54] 资产负债变动原因 - 应收账款变动比例为314.04%，主要因报告期内赊销货款未结算[19] - 应收款项融资变动比例为359.91%，主要因报告期通过银行承兑汇票结算的业务增加[19] - 预付款项变动比例为1081.30%，主要因报告期预付购货款未结算收货[19] - 存货变动比例为20.03%，主要因报告期内加大生产销售规模增加存货储备[19] - 短期借款变动比例为117.26%，主要因报告期内增加融资额[19] - 应交税费变动比例为69.94%，主要因报告期末应交企业所得税及资源税增加[45] - 其他应付款变动比例为 -45.20%，主要是子公司引入投资者的投标保证金计入股东权益所致[45] - 一年内到期的非流动负债变动比例为 -61.62%，主要是报告期归还国开行3.5亿元长期借款所致[45] - 其他流动负债变动比例为50.40%，主要因报告期末未终止确认的票据增加[45] - 长期应付职工薪酬变动比例为 -89.63%，主要是报告期内支付内退人员薪酬所致[45] - 专项储备变动比例为192.93%，主要是报告期计提专项储备所致[45] - 营业外收入变动比例为1164.45%，主要是报告期内确认收取的违约金、无需支付的款项所致[45] 现金流量 - 2023年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为165.29亿元，2022年同期为200.79亿元[28] - 2023年前三季度收到的税费返还为1382.04万元，2022年同期为1114.39万元[28] - 2023年前三季度经营活动产生的现金流量净额为 -8.69亿元，2022年同期为 -14.98亿元[30] - 2023年前三季度投资活动产生的现金流量净额为 -2.07亿元，2022年同期为 -5.47亿元[30] - 2023年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为9.99亿元，2022年同期为14.99亿元[31] - 2023年前三季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为319.24万元，2022年同期为429.62万元[31] - 2023年前三季度现金及现金等价物净增加额为 -7296.06万元，2022年同期为 -5.41亿元[31] 递延所得税 - 2023年1月1日递延所得税资产为5662.40万元，较2022年12月31日增加325.41万元[37] - 2023年1月1日递延所得税负债为826.16万元，较2022年12月31日增加325.41万元[37] 会计准则执行 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，对报告期期初财务报表进行追溯调整[31] 其他损益项目 - 本报告期计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费为31,394.35元，年初至报告期末为93,158.50元[60] - 本报告期单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回为1,455,643.17元，年初至报告期末为4,662,261.96元[60] - 本报告期除上述各项之外的其他营业外收入和支出为1,095,618.56元，年初至报告期末为41,478,537.69元[60] - 本报告期所得税影响额为1,462,663.57元，年初至报告期末为7,264,543.23元[60] - 本报告期少数股东权益影响额（税后）为2,471,703.83元，年初至报告期末为8,891,334.56元[60] - 本报告期合计金额为7,778,247.83元，年初至报告期末为52,596,520.00元[60]