分红与利润分配 - [公司2022年合计分红金额（含税）为375,451,824.31元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为47.98%][8] - [2022年度利润分配预案为以实施权益分派股权登记日总股本扣减当日公司回购专用证券账户中的股份数为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.10元（含税），不进行资本公积转增股本][147] - [2022年利润分配使权益减少2.78亿元，主要是对所有者（或股东）分配2.78亿元[84]] - [2021年利润分配使权益减少2.73亿元，包括提取盈余公积和对所有者（或股东）分配[83]] 关联交易 - [公司2022年预计日常关联交易7800万元，实际发生6779万元，其中预计销售商品、提供劳务类关联交易4300万元，实际发生3931万元][21] 债券发行与偿还 - [公司2022年12月21日发行公司债，发行价格3.50，发行数量1000万元，上市日期为2022年12月21日，交易终止日期为2027年12月20日][26] - [截至报告期末，公司已偿还中期票据15沪控股MTN001][37] - [公司获批向专业机构投资者公开发行不超40亿元公司债券，2022年底已发行10亿元，2023年发行第一期20亿元，利率3.23%][58] - [2022年报告期内，15沪控股MTN001偿还本金15亿元，支付利息7875万元；19沪城控MTN001支付利息1.13亿元等[89]] 内部控制 - [公司年内组织内控检查2次、专项检查1次][10] - [公司内部控制审计会计师事务所为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），报酬为400,000元][19] - [公司结合行业特征及企业经营实际，持续完善与细化内控制度][9] - [公司根据现行法律法规和《公司章程》对子公司实施管理控制，指导子公司健全法人治理结构，修订完善制度体系][10] 减碳措施 - [公司在万安路、露香园二期项目研究应用超低能耗技术以采取减碳措施][14] 子公司管理 - [公司修订《外派董事监事管理办法》《绩效考核管理办法》，制定《重大事项报告制度》加强对控股子公司的管理控制][11] 高管考核与薪酬 - [公司依据当年利润完成情况等指标对高级管理人员进行考核并制定薪酬及奖励方案][8] 股份回购 - [报告期内已回购股份数量为25,074,866股][31] 会计师事务所报酬 - [境内会计师事务所报酬为150万元，审计年限为2年][43] 股东情况 - [截至报告期末普通股股东总数为77,936户，年度报告披露日前上一月末为77,767户][49] - [上海城投（集团）有限公司持股1,175,318,599股，占比46.46%][27] - [弘毅（上海）股权投资基金中心（有限合伙）持股160,614,847股，占比6.35%][27] - [李赣东报告期内增持15,253,237股，期末持股26,714,997股，占比1.06%][27] - [黄燕报告期内减持13,070,368股，期末持股16,525,700股，占比0.65%][27] 股东投资情况 - [上海城投（集团）有限公司主要经营城市建设和公共服务投资等业务，报告期内持有上海电气0.27%、国泰君安2.77%、上港集团4.21%、绿地控股20.55%、上海环境46.50%的股权][51] 财务指标 - [2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 4.11亿元，较2021年下降233.20%，因本期销售楼盘以保障房及上海郊区项目为主致营业利润下降][62] - [2022年流动比率为4.03，较2021年增长90.09%，因归还短期带息负债及合同负债结转收入使流动负债减少][62] - [2022年速动比率为0.52，较2021年增长100.00%，原因同流动比率变动原因][62] - [2022年资产负债率为69.74%，较2021年增长2.05%][62] - [2022年EBITDA全部债务比为23.98%，较2021年增长12.58%][62] - [2022年利息保障倍数为1.18，较2021年下降12.59%][62] - [2022年公司贷款偿还率和利息偿付率均为100%][62] 主营业务收支 - [2022年房地产销售收入为77.97亿元，约占主营业务收入的92.67%][65] - [2022年房地产开发项目成本为70.95亿元，约占主营业务成本的94.09%][65] 所有者权益变动 - [2022年期初所有者权益合计为163.38亿元，期末为155.06亿元，较期初减少8.32亿元[84]] - [2022年综合收益总额为 - 4.50亿元，其中其他综合收益减少368.56万元，未分配利润减少4.47亿元[84]] - [2022年所有者投入和减少资本导致权益变动 - 1.03亿元，其中库存股增加9999.97万元，资本公积减少346.73万元[84]] - [2021年期初所有者权益合计为213.49亿元，期末为222.64亿元，较期初增加9.15亿元[83]] - [2021年综合收益总额为8.99亿元，其中其他综合收益增加152.85万元，未分配利润增加9.12亿元[83]] - [2021年所有者投入和减少资本导致权益变动 - 7.62亿元，主要是其他权益工具持有者投入资本等因素[83]] 现金流量 - [2022年销售商品、提供劳务收到的现金为30,835,429.66元，2021年为5,473,623.21元；收到其他与经营活动有关的现金2022年为52,873,550.35元，2021年为3,047,156,340.86元][109] - [2022年经营活动现金流入小计为83,708,980.01元，2021年为3,052,629,964.07元；经营活动现金流出小计2022年为184,636,883.89元，2021年为237,351,635.46元][109] - [2022年经营活动产生的现金流量净额为 - 100,927,903.88元，2021年为2,815,278,328.61元][109] - [2022年收回投资收到的现金为443,207,906.70元，2021年为17,700,350,478.00元；取得投资收益收到的现金2022年为879,156,934.80元，2021年为664,376,088.37元][109] - [2022年投资活动现金流入小计为3,854,196,944.63元，2021年为18,364,728,916.37元；投资活动现金流出小计2022年为6,951,815,387.57元，2021年为35,285,343,573.17元][109] - [2022年投资活动产生的现金流量净额为 - 3,097,618,442.94元，2021年为 - 16,920,614,656.80元][109] - [2022年取得借款收到的现金为18,413,197,558.87元，2021年为9,100,631,416.84元；收到其他与筹资活动有关的现金2022年为60,000.00元，2021年为2,000,000.00元][109] - [2022年筹资活动现金流入小计为18,413,257,558.87元，2021年为9,102,631,416.84元；筹资活动现金流出小计2022年为14,698,812,708.65元，2021年为10,709,589,214.79元][109] - [2022年筹资活动产生的现金流量净额为3,714,444,850.22元，2021年为 - 1,606,957,797.95元][109] 公司基本信息 - [公司于1992年7月21日经批准改制而成股份制企业，1993年5月18日A股股票在上海证券交易所上市交易][132] - [公司及子公司主要经营范围包括工程技术咨询、房地产开发等多项业务][133] - [2022年末公司注册资本为人民币2,529,575,634.00元，股本总数2,529,575,634股，股票面值为每股人民币1元][113] 企业合并与处置 - [公司在同一控制下企业合并，取得的资产和负债按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量][137] - [处置对子公司股权投资至丧失控制权，若为一揽子交易，按相应规则处理；未丧失控制权，处置价款与对应净资产份额差额计入资本公积等][140][141] 报告责任与风险提示 - [公司董事会、监事会及相关人员保证年度报告内容真实、准确、完整，承担法律责任][145] - [天职国际会计师事务所为本公司出具标准无保留意见的审计报告][146] - [本年度报告中涉及未来计划的前瞻性陈述不构成实质承诺，提醒投资者注意风险][148] 公司释义 - [公司指上海城投控股股份有限公司，上海城投指上海城投（集团）有限公司等有相关释义][172] 合并报表编制 - [编制合并财务报表时，合并范围包括公司及全部子公司][174] - [子公司与公司会计政策或期间不一致时，按公司政策和期间调整子公司报表，非同一控制下企业合并取得的子公司以购买日可辨认净资产公允价值为基础调整][175] - [若公司与子公司对同一交易认定不同，从公司角度调整该交易][176] 金融工具会计处理 - [公司于成为金融工具合同一方时确认金融资产或金融负债][161] - [满足条件时终止确认金融资产，金融资产初始确认时根据管理业务模式和合同现金流量特征分类][163] - [金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类][163] - [金融负债初始确认时分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入当期损益两类][169] - [外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日有不同折算方式及汇兑差额处理][160] - [合营安排认定需共同控制，合营企业参与方按规定对投资进行会计处理][155][158] - [合营安排分为共同经营和合营企业，共同经营参与方需对相关项目按准则进行会计处理][178][180] - [金融资产按不同标准分类，改变业务模式时会重分类][184][185] - [金融负债初始确认时分类，不同类型计量和处理方式不同][185][186] - [金融资产和金融负债满足条件时以净额在资产负债表列示，按预期信用损失确认损失准备][187] - [金融工具信用风险分三阶段，不同阶段减值会计处理不同][190] - [违约风险低的金融工具视为低信用风险，不含重大融资成分应收款项用简化模型计量损失准备][191] - [金融资产转移分情况处理，提供财务担保继续涉入按规定确认资产][193] - [符合条件可将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且变动计入当期损益][195][196] - [考虑信息对金融资产预期信用损失进行估计，逾期超30日一般认为信用风险显著增加][197][199] - [不同阶段金融工具按不同方式计量损失准备和计算利息收入][190][200] 新增投资 - [2022年新增太平洋债权投资计划两笔，金额分别为8.6亿元和3亿元，利率均为4.50%；新增定向债务融资工具16.78亿元，利率3.03%[88]] 中介机构聘任 - [公司聘任的中介机构为国泰君安证券股份有限公司和天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）][34] 母公司财务情况 - [2022年归属于母公司股东的净利润为782,555,327.01元，少数股东损益为821,728.01元，综合收益总额为779,691,434.53元，基本每股收益和稀释每股收益均为0.31元/股][126] - [2022年母公司实现净利润 - 446,640,310.03元，加上年初未分配利润，扣除2021年度现金与股票红利分配后，2022年度可分配利润合计为8,556,825,261.75元][147]