财务报告与审计 - 公司2023年半年度报告未经审计[3] - 公司董事会、监事会及高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性和完整性[2] - 公司负责人潘吉庆、主管会计工作负责人曹正及会计机构负责人夏祥松声明保证财务报告的真实、准确、完整[4] 利润分配与资金占用 - 公司未进行本报告期利润分配或公积金转增股本[5] - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[5] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[5] 董事会与公司治理 - 公司全体董事出席董事会会议[3] 财务数据与业绩 - 公司未披露具体财务数据或业绩指引[1-9] - 公司2023年上半年营业收入为192,825,593.53元，同比增长88.57%[13] - 归属于上市公司股东的净利润为18,676,134.35元，同比增长318.42%[13] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为14,354,681.94元，同比增长836.49%[13] - 经营活动产生的现金流量净额为-64,729,442.61元，同比减少263.15个百分点[13] - 公司总资产为1,494,995,900.82元，同比增长3.76%[13] - 基本每股收益为0.24元，同比增长300.00%[13] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.19元，同比增长850.00%[13] - 加权平均净资产收益率为2.01%，同比增加1.53个百分点[13] - 研发投入占营业收入的比例为8.65%，同比减少7.11个百分点[13] - 公司2023年上半年归属于上市公司股东的净利润为23,152,299.74元，同比增长228.67%[16] 产品与技术 - 公司专注于蜂窝陶瓷技术的研发与应用，主要产品包括机动车后处理用的直通式载体和壁流式载体[16] - 公司采用“以销定产”的生产模式，并根据客户需求建立安全库存[16] - 公司蜂窝陶瓷载体产品的国内客户主要为催化剂涂覆厂商，采取订单式直接销售[16] - 公司海外直销的蜂窝陶瓷载体产品客户主要分布在美国、加拿大、韩国、芬兰、印度等国家[16] - 公司核心团队自主研发了“堇青石材料结构及结晶控制技术”和“高性能蜂窝陶瓷载体制备工艺技术”[18] - 公司蜂窝陶瓷产品的主要原材料为滑石、高岭土、氧化铝、纤维素等，主要能源为天然气和电力[16] - 公司蜂窝陶瓷载体产品外销采用VMI和非VMI两种模式[16] - 公司根据战略规划、法规技术要求并结合客户具体需求进行研发立项[16] - 公司通过特定温度范围烧制，使高岭土、滑石和氧化铝分解再合成为堇青石材料，晶体呈定向排列，制备的蜂窝陶瓷载体具有超低热膨胀系数[19] - 高性能蜂窝陶瓷载体制备工艺技术通过精确控制氧化铝的径厚比和氧化镁的粒度及活性等因素，制备的堇青石蜂窝陶瓷载体坯体具有干燥收缩小、零烧成收缩、烧成不开裂、合格率高的优点[19] - 蜂窝陶瓷模具精密加工技术采用电火花线切割机床加工方式，精准控制模具的水平和垂直度，确保成形槽和进料孔的垂直度，泥料挤出成形时不发生弯曲[19] - 烧成窑炉温场精密控制技术通过计算机控制程序，实现了窑炉温场自动控制，炉内温度按照设定升温程序达到1,400℃以上的高温，分布均匀，炉内温差控制在±2℃之内[20] - 公司自主研发构建了以“堇青石材料结构及结晶控制技术”和“高性能蜂窝陶瓷载体制备工艺技术”为核心的技术体系和生产体系，达到国内领先、国际先进的水平[20] - 公司生产的符合国六、欧六及美国EPA2010排放标准的DPF产品，在抗震性能、灰分质量限值、催化剂涂覆适配性等指标方面达到国外厂商同等水平，背压等指标优于国外厂商[21] - 2023年上半年，公司获得9项发明专利，包括一种大规格超薄壁蜂窝陶瓷催化剂载体及其制备方法和应用、一种颗粒过滤器及其制备方法等[22] - 公司获得2022年度山东省新材料领军企业50强荣誉，并被评为国家级专精特新“小巨人”企业[22] - 公司与天津大学共同合作参与研究“十四五”国家重点研发计划“稀土材料”专项“机动车尾气高效净化稀土催化材料及应用技术”项目[23] - 公司本期新增发明专利7个，累计获得发明专利30个[24] - 公司本期研发投入总额为16,688,044.21元，同比增长3.54%[24] - 公司研发投入总额占营业收入的比例为8.65%，较上年减少7.11个百分点[24] - 公司国六产品的原料国产化替代研究项目预计总投资300万元，本期投入3.99万元[24] - 公司DPF自动烧制的控制技术工艺研究项目预计总投资400万元，本期投入165万元[24] - 公司模具系列化开发项目预计总投资136万元，本期投入48.13万元[24] - 公司堇青石蜂窝陶瓷载体原料新增厂家开发项目预计总投资962万元，本期投入437.67万元[24] - 公司氧化物结合碳化硅DPF研制项目预计总投资50万元，本期投入3.93万元[24] - 公司窄孔径、低背压薄壁碳化硅载体研制项目预计总投资630万元，本期投入185.4万元[24] - 公司低成本船机载体量产及优化项目预计总投资392万元，本期投入91.92万元[24] - 公司研发人员数量为123人，占公司总人数的15.57%，研发人员薪酬合计为568.69万元，平均薪酬为4.62万元[28] - 公司研发团队核心人员具有多年的材料学及蜂窝陶瓷载体行业经验，具备专业理论基础和成功实践经验[29] - 公司掌握了碳化硅质DPF制备方法，并具备了商业化量产条件，为新产品市场的后续发展提供了保障[30] - 公司研发出一套各工艺环节之间立体联动的生产技术，在移动源和工业源大气污染治理领域具有多项核心技术[29] - 公司系统掌握了堇青石材料晶体合成与定向生长技术，从表观尺度控制纳米尺度堇青石晶体的生长[29] - 公司研发的蜂窝陶瓷载体具有超低热膨胀系数，满足内燃机尾气处理对耐热冲击的要求[29] - 公司研发的碳化硅质DPF具有优良的高温性能、较高机械强度、良好抗热振性能及较好的化学稳定性[30] - 公司研发的蜂窝陶瓷载体产品在国六、欧六阶段商用车尾气治理用催化剂载体领域达到国际先进水平[26] - 公司研发的低烧成收缩带皮挤出TWC开发项目已完成小批量生产，产品性能已达到国际先进水平[20] - 公司研发的高孔隙率、薄壁国七DOC载体研制项目正在进行验证，产品性能接近国际先进水平[21] - 公司拥有SCR、DPF、DOC、TWC载体配方技术等围绕国四、国五和国六排放标准的蜂窝陶瓷载体配方技术体系，关键性能达到国际先进水平[31] - 公司具备数控深孔钻机床、模具切割机床等主要模具生产设备，模具设计与制造环节自主性强，具有成本优势[31] - 公司自主研发了窑炉温度自动控制及烧成技术，通过计算机程序控制窑炉内温度变化曲线，提高烧成合格率[31] - 公司在蜂窝陶瓷技术领域累积了数万配方及样品的科学实验数据，建立了实验数据库，研发效率显著提升[31] - 公司已具备全系列适应国六标准产品，抢占市场先机的能力较强[31] - 公司储备了适用国六柴油车的DOC载体、SCR载体、DPF和ASC载体以及国六汽油车的TWC载体、GPF技术和产品[31] - 公司与中国重汽、潍柴动力等整车或主机厂商的附属催化剂企业相邻，具有区位优势[32] - 公司与优美科、庄信万丰、巴斯夫等全球领先的外资催化剂厂商及国内柴油车整车厂的配套催化剂企业建立了长期稳定的合作关系[34] - 截至2023年7月31日，公司在机动车国六、欧六和非道路国四阶段已取得量产项目和正在进行开发验证项目共计145个[34] - 公司已通过IATF16949:2016质量管理体系认证，建立了完善的质量管理体系[36] 营业收入与利润 - 2023年上半年公司营业收入为19,282.56万元，同比增长88.57%[37] - 2023年上半年公司归属于上市公司股东的净利润为1,867.61万元，同比增长318.42%[37] - 公司总资产为149,499.59万元，较年初增长3.76%[37] - 公司研发费用为1,668.80万元，同比增长3.54%[38] - 公司在机动车国六、欧六和非道路国四阶段已取得公告认证并实现批量供货的项目共计73个[37] - 公司最大客户的销售占比为31.41%，前五大客户的销售占比为69.00%[43] - 公司累计获得授权专利72项，其中发明专利30项、实用新型专利34项、外观设计专利1项[38] - 公司客户涵盖了优美科、庄信万丰、巴斯夫等知名国内外催化剂厂商[37] - 公司重型卡车销售47.60万辆，同比上升25.00%[37] - 公司正在开发验证的项目72个[37] - 公司2023年半年度营业收入为192,825,593.53元，同比增长88.57%[59] - 公司2023年半年度营业成本为119,530,402.92元，同比增长95.26%[59] - 公司2023年半年度毛利率为38.01%，较2020年度的52.32%有所下降[52] - 公司2023年半年度末存货账面价值为32,011.15万元，占流动资产比例为43.91%[50] - 公司2023年半年度经营活动产生的现金流量净额为-64,729,442.61元，同比下降263.15%[60] - 公司2023年半年度投资活动产生的现金流量净额为-16,058,388.10元，同比上升89.37%[60] - 公司2023年半年度筹资活动产生的现金流量净额为-17,699,853.79元，同比下降116.33%[60] - 公司主要原材料滑石、氧化铝、高岭土和纤维素价格波动，可能影响产品毛利率[52] - 公司存在境外销售，汇率波动可能影响出口销售价格和汇兑损失[53] - 公司应收账款金额随业务规模增长，主要客户财务状况恶化可能增加坏账风险[54] - 货币资金本期期末数为136,571,922.57元，占总资产比例为9.14%，较上年期末减少38.09%，主要因商用车市场终端需求收缩导致销售规模下降[63] - 应收票据本期期末数为53,223,790.20元，占总资产比例为3.56%，较上年期末增加228.77%，主要因销售收入增加导致收到票据增加[64] - 应收账款本期期末数为153,277,871.34元，占总资产比例为10.25%，较上年期末增加81.38%，主要因销售收入增加导致账期内应收账款增加[65] - 应收款项融资本期期末数为15,442,081.39元，占总资产比例为1.03%，较上年期末增加111.02%，主要因持有的信用等级较高的银行票据增加[66] - 预付款项本期期末数为4,917,197.60元，占总资产比例为0.33%，较上年期末减少58.77%，主要因预付材料款减少[67] - 存货本期期末数为320,111,471.69元，占总资产比例为21.41%，较上年期末增加5.43%[69] - 固定资产本期期末数为507,873,717.58元，占总资产比例为33.98%，较上年期末增加7.33%[70] - 短期借款本期期末数为178,205,594.61元，占总资产比例为11.92%，较上年期末减少14.74%[70] - 应付票据本期期末数为84,432,821.45元，占总资产比例为5.65%，较上年期末增加62.59%，主要因开立银行承兑汇票支付货款增加[70] - 长期借款本期期末数为125,441,508.33元，占总资产比例为8.39%，较上年期末增加6.67%[75] 环保与排放 - 公司主要外排污染物包括废水、废气、固废，主要污染物为粉尘、NOx、SO2、有机废气等[89] - 报告期内公司二氧化硫排放量为5.548吨，氮氧化物排放量为18.043吨[89] - 公司采用除尘器收集粉尘废气，烧成环节使用清洁能源天然气，并通过净化炉处理NOx和SO2[90] - 公司通过改进窑炉建设工艺，优化烧成曲线，节约能量损耗，降低天然气消耗，减少碳排放[96] - 公司及子公司环保设施正常有效运行，污染物排放均满足有关标准要求[90][92] - 公司制定了突发环境事件应急预案，并报送所在地生态环境主管部门备案[91] - 公司所有建设项目均依法办理了环评手续，并申办了排污许可手续[90] - 公司通过废气燃烧处理装置和净化炉对有机废气进行处理[90] - 公司生活污水汇入当地市政污水处理管网，由市政污水处理厂进行处理[90] - 公司对主要噪声源采取基础减震、建筑隔音、距离衰减等控制措施[90] 股东与股权 - 公司实际控制人潘吉庆承诺自公司股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理其持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份[98] - 公司实际控制人潘吉庆承诺在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其持有公司股份总数的25%[98] - 公司实际控制人潘吉庆承诺自所持首发前股份限售期满之日起4年内，每年转让的首发前股份不得超过上市时所持公司首发前股份总数的25%[98] - 公司董事、高级管理人员倪寿才、刘洪月承诺自公司股票上市之日起12个月内不转让或委托他人管理其持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份[101] - 公司董事、高级管理人员倪寿才、刘洪月承诺在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其持有公司股份总数的25%[101] - 公司董事、高级管理人员冯振海、武雄晖、刘坤、曹正承诺自公司股票上市之日起12个月内不转让或委托他人管理其持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份[102] - 公司董事、高级管理人员冯振海、武雄晖、刘坤、曹正承诺在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其持有公司股份总数的25%[102] - 公司监事张旭光、张哲哲、闫鹏承诺自公司股票上市之日起12个月内不转让或委托他人管理其持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份[103] - 公司监事张旭光、张哲哲、闫鹏承诺在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其持有公司股份总数的25%[103] - 公司核心技术人员黄妃慧承诺自公司股票上市之日起12个月内不转让或委托他人管理持有的首发前股份[105] - 公司原实际控制人潘吉庆、于发明、王建忠承诺锁定期满后两年内减持股份价格不低于发行价格，每年减持不超过持有股份的25%[106] - 公司承诺若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，将依法购回首次公开发行的全部新股[110] - 公司实际控制人承诺若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，将依法购回原限售股份，购回价格为二级市场价格且不低于发行价格加上同期银行存款利息[111] - 公司董事、高级管理人员承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或个人输送利益，不动用公司资产从事与其职责无关的投资、消费活动[109] 关联交易与担保 - 2023年度预计日常关联交易金额为630万元[120] - 报告期内公司及子公司不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况[119] - 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项[119] - 报告期内公司无控股股东、实际控制人[119] - 报告期内公司无违规担保情况[118] - 报告期内公司无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[118] - 报告期内公司无资产收购或股权收购、出售发生的关联交易[122] - 报告期内公司无重大关联交易未在临时公告披露的事项[122] - 报告期内公司无上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况[119] - 报告期内公司无破产重整相关事项[119] - 公司对外担保总额为183,363,356.50元，占公司净资产的19.17%[125][126] - 公司对子公司的担保余额合计为183,363,356.50元[125][126] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为173,264,420.00元[126] 募集资金与投资 - 首次公开发行股票募集资金总额为523,400,000.00元，扣除发行费用后募集资金净额为457,120,836.15元[127] - 截至报告期末，首次公开发行股票募集资金累计投入405,520,370.85元，投入进度为88.71%[127] - 年产400万升DPF载体山东基地项目累计投入191,946,088.85元，投入进度为100.38%[127] - 年产400万升DPF载体山东基地项目已实现效益3,010,825.48元[127] - 公司募集资金总额为576,912,731.69元，已使用457,120,836.15元，使用率为88.71%[128] - 公司使用不超过3,000万元的闲置募集资金补充