公司基本信息 - 公司股票简称*ST赫美，代码002356，上市于深圳证券交易所[18] - 公司法定代表人是王磊，注册地址在深圳市坪山新区金牛西路16号华瀚科技工业园2号厂房218A [18] - 公司选定的信息披露媒体是《证券时报》，登载年度报告的指定网站是巨潮资讯网[20] - 公司定位为国际品牌运营服务商，主要业务是国际品牌服装等产品零售，运营多个国际知名品牌及自有品牌集合店[40] 审计与退市风险 - 众华会计师事务所为公司出具保留意见审计报告，因最近一个会计年度经审计期末净资产为负值，公司将被深交所实施退市风险警示[3] - 公司聘请的会计师事务所是众华会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为郝世明、付声文[23] - 2021年公司改聘众华会计师事务所为2020年度审计机构，报酬220万元[148][150] 权益分派 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司2018、2019年度权益分派方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本；2020年度权益分派预案相同，尚需提交股东大会审议[121] - 2020年公司归属于上市公司普通股股东的净利润为 -503,997,729.76元，2019年为 -1,878,513,883.48元，2018年为 -1,651,918,887.12元，近三年均未现金分红[123] 财务数据 - 2020年营业收入466,537,017.16元，较2019年的848,393,525.78元减少45.01%[24] - 2020年归属于上市公司股东的净利润为 -503,997,729.76元，较2019年的 -1,878,513,883.48元增长73.17%[24] - 2020年经营活动产生的现金流量净额为37,055,705.99元，较2019年的18,382,561.90元增长101.58%[24] - 2020年末总资产1,131,023,675.20元，较2019年末的2,307,540,469.33元减少50.99%[24] - 2020年第一至四季度营业收入分别为78,281,197.99元、110,779,824.60元、116,551,287.71元、160,924,706.86元[29] - 2020年非流动资产处置损益61,562,459.98元，主要为赫美智科股权处置收益[30] - 2020年计入当期损益的政府补助5,953,358.60元[30] - 2020年其他营业外收入和支出 -34,009,228.87元，主要为计提的诉讼违约金等[32] - 2020年非经常性损益合计 -15,861,351.67元[32] - 2020年营业收入扣除金额11,793,707.24元，扣除后金额为454,743,309.92元[26] - 2020年公司实现营业收入46,653.70万元，较上年同期下降45.01%[59] - 2020年营业成本30,287.15万元，较上年同期下降38.70%[59] - 2020年销售费用7,896.16万元，较上年同期下降36.56%，管理费用14,927.38万元，较上年同期下降14.31%[59] - 2020年财务费用24,914.67万元，较上年同期增长23.40%[61] - 2020年研发投入1,297.08万元，较上年同期下降28.51%[61] - 2020年归属于上市公司股东净利润 -50,399.77万元，较上年同期上升73.17%[61] - 2020年经营活动产生的现金流量净额3,705.57万元，较上年同期上升101.58%[61] - 2020年南方新开1家店，关闭14家店，净减13家店；北方新开3家店，关闭6家店，净减3家店；合计新开4家店，关闭20家店，净减16家店[57] - 2020年末南方门店27家，合同面积4,198.97㎡；北方门店22家，合同面积3,998.47㎡；合计门店49家，合同面积8,197.34㎡[57] - 服饰前五供应商供货额8,794.18万元，供货总额9,760.86万元[59] - 2020年钻石首饰销售量68,499件、生产量67,013件、库存量16,174件，同比分别下降12.17%、11.25%、8.41%[65] - 2020年服饰行业销售量480,987件、库存量772,298件，同比分别下降31.55%、35.36%[65] - 2020年电能表行业生产量480,481件、库存量80,910件，同比分别下降16.27%、0.62%[65] - 2020年商业、高端制造业、类金融业营业成本分别为219,540,672.20元、56,784,525.03元、26,546,296.93元，同比分别下降40.60%、36.49%、24.38%[68] - 2020年前五名客户合计销售金额139,334,280.03元，占年度销售总额比例29.87%[76] - 2020年前五名供应商合计采购金额118,066,845.00元，占年度采购总额比例38.98%[79] - 2020年销售费用、管理费用、研发费用同比分别下降36.56%、14.31%、28.51%，财务费用同比增加23.40%[79] - 2020年研发人员数量58人，占比8.03%，研发投入金额12,970,778.46元，同比分别下降31.76%、0.34%、28.51%[80] - 研发投入占营业收入比例为2.78%，资本化研发投入占研发投入比例为0%[82] - 经营活动现金流入6.39亿元，同比降56.68%；流出6.02亿元，同比降58.67%；净额3705.57万元，同比增101.58%[82] - 投资活动现金流入8898.07万元，同比降63.93%；流出3.53亿元，同比增78.94%；净额 -2.64亿元，同比降631.50%[82] - 筹资活动现金流入为0，同比降100%；流出2205.64万元，同比降93.97%；净额 -2205.64万元，同比升75.69%[82] - 投资收益7191.31万元，占利润总额 -9.61%；资产减值 -3.66亿元，占48.97%；营业外收入1114.54万元，占 -1.49%；营业外支出1.45亿元，占 -19.40%[84] - 货币资金年末1.18亿元，占总资产10.44%，年初4.13亿元，占17.88%，比重降7.44%[85] - 应收账款年末2.09亿元，占18.46%，年初3.40亿元，占14.72%，比重升3.74%[85] - 存货年末1.62亿元，占14.34%，年初2.46亿元，占10.64%，比重升3.70%[85] - 报告期投资额700.84万元，上年同期1168万元，变动幅度 -40%[88] - 期末资产权利受限账面价值为2.35亿元[87] 行业与市场情况 - 2020年全球个人奢侈品市场交易额同比大跌23%，中国市场逆势上扬猛涨48%至3460亿元，份额从11%增长到20%[98] - 2020年本地高端品牌商品购买份额占80% - 85%，预计未来比例在65% - 70%[99] - 2020年ROPO购买路径占比约近62%，纯线上路径占比30%，较上年提升20%[100] - 2020年第一季度中国GDP同比下降6.8%，一季度国内消费品零售额大幅下滑，公司线下高端商品销售几乎停滞[52] 业务运营 - 受境外疫情影响，公司抓住高端商品消费回流机会，提升线上渠道销售占比，但因资金紧张业务规模缩小、营收降低[41] - 公司具有线下 + 线上全渠道、品牌资源及货源、运营团队、多品类资源协同、价格等优势[44][45][46][47][49] - 公司采用统一进货、集中采购的采购模式，销售采用自营 + 联营模式，截至报告期末拥有门店49家[52][53] 未来规划 - 公司2021年2月3日被深圳中院决定启动预重整，将推进司法重整解决债务问题[105] - 2021年商业板块将筹划商谈适应年轻一代消费偏好的品牌，完善供应链体系[106] - 2021年商业板块将优化存量门店结构，通过精准营销等保持营业额稳定增长[107] - 商业板块将开展云仓、免税、旅游合作，重塑品牌生态系统[108][109] - 商业板块将持续线上发力，开拓直播等方式，强化会员系统[110] - 未来智能电表行业市场规模将持续扩大，公司制造板块子公司广东浩宁达具备发展能力[111] 风险因素 - 公司主营受宏观经济波动影响大，经济放缓会降低品牌消费频次，影响财务和经营业绩[112] - 零售行业竞争激烈，国际高端品牌加强渗透，国内企业海外并购及自主创新品牌加剧竞争[113] - 2020年疫情使线下门店受重创，积累大量存货，公司加大线上销售力度应对[115] - 公司债务危机致融资成本上升，业务开展放缓，若2021年债务问题未解决，可能持续亏损[115] - 公司债权人提交重整申请，结果不确定，重整成功利于改善结构，失败则有破产和退市风险[116] 关联交易与同业竞争承诺 - 汉桥机器厂、郝毅、天鸿伟业承诺减少并规范与公司的关联交易，按市场原则进行[127] - 汉桥机器厂、郝毅、天鸿伟业承诺避免从事与公司构成同业竞争的业务[129] 公司活动情况 - 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动[117] 资金占用情况 - 控股股东及其关联方非经营性占用资金期初合计19240.53万元，报告期偿还2671.81万元，期末合计16568.72万元，占最近一期经审计净资产比例为 -7.31%[136] - 北京首赫和深圳首赫关联方已于2021年4月29日通过与公司债权人签署《代偿债务协议书》抵消占用资金[134][136] 会计政策调整 - 公司于2020年1月1日起执行新收入准则，对会计政策相关内容进行调整[140] 公司设立与股权变动 - 2020年新设杭州中外科技有限公司、深圳市心齐拓远投资有限公司、赫美集团国际投资有限公司，处置赫美智科51%股权，万宏基金不再纳入合并范围[70][71][74][75] - 2020年4月16日，子公司深圳臻乔时装有限公司投资设立杭州中外科技有限公司，注册资本1176万元，持股比例51%[142] - 2020年11月13日，子公司深圳赫美旅业有限公司和深圳浩美天湾贸易有限公司共同投资设立深圳市心齐拓远投资有限公司，注册资本100万元，前者持股95%，后者持股5%[142] - 2020年11月17日，公司子公司赫美国际有限公司投资设立赫美集团国际投资有限公司，持股比例100%，注册地香港[145] - 2020年5月，公司持有的赫美智科51%股权以200万元成交价被竞得，5月31日后不再纳入合并范围[146] - 2020年7月10日，万宏基金股权结构变化，公司不再控制该基金，不再纳入合并范围[147] 重整情况 - 2020年12月，公司债权人申请对公司进行重整，2021年2月法院决定启动预重整[151] - 2021年4月，公司全资子公司惠州浩宁达、赫美商业被法院决定启动预重整[152][153] 法律纠纷 - 公司与宁波银行深圳分行金融借款合同纠纷涉案3000万元，2020年12月执行完毕结案[155] - 公司与光大银行深圳分行两起借款合同纠纷，涉案金额分别为2851.54万元和2100万元，已立案执行[155] - 公司与兴业银行深圳分行金融借款合同纠纷涉案16650万元，已裁决，部分执行，尚未执行完结[155] - 公司与浙商银行深圳分行金融借款合同纠纷需归还本金20000万元，承担案件受理费52.09万元、保全费0.5万元、律师费40万元[156] - 公司与深圳联合金融控股等股权转让合同纠纷需支付股权转让款5100万元及逾期付款违约金，补偿律师费820050元、保全费5000元、担保费37273.64元，承担仲裁费用427662元，法院已划转公司银行账户存款53248050元[156] - 公司与广东省粤科资产管理股份有限公司《应收账款转让协议》纠纷需偿还本金3800万元及资金使用费185.63万元，承担诉讼费用155542元[156] - 公司与湖州升华金融服务有限公司借款合同纠纷需归还3455万元，承担借款利息、罚息，支付实现债权费用60万元，承担诉讼费、保全费113350元，已执行金额合计1550.55万元[158] - 公司与深圳市前海东康商业保理有限公司票据追索权纠纷须支付3200万元及利息，承担部分诉讼费用219707元[158] - 公司需偿付远东国际租赁有限公司应付未付款2108.04万元及诉讼费用78176元[159] - 公司需偿付陕西省国际信托股份有限公司172848856.11元及利息，截至报告期末已归还本金6400万元