债务情况 - 截至2021年12月31日，公司循环信贷安排和定期贷款的债务分别为3250万美元和9940万美元[383] - 2021年公司循环信贷额度最高可借金额从20000万美元先后增至25000万美元和35000万美元，全年总提款25400万美元，加权平均利率1.8%，总还款22150万美元[504][505] - 2021年公司签订1亿美元定期贷款用于收购Chubbies，当年偿还60万美元[506] - 2021年公司使用IPO及承销商期权收益全额偿还3000万美元次级债务[508] - 2021年公司使用循环信贷额度收益全额偿还高级债务本金及100万美元应计利息，并注销150万美元债务发行成本[509] - 2021年末与2020年末相比，长期债务净额从72,898美元增至125,023美元[501] - 2021年长期债务利息费用为1020万美元，2020年10月9日至12月31日为150万美元，2020年1月1日至10月8日为170万美元[503] - LIBOR每上升100个基点，公司每年利息支出将增加约130万美元[383] 国际市场销售占比 - 2021年国际市场净销售额占合并收入的5.5%，2020年为3.2%[387] 资产与负债 - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为8.3774亿美元和5.42407亿美元[401] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司总负债和股东及成员权益分别为8.3774亿美元和5.42407亿美元[402] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司应付账款分别为1177.4万美元和137.7万美元[399] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司存货分别为1.02335亿美元和1434.8万美元[401] - 2020年末成员权益余额为332,100千美元，2019年12月31日为74,155千美元[417] - 截至2021年12月31日，Bed Bath and Beyond、Ace Hardware和Dick's Sporting Goods分别占公司未偿还应收账款总额的21.0%、19.0%和13%；2020年12月31日，Dick's Sporting Goods占17.0%[430] - 2021年12月31日应收账款坏账准备余额为0.3百万美元，2020年12月31日为0.1百万美元[440] - 2021年12月31日和2020年12月31日合同负债分别为350万美元和2020万美元，2020年末的合同负债到2021年末已无剩余[456] - 2021年12月31日保修索赔金额为30万美元，2020年12月31日该金额为名义金额[464] - 2021年12月31日公司库存为102,335美元，2020年12月31日为14,348美元[493] - 2021年12月31日公司固定资产净值为10,603美元，2020年12月31日为980美元，2021年折旧费用为80万美元[495] - 2021年12月31日公司无形资产净值为257,234美元，2020年12月31日为200,587美元，2021年摊销费用为1750万美元[496] - 2021年末与2020年末相比，应计费用和其他流动负债从15,203美元增至28,150美元[500] - 截至2021年12月31日，公司净递延所得税资产为2,497千美元，净递延所得税负债为91,244千美元；有联邦净运营亏损5.2百万美元、州净运营亏损6.8百万美元、外国净运营亏损1.2百万美元[548][550] - 截至2021年12月31日，公司记录2650万美元的估值备抵，较2020年增加2650万美元[552] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，不确定税务状况无准备金，Solo Brands, Inc. 2021年开始的纳税年度时效期未过，Holdings 2019年开始的纳税年度时效期未过[556] - 截至2021年12月31日，公司不可撤销采购合同金额为1480万美元，2020年为1750万美元[562] - 2021年12月31日，公司长期债务净额的总公允价值为128,148美元，均为二级公允价值计量；2020年货币市场基金公允价值为30,005美元，长期债务净额为73,348美元，或有对价为100,000美元[564] 净销售额与净利润 - 2021年全年、2020年10月9日至12月31日、2020年1月1日至10月8日，公司净销售额分别为4.03717亿美元、6085.2万美元和7257.6万美元[405] - 2021年全年、2020年10月9日至12月31日、2020年1月1日至10月8日，公司净利润分别为1069.1万美元、 - 831.8万美元和 - 1588.5万美元[405] - 2021年净利润为5649.5万美元，2020年10月9日至12月31日净亏损831.8万美元，2020年1月1日至10月8日净亏损1588.5万美元[407] - 2021年A类普通股基本和摊薄每股收益均为0.17美元[405] - 2021年重组交易前净收入为3796.3万美元，重组交易后净收入为1069.1万美元[412] - 2021年全年销售退回及折让为1160万美元，2020年10月9日至12月31日为470万美元，2020年1月1日至10月8日为300万美元[454][455] - 2021年公司直接面向消费者的净销售额为355,658美元，批发业务净销售额为48,059美元，总净销售额为403,717美元[475] - 2021年5月3日，公司以2540万美元现金收购Oru Kayak, Inc. 60%股权，9月8日以930万份B类单位收购剩余40%股权，收购后Oru在2021年贡献净销售额1990万美元和净收入280万美元[478][481] - 2021年8月2日，公司以2480万美元现金和1650万份B类单位收购International Surf Ventures, LLC 100%股权，收购后ISLE在2021年贡献净销售额540万美元和净亏损710万美元[482][486] - 2021年9月1日，公司以1.004亿美元现金和2910万份B类单位收购Chubbies, Inc. 100%股权，收购后Chubbies在2021年贡献净销售额1640万美元和净亏损810万美元[487][491] - 2021年12月31日止年度，公司净收入为56495千美元[577] - 重组交易前控股股东赚取的净收入为37963千美元[577] - 归属于非控股股东权益的净收入为7841千美元[577] - 归属于Solo Brands, Inc.的净收入为10691千美元[577] - 归属于A类普通股股东的基本和摊薄净收入为10691千美元[577] - A类普通股的加权平均流通股数（基本和摊薄）为63011千股[577] - A类普通股每股收益（基本和摊薄）为0.17美元[577] - 2021年，3340万股B类普通股、30万份期权和70万股受限股票单位未纳入摊薄每股净收益计算[577] 现金流量 - 2021年经营活动提供（使用）的净现金为 - 1024.6万美元，2020年10月9日至12月31日为559.2万美元，2020年1月1日至10月8日为2708.7万美元[407] - 2021年投资活动提供（使用）的净现金为 - 14388.9万美元，2020年10月9日至12月31日为 - 27344.1万美元，2020年1月1日至10月8日为 - 66.1万美元[407] - 2021年融资活动提供（使用）的净现金为14647.8万美元，2020年10月9日至12月31日为30060.2万美元，2020年1月1日至10月8日为 - 1953万美元[407] - 2021年末现金及现金等价物余额为2510.1万美元，2020年末为3275.3万美元，2020年1月1日至10月8日结束时为1192.1万美元[407] - 2021年现金利息支付为822.2万美元，2020年10月9日至12月31日为145.3万美元，2020年1月1日至10月8日为99.1万美元[407] 单位与股份情况 - 2020年末A类单位数量为25万个，金额为2.37309亿美元；B类单位数量为17.5万个，金额为1.03109亿美元[412] - 2021年末A类股份数量为63397股，金额为63万美元；B类股份数量为31179股，金额为31万美元[412] - 公司授权发行4.75亿股A类普通股和5000万股B类普通股，面值均为每股0.001美元[567][568] - Solo Stove Holdings, LLC授权发行2.5亿个A类单位和1.75亿个B类单位，价格均为每个1美元[569][571] 收购与重组 - 2019年9月24日，SS Acquisitions, Inc.从创始人处收购Solo Brands, LLC 66.74%的A - 1和A - 2类总单位[423] - 2020年10月9日，Holdings收购Solo Brands, LLC 100%的流通单位，Summit Partners通过发行的A类和B类单位获得Holdings 58.82%的有效权益[422][424] - 2021年10月28日公司完成首次公开募股，发行14,838,708股A类普通股，发行价每股17美元，获得毛收入约2.346亿美元，扣除成本后净收入2.29亿美元[421] - 公司用首次公开募股所得购买14,838,708个新发行的有限责任公司单位，重组交易中收购48,558,927个有限责任公司单位，记录4980万美元的递延所得税负债和2620万美元的递延所得税资产[551] 业务部门管理 - 公司通过全资子公司运营四个户外生活方式品牌，产品通过品牌网站和其他合作伙伴在北美和欧洲分销[420] - 公司将运营作为一个可报告业务部门进行管理，首席执行官按单一户外消费产品业务管理资源分配和衡量绩效[431] 成本与费用 - 2021年全年 outbound 运输和处理成本为3320万美元，2020年10月9日至12月31日为410万美元，2020年1月1日至10月8日为510万美元[458] - 2021年全年广告费用为7450万美元，2020年10月9日至12月31日为940万美元，2020年1月1日至10月8日为840万美元[459] - 2021年公司租金费用为270万美元，2020年10月9日至12月31日为20万美元，2020年1月1日至10月8日为60万美元[513] - 2021年公司基于绩效和服务的股权薪酬费用均为330万美元，2020年均无此类费用[522][523] - 2021年公司记录与期权相关的股权薪酬费用为0.1百万美元，与受限股票单位相关的股权薪酬费用为0.6百万美元[535][539] - 2021年股权支付费用在重组交易前为411.3万美元，重组交易后为283.6万美元[412] 资产使用寿命与减值 - 家具和固定装置的财产设备预计使用寿命为5年，计算机、软件和其他设备为3年，机械为5年，租赁改良为租赁期限或5年中较短者[442] - 品牌、专利、客户关系、开发技术、商标、专有软件的使用寿命分别为15年、8年、10年、6年、9 - 15年、5年[446] - 公司在2021年和2020年10月1日的商誉和无限期无形资产减值测试中，经定性评估认为其公允价值大于账面价值，未进行定量测试，无减值费用[445] 准则影响 - 公司预计采用新租赁准则后将确认2000 - 2500万美元的额外经营负债及相应使用权资产[471] - 公司于2021年1月1日提前采用ASU No. 2018 - 15，该标准未对合并财务报表及披露产生重大影响[468] - 公司于2021年1月1日开始执行ASU No. 2019 - 12，该标准未对财务报表产生重大影响[469] - 2016年6月FASB发布ASU No. 2016 - 13，生效日期推迟至2022年12月15日后的年度期间，公司不计划提前采用[472] - 2020年3月FASB发布ASU No. 2020 - 04，生效日期为2020年3月12日，适用于2022年12月31日前的合同修改，公司仍在评估影响[473] - 2021年10月FASB发布ASU No. 2021 - 08，生效日期为2023年12月15日后的年度期间，允许提前