汇率对财务数据的影响 - 2023年第三季度和前九个月，汇率变化使净销售额分别增加120万美元和50万美元，使销售成本分别增加850万美元和1420万美元[64] 公司流动性情况 - 截至2023年9月30日，公司流动性为2.851亿美元，包括1.123亿美元的2018年循环信贷额度可用性和1.728亿美元的现金及现金等价物[64] 2018年循环信贷额度相关情况 - 2018年循环信贷额度于2027年5月31日到期，截至2023年9月30日和2022年12月31日，无未偿还借款，信用证提取额分别为320万美元和300万美元[66] - 2018年循环信贷额度利率可选调整后期限担保隔夜融资利率（Adjusted Term SOFR Rate）或调整后欧元银行同业拆借利率（Adjusted EURIBOR Rate）加3%，或优惠贷款利率（ABR Rate）加2%，有两次25个基点的下调[66] - 2018年信贷协议经2022年5月修订后，2018年循环信贷额度为3.3亿美元[98] - 截至2023年9月30日，公司有担保债务约9.245亿美元，2018年循环信贷额度可用1.123亿美元[98] - 公司2018年循环信贷融资工具利率可选调整后定期SOFR利率和调整后EURIBOR利率加3.00%初始适用利差，或ABR利率加2.00%初始适用利差，有两次25个基点下调机会[88] - 2018年循环信贷额度要求维持高级担保第一留置权净杠杆比率不超过4.00:1.00 [101] - 若未能遵守契约且无法获豁免或修订，将导致违约事件[101] 公司债券发行情况 - 2020年12月，GrafTech Finance发行5亿美元2020年优先担保票据，年利率4.625%，2028年12月15日到期[69][70] - 2023年6月，GrafTech Global Enterprises Inc.发行4.5亿美元2023年优先担保票据，发行价格为面值的97.456%，含1140万美元原始发行折价[70][72] 公司股票相关情况 - 2023年前九个月，公司未回购普通股，截至2023年9月30日，股票回购授权剩余9900万美元[72] - 2022年至2023年第二季度，公司每季度支付每股0.01美元股息，2023年8月2日起暂停[72] 投资活动现金使用情况 - 2023年前九个月，投资活动净现金使用量为4810万美元，2022年同期为4510万美元，主要因资本支出增加[74] 公司财务指标定义 - 公司使用非公认会计原则（Non - GAAP）财务指标，调整后息税折旧摊销前利润（adjusted EBITDA）是管理和评估业务的主要指标[78] - 公司定义调整后净（亏损）收入、调整后（亏损）每股收益、自由现金流、调整后自由现金流、每公吨现金销售成本等非GAAP财务指标[80] 公司盈利情况 - 2023年第三季度和前三季度摊薄后每股亏损分别为0.09美元和0.15美元，2022年同期分别为盈利0.36美元和1.28美元；调整后每股亏损分别为0.08美元和0.13美元，2022年同期分别为盈利0.37美元和1.29美元[83] 公司现金流情况 - 2023年第三季度和前三季度经营活动产生的净现金分别为5149.5万美元和6726.9万美元，2022年同期分别为6816.6万美元和2.74605亿美元；自由现金流分别为4299.7万美元和1898.2万美元，2022年同期分别为5223.3万美元和2.29324亿美元；调整后自由现金流分别为4299.7万美元和4643.5万美元，2022年同期分别为5742.8万美元和2.33529亿美元[86] 控制权变更费用情况 - 2021年第二季度，因最大股东持股比例降至30%以下，公司产生8800万美元控制权变更税前费用，其中7300万美元为现金费用，1500万美元为非现金费用；截至2023年第三季度已支付7200万美元现金费用，后续季度将再支付100万美元[86] 利率互换情况 - 截至2022年12月31日，公司利率互换产生未实现税前收益2740万美元；截至2023年9月30日，无未到期利率互换，也无未偿还浮动利率债务[89] 仲裁索赔情况 - 部分客户在国际商会对公司两家子公司发起仲裁，索赔金额从最初约6100万美元加利息，多次修订后截至2023年6月约为1.882亿美元加利息[92] 工厂运营情况 - 2022年9月15日，墨西哥蒙特雷工厂被要求暂停运营，11月17日有条件解除暂停通知；公司子公司GrafTech Mexico就该事件提起的宪法保护程序部分被驳回和部分被拒绝，行政程序待最终决议[93][94] 公司面临的风险及措施 - 公司面临外汇汇率、能源商品价格和商业能源费率、利率等风险，并采取相应管理措施[88][89] 公司法律程序情况 - 公司涉及各类法律程序，但认为最终处置不会对财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响[91] - 截至2023年9月30日，巴西诉讼潜在损失无法评估，因索赔未明确索赔员工数量和金额[95] - 截至2023年9月30日，墨西哥2019年1月1日至4月30日增值税审计评估约2650万美元，含罚金、通胀和利息[96] - 墨西哥2018年1月1日至12月31日增值税审计拟评估约5100万美元，含罚金、通胀和利息[97] 公司利息支出情况 - 2023年和2022年前九个月利息支出分别为4240万美元和2500万美元[98] 公司董事或高管交易安排情况 - 截至2023年9月30日财季，公司董事或高管未采用、修改或终止交易安排[101] 报告格式情况 - 报告包含截至2023年9月30日季度的多项财务信息，采用内联XBRL格式[109]