2019年人员及费用相关 - 2019年上半年公司记录遣散费及相关福利费用0.2百万美元，主要源于一季度裁撤3个岗位、二季度裁撤9个岗位及关闭加州圣何塞和台湾台北办公室[195] - 2019年公司实现过剩和陈旧库存准备金净减少60万美元[341] - 2019年1月1日采用新租赁准则时，公司确认额外经营租赁负债约290万美元，对应使用权资产基于现有经营租赁剩余最低租金付款现值，使用权资产被之前按ASC Topic 420记录的负债账面价值0.3万美元和减值费用0.2万美元抵消[279] - 2019年和2020年，公司分别记录了约20万美元的重组费用和约10万美元的抵减项[213] - 2019年1月1日采用修改后追溯法及非比较过渡选项采用新租赁准则，并应用多项实用权宜方法[278] - 2019年，两家客户占45%，美国海军经销商占23%[364] - 截至2019年12月31日，美国海军经销商占10%，大型区域改造公司占41%[365] - 截至2019年12月31日，一家离岸供应商占总采购的21%，占应付贸易账款余额的54%[368] - 截至2019年12月31日，未完成订单的预付款为10万美元[366] - 2019年因净亏损，约0.1万份期权、2.7万份受限股单位和50.7万份可转换优先股不计入基本每股亏损计算[374] - 2019年广告费用为20万美元[377] - 2019年保修应计额为7.8万美元、调整额为 - 9.1万美元和实物结算额为5万美元[382] - 2019年年初和年末保修储备分别为25.8万美元和19.5万美元[382] 2019年销售数据 - 2019年三季度公司季度销售额降至低点290万美元，四季度销售额达350万美元，环比增长率21.1%[195] - 2019年净销售额1270.5万美元[205] - 2019年净销售额为1.2705亿美元[309] 2020年经营亏损情况 - 2020年公司经营亏损较2019年12月31日显著减少18.7%，但仍有亏损和大量累计赤字[200] - 2020年净亏损为600万美元，较2019年的740万美元有所改善[228][229] - 2020年净亏损占净销售额35.5%，低于2019年的58.0%[204] - 2020年净亏损为5981万美元，2019年为7373万美元，亏损同比收窄18.9%[309][313] - 2020年基本和摊薄后每股净亏损为1.83美元，2019年为2.99美元，亏损同比收窄39.8%[309] - 2020年净亏损598.1万美元，2019年为737.3万美元[320] - 2020年和2019年净亏损分别为598.1万美元和737.3万美元[373] 2020年净销售额情况 - 2020年净销售额1682.8万美元，较2019年的1270.5万美元增长32.5%，主要因MMM产品销售额增长136.6%，商业产品销售额下降31.4%[205][207] - 2020年净销售额为1.6828亿美元，较2019年的1.2705亿美元同比增长32.4%[309] - 2020年，两家客户占净销售额的62%，其中美国海军主要经销商占49%，区域商业照明改造公司占12%，美国海军相关产品净销售额占53%[364] 2020年国际净销售额情况 - 2020年和2019年国际净销售额分别占净销售额约1%，汇率变动对净销售额无影响[208] 2020年毛利润情况 - 2020年毛利润520万美元，占净销售额30.8%，高于2019年的200万美元和15.5%，主要因MMM销售增长和工厂运营效率提高[209] 2020年成本及费用占比情况 - 2020年销售成本占净销售额69.2%，低于2019年的84.5%[204] - 2020年总运营费用占净销售额54.9%，低于2019年的70.3%[204] - 2020年销售、一般和行政费用为790万美元，占净销售额的46.9%，2019年为740万美元，占比58.6%[212] 2020年产品开发费用情况 - 2020年产品开发总费用为140万美元，较2019年的130万美元增长10.2%[211] 2020年利息及相关损失情况 - 2020年利息费用为48.1万美元，2019年为31.7万美元[217][218] - 2020年债务清偿损失为27.6万美元[219] - 2020年认股权证公允价值变动损失为110万美元[220] 2020年税率情况 - 2020年和2019年有效税率分别为0.1%和 - 0.1%[222] 2020年融资及股权相关情况 - 2020年8月11日，公司获得新信贷安排，包括最高300万美元的库存融资和最高250万美元的应收账款融资[232] - 2020年1月，公司完成注册直接发行，出售688,360股普通股，收益约280万美元[239] - 2020年1月股权发行所得款项为270万美元，发行成本为50万美元[249] - 2020年行使认股权证所得款项为90万美元，剩余认股权证行使可提供最高160万美元现金收益[249] - 2020年PPP贷款所得款项为80万美元，库存融资安排借款140万美元，应收账款融资安排借款110万美元[250] - 2020年1月，公司完成注册直接发行，出售688,360股普通股，每股3.37美元，同时出售认股权证，净收益约230万美元，其中10%（27.5万美元）用于支付Iliad票据，22.6万美元用于偿还本金[349] - 截至2020年12月31日，467,306份认股权证仍未行使，加权平均行使价为每股3.51美元，2020年行使269,240份，产生收益91.8万美元，剩余认股权证行使最高可获160万美元现金[350] - 2020年第四季度，140万美元认股权证负债重新分类为权益[351] 2020年现金流量情况 - 2020年12月31日现金余额为180万美元，2019年12月31日为40万美元[244] - 2020年经营活动净现金使用量为250万美元，2019年为660万美元[244][245][246] - 2020年投资活动净现金使用量为20万美元，2019年为10万美元[247] - 2020年融资活动净现金提供量为420万美元，2019年为110万美元[244][249][252] - 2020年现金为1836万美元，2019年为350万美元，同比增长424.6%[303] - 2020年经营活动使用的净现金为245.1万美元，2019年为662.4万美元[320] - 2020年投资活动使用的净现金为22.3万美元，2019年为12.9万美元[320] - 2020年融资活动提供的净现金为416万美元，2019年为109.4万美元[320] - 2020年现金及受限现金净增加148.6万美元，2019年减少564.3万美元[323] - 2020年末现金及受限现金为217.8万美元，2019年末为69.2万美元[323] - 2020年支付的利息现金为26.9万美元，2019年为21.5万美元[323] - 2020年支付的所得税现金为4000美元，2019年为1.5万美元[323] - 2020年末和2019年末公司现金及受限现金分别为220万美元和70万美元[338] 2020年应收账款及库存情况 - 2020年和2019年应收账款坏账、退货和折扣总备抵分别为8000美元和2.8万美元，均与销售退货相关[268] - 2020年相比2019年，总库存水平净减少120万美元，多余库存准备金净减少60万美元[271] - 截至2020年12月31日，公司扣除超额、陈旧和滞销库存准备金后，库存为560万美元[297] - 截至2020年12月31日，美国海军经销商和造船厂分别占净贸易应收账款的28%和21%[365] 2020年所得税净经营亏损结转情况 - 2020年12月31日，公司联邦所得税净经营亏损结转约为1.159亿美元，州和地方所得税为7230万美元；其中1.159亿美元中有6150万美元可在应用IRC第382条限制后抵消未来应纳税所得额；2020年和2019年产生的710万美元和830万美元联邦净经营亏损将受税法新限制；2017年12月31日前产生的3730万美元结转额，联邦部分将于2021年开始到期，州和地方部分已开始到期[275] - 2017年12月31日后纳税年度产生的净经营亏损结转只能抵消80%应纳税所得额，且不能结转回以前年度，但可无限期结转[275] - 截至2020年12月31日，公司联邦所得税净经营亏损结转约为1.159亿美元，州和地方所得税约为7230万美元，其中约6150万美元可用于抵消未来应税收入，2020年和2019年产生的净经营亏损分别为710万美元和830万美元，将受新税法限制[348] 2020年递延税资产估值备抵情况 - 自2020年和2019年12月31日，因利用递延税资产能力存在不确定性，公司对美国递延税资产全额计提估值备抵[273] 公司估值方法及准则相关 - 公司采用Black - Scholes期权定价模型确定员工和董事股票期权公允价值，非员工受限股单位和股票期权按内在价值估值[276] - 2016年6月FASB发布的ASU No. 2016 - 13将于2022年12月15日后生效，公司正在评估其影响[280][282] - 审计师认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[289] - 公司持续经营存在重大疑问，合并财务报表未包含不确定性结果可能导致的调整[290] - 2016 - 13号会计准则将于2022年12月15日后生效，公司正在评估其影响[383] - 2018 - 15号会计准则于2019年12月15日后生效，对公司财务无重大影响[384] - 公司于2019年1月1日采用2016 - 02号和2018 - 11号会计准则[386] 2020年其他财务指标情况 - 2020年总资产为1.2397亿美元，2019年为1.1739亿美元，同比增长5.6%[303][305] - 2020年总负债为8142万美元，2019年为7743万美元，同比增长5.2%[306] - 2020年股东权益为4255万美元，2019年为3996万美元，同比增长6.5%[306] - 2020年应付账款为2477万美元，2019年为1340万美元，同比增长84.9%[303] - 2020年累计亏损为1.30855亿美元，2019年为1.24874亿美元，同比增长4.8%[306] - 2020年加权平均流通普通股股数为3270万股，2019年为2462万股，同比增长32.8%[309] - 2020年和2019年基本和摊薄加权平均流通普通股分别为327万股和246.2万股[373] 2020年其他事项 - 2020年四季度公司成为美国总务管理局批准供应商，产品可在其网站供联邦和军事机构查看和订购[199] - 2020年6月11日公司进行了1比5的反向股票分割[333] - 2020年因净亏损，约6.9万份期权、0.4万份受限股单位、17.4万份认股权证和50.6万份可转换优先股不计入基本每股亏损计算[373] - 2020年广告费用为10万美元[377] - 2020年初和年末保修储备分别为19.5万美元和22.7万美元[382] - 2020年保修应计额为3.3万美元，调整额为1.9万美元，实物结算额为2万美元[382] - 截至2020年12月31日，一家离岸供应商和一家国内供应商分别占总支出的21%和12%，该离岸供应商占应付贸易账款余额的44%[367] - 截至2020年12月31日，未完成订单的预付款为80万美元[366]