公司业务与市场拓展 - 公司主营节能照明系统、控制产品和紫外线C光消毒产品，2021年第四季度开始拓展消费市场[205] - 公司计划2022年推出第二代EnFocus™电力线控制开关和昼夜节律照明系统，扩展和提升RedCap产品线性能[207] - 公司预计2022年开发更多紫外线C光消毒产品[347] - 公司2020年推出EnFocus™平台，持续收到市场积极反馈[348] - 2020年第一季度公司开始为消费、商业和工业市场开发先进的UVCD产品，2020年末宣布推出nUVo™便携式消毒设备，2021年第四季度开始销售[349] 财务数据 - 收入与利润 - 2021年净销售额990万美元，较2020年下降41.4%，主要因MMM产品销售下降54.6%，商业产品销售下降13.4%[221] - 2021年国际净销售额约占总净销售额的2%，2020年占1%，汇率变动未对净销售额产生影响[222] - 2021年毛利润170万美元，占净销售额的17.2%，2020年毛利润520万美元，占净销售额的30.8%，毛利率下降主要因销售额降低[223] - 2021年运营亏损率为88.3%，2020年为24.1%，净亏损率2021年为80.0%，2020年为35.5%[219] - 2021年净亏损790万美元，2020年为600万美元，2021年含PPP贷款豁免非现金税前收益80万美元和ERTC其他收入90万美元[242] - 2021年净销售额为9865000美元，2020年为16828000美元，2021年净亏损7886000美元，2020年为5981000美元[329] - 2021年股东权益为6209000美元，2020年为4255000美元[326] - 2021年净亏损7886000美元，2020年净亏损5981000美元，亏损幅度有所扩大[333] - 2021年综合亏损7886000美元，2020年综合亏损5981000美元[333] - 2021年净亏损7886000美元，2020年净亏损5981000美元；2021年加权平均普通股股数为4561000股，2020年为3270000股[394] 财务数据 - 费用 - 2021年产品开发总费用为190万美元，较2020年的140万美元增长33.6%，主要因产品开发和测试成本、相关人员薪资及福利增加[225] - 2021年销售、一般和行政费用为850万美元，占净销售额的86.5%，2020年为790万美元，占比46.9%，同比增加60万美元[227] - 2021年和2020年分别记录重组信贷约2.1万美元和6万美元，与前办公室剩余租赁义务成本及转租收入有关[228] - 2021年利息支出为79.2万美元，2020年为48.1万美元，主要与借款利息和信贷额度费用摊销有关[230][231] - 2021年产品开发费用为1891000美元，2020年为1415000美元；销售、一般和行政费用2021年为8535000美元，2020年为7900000美元[329] - 2021年利息费用为792000美元，2020年为481000美元；2021年获得PPP贷款豁免收益801000美元[329] - 2021年广告费用为400000美元，2020年为100000美元[397] 财务数据 - 税收与抵免 - 2021年第一季度确认PPP贷款豁免收入80.1万美元，2020年债务清偿损失为27.6万美元[232][233] - 2021年确认员工保留税收抵免其他收入87.6万美元，2020年认股权证公允价值变动损失为110万美元[234][236] - 2021年和2020年有效税率分别为0.0%和0.1%，低于法定税率因联邦净营业亏损增加[238][239] 财务数据 - 现金流 - 2021年经营活动净现金使用量980万美元，主要因净亏损790万美元及非现金项目调整[266] - 2021年投资活动净现金使用量40万美元，主要用于购买软件和工具及电商平台开发[269] - 2021年融资活动净现金提供量1070万美元，主要来自私募配售、股权发行等[270] - 2021年经营活动净现金使用量为9765000美元，2020年为2451000美元[341] - 2021年投资活动净现金使用量为443000美元，2020年为223000美元[341] - 2021年融资活动中发行普通股和认股权证所得款项为9500000美元，2020年为2749000美元[341] - 2021年末现金及受限现金为2682000美元，2020年末为2178000美元[344] - 2021年支付利息现金为381000美元，2020年为269000美元；2021年支付所得税现金为4000美元，2020年为4000美元[344] 财务数据 - 资产与负债 - 截至2021年12月31日，公司累计亏损1.387亿美元，预计未来12个月需额外融资[244][245] - 2021年12月完成私募配售，净收益约400万美元；6月完成股权发行，净收益约450万美元[248][249] - 2019年11月25日公司向Iliad出售并发行本金130万美元的Iliad票据，原始发行折扣14.2万美元，Iliad支付110万美元[255] - 2020年12月1日公司提前偿还Iliad票据剩余未偿余额3万美元，注销11.7万美元剩余债务和原始发行折扣成本[256] - 2019年3月29日公司发行本金170万美元的可转换票据，2020年1月16日本金和累计利息共180万美元转换为2709018股A系列可转换优先股[258] - 2021年12月31日公司现金余额270万美元，高于2020年的180万美元[265] - 2020年8月11日公司签订信贷安排，包括最高350万美元的库存融资和最高250万美元的应收账款融资[274] - 2021年12月31日库存融资和应收账款融资净借款分别为120万美元和100万美元[275] - 公司可能需要在2022年及以后进行额外外部融资[261] - 2021年和2020年销售退货总备抵金分别为1.4万美元和0.8万美元[287] - 2020年公司库存总值净减120万美元，过剩库存准备金净减60万美元；2021年较2020年库存总值增加240万美元，过剩库存准备金增加20万美元[290] - 截至2021年12月31日，公司联邦所得税净运营亏损结转约为1.254亿美元，州和地方所得税净运营亏损结转约为7720万美元；其中约7100万美元可用于抵消未来应纳税所得额[295] - 2021年和2020年产生的联邦净运营亏损分别为960万美元和710万美元，将受税法新限制[295] - 2017年12月31日前产生的3750万美元结转额，联邦部分将于2023年开始到期，州和地方部分已开始到期[295] - 截至2020年12月31日，公司预付和其他流动资产中有30万美元受限现金作为纽约办公室租赁相关信用证的抵押；2021年9月限制解除，现金返还公司[299] - 截至2021年12月31日，公司存货净额为7866000美元，2020年为5641000美元[323] - 2021年总资产为14391000美元，2020年为12397000美元；2021年总负债为8182000美元，2020年为8142000美元[323][326] - 截至2021年12月31日，公司对过剩、陈旧和滞销库存计提准备金后，库存为790万美元[318] - 2021年12月公司完成私募配售，出售1193185股普通股，净收益约400万美元[368] - 截至2021年12月31日，2021年12月发行的认股权证剩余1363641股未行使，行使可带来最多450万美元现金收益[369] - 2021年6月公司完成注册直接发行，出售990100股普通股，净收益约450万美元[370] - 2020年1月公司完成注册直接发行，出售688360股普通股，净收益约230万美元，其中27.5万美元用于偿还债务[371] - 2021年12月31日公司现金为270万美元，2020年12月31日现金和受限现金为220万美元，其中受限现金30万美元[358] - 2021年全球供应链和物流限制影响库存采购策略，导致总库存水平净增加240万美元，过剩库存准备金增加20万美元[361] - 2020年公司在制造和供应链管理上采取措施，总库存水平净减少120万美元，过剩库存准备金减少60万美元[362] 公司经营挑战与应对策略 - 2021年MMM业务因政府资金延迟和美国海军奖项发放时间问题面临挑战，公司持续争取相关机会[212] - 公司为应对行业竞争，专注产品低成本重新设计和供应链整合，采取创新技术和产品策略[206][207] - 公司受COVID - 19疫情影响，商业销售疲软，供应链和物流问题影响客户项目和库存策略[214][216] - 公司计划通过开发新产品、执行多渠道销售策略、应用财务纪律等实现盈利[213] 公司客户与供应商情况 - 2021年两名客户占净销售额43%，其中美国海军主要经销商占约30%，区域商业照明改造公司占约13%；2020年两名客户占净销售额62%[387] - 2021年末美国国防部经销商占净贸易应收账款20%，美国海军造船厂占36%；2020年末美国海军经销商占28%，造船厂占21%[387] - 2021年12月31日未完成订单预付款为700000美元，2020年为800000美元[388] - 2021年一离岸供应商占总支出约29%，占贸易应付账款余额约60%；2020年一离岸和一国内供应商分别占总支出约21%和12%，离岸供应商占贸易应付账款余额约44%[389] 公司会计政策与标准 - 公司于2021年12月31日提前采用ASU 2021 - 10新标准[301] - 公司于2021年1月1日提前采用ASU 2020 - 06新标准，采用该标准对公司财务状况和经营成果无影响[302] - ASU 2016 - 13标准将于2022年12月15日后生效，公司正在评估其影响[303] - 公司于2021年12月31日提前采用ASU 2021 - 10标准[402] - 公司于2021年1月1日提前采用ASU 2020 - 06标准，采用该标准对财务状况和经营成果无影响[403] 公司其他事项 - 公司作为“较小报告公司”，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[304] - 审计机构自2019年起为公司提供审计服务[322] - 公司持续经营存在重大疑问，因经营出现持续亏损和负现金流[311] - 2021年初保修储备余额为227000美元，年末为295000美元；2020年初为195000美元，年末为227000美元[401] - 2019年起公司进行重大重组，更换高级管理团队、削减非关键开支、减少库存采购等[350] - 2020年6月11日公司进行1比5的反向股票分割，授权普通股数量不变仍为5000万股[353] - 2020年1月发行的认股权证，发行额为1636000美元，行使结算额为 - 1317000美元，公允价值变动损失为1086000美元，重分类至权益为 - 1405000美元，年末余额为0[381]