财务数据关键指标变化 - 公司2021财年（截至8月31日）合并净销售额为2.242亿美元[11] - 2021财年总订阅收入较2020财年增长15%，订阅及订阅服务销售增长21%[162] - 2021财年All Access Pass订阅销售增长18%，第四季度增长27%[162] - 2021财年All Access Pass订阅服务增长38%，第四季度增长76%[163] - 2021财年国际直属办事处销售额增长13%，国际加盟商收入增长7%[165] - 2021财年教育部门第四季度订阅收入增长52%，全年增长7%，新增574所Leader in Me学校，增幅79%，保留超92%现有学校[166] - 2021财年合并收入增长13%，即2570万美元，总计2.242亿美元[168] - 2021财年企业部门销售额增长14%，即2040万美元，达到1.686亿美元；教育部门收入增长13%，即550万美元，达到4890万美元[168] - 2021年8月31日递延收入为8860万美元，较2020年8月31日的6890万美元增长[169] - 2021财年综合净销售额为22.4168亿美元，较2020财年的19.8456亿美元增长13%[171] - 2021财年销售成本总计5130万美元，较2020财年的5310万美元有所下降[171] - 2021财年毛利润为1.729亿美元，较2020财年的1.454亿美元增长，毛利率从73.3%提升至77.1%[171] - 2021财年运营费用较2020财年增加2250万美元，主要因SG&A费用增加1500万美元和股份支付费用增加920万美元[172] - 2021财年运营收入较2020财年增长165%，即500万美元，达到810万美元[173] - 2021财年税前收入为610万美元，而2020财年为80万美元[173] - 2021财年有效所得税优惠率约为124%，2020财年有效税率约为1284%[174] - 2021财年净利润为1360万美元，即摊薄后每股0.96美元，2020财年净亏损940万美元，即每股亏损0.68美元[176] - 2021年8月31日现金为4740万美元，无循环信贷额度借款，2020年8月31日现金为2710万美元[178] - 2021财年直销办公室部门销售额为1.59608亿美元，较2020财年的1.3978亿美元增长1.9828亿美元，美国和加拿大办公室销售额增长16%（1630万美元），国际办公室销售额增长13%（350万美元）[191][192] - 2021财年直销办公室部门调整后EBITDA为2794.8万美元，较2020财年的1769.4万美元增长1025.4万美元[191] - 2021财年AAP订阅和订阅服务收入较2020财年增长24%，AAP订阅收入增长18%，年度AAP收入留存率超90%，超40%的AAP合同为多年期合同[191] - 2021财年国际加盟商部门销售额为903.6万美元，较2020财年的845.1万美元增长58.5万美元，特许权使用费收入增长13%[195] - 2021财年国际加盟商部门调整后EBITDA为358.6万美元，较2020财年的240.6万美元增长118万美元[195] - 2021财年教育部门销售额为4890.2万美元，较2020财年的4340.5万美元增长549.7万美元，新增574所“我是领袖”学校，增长79%，留存率超92%[198] - 2021财年教育部门调整后EBITDA为481.8万美元，较2020财年的 - 9万美元增长490.8万美元[198] - 2022财年预计折旧费用约为580万美元，较2021财年减少0.5万美元；预计摊销费用为530万美元，较2021财年增加0.4万美元[201][202] - 2021财年有效所得税受益率约为124%，2020财年所得税费用率约为1284%，2021财年现金支付所得税180万美元[204][205] - 2021财年外汇汇率对直销办公室销售有190万美元有利影响，对国际加盟商销售有10万美元有利影响，对教育部门销售有10万美元不利影响[192][195][198] - 2021年8月31日财年结束时，公司净销售额为68,945美元，毛利润为53,268美元，运营收入为4,313美元，净利润为1,807美元，每股净利润为0.13美元[207] - 2020年8月31日财年结束时，公司净销售额为48,994美元，毛利润为37,854美元，运营收入为3,741美元，净利润为980美元，每股净利润为0.07美元[207] - 2021年8月31日，公司现金余额总计4740万美元，1500万美元循环信贷安排无借款[209] - 2021年8月31日，公司1450万美元现金由海外子公司持有[209] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司业务分为企业部门和教育部门[19] - 2021财年企业部门销售额增长14%，即2040万美元，达到1.686亿美元；教育部门收入增长13%，即550万美元，达到4890万美元[168] - 2021财年教育部门第四季度订阅收入增长52%，全年增长7%，新增574所Leader in Me学校，增幅79%，保留超92%现有学校[166] - 2021财年直销办公室部门销售额为1.59608亿美元，较2020财年的1.3978亿美元增长1.9828亿美元，美国和加拿大办公室销售额增长16%（1630万美元），国际办公室销售额增长13%（350万美元）[191][192] - 2021财年直销办公室部门调整后EBITDA为2794.8万美元，较2020财年的1769.4万美元增长1025.4万美元[191] - 2021财年国际加盟商部门销售额为903.6万美元，较2020财年的845.1万美元增长58.5万美元，特许权使用费收入增长13%[195] - 2021财年国际加盟商部门调整后EBITDA为358.6万美元，较2020财年的240.6万美元增长118万美元[195] - 2021财年教育部门销售额为4890.2万美元，较2020财年的4340.5万美元增长549.7万美元，新增574所“我是领袖”学校，增长79%，留存率超92%[198] - 2021财年教育部门调整后EBITDA为481.8万美元，较2020财年的 - 9万美元增长490.8万美元[198] 公司人员相关情况 - 公司全球约有1000名员工，多数为全职员工[25,36] - 2021年1月公司设立学习、发展和包容总监职位[37] - 公司成立了由约35名员工组成的多元化、公平和包容委员会[37] - 2020年6月1日至2021年5月31日，公司新员工中67%为女性，目前女性员工占比超66%[39] - 2020年6月1日至2021年5月31日，公司新员工中37%为黑人和有色人种[40] - 2020年6月1日至2021年5月31日，超79%的晋升授予女性，超11%授予BIPOC员工；截至2021年6月1日，47%的副总裁为女性[44] - 2020年6月1日至2021年5月31日，美国和加拿大员工离职率为12%[45] - 疫情期间，公司将超90%的员工转为远程工作[50] - 2021财年，公司为员工提供新的无意识偏见培训[42] - 公司为符合条件的员工提供长达12周的100%工资延续福利[47] - 2017年，组织与薪酬委员会将人才管理列为会议常设议程，近期又增加了多元化、公平和包容工作[49] 公司知识产权情况 - 公司在美国和其他国家拥有超650个商标权[31] - 公司拥有近230个注册版权[32] - 公司保护知识产权的能力有限，知识产权的损失或未经授权使用可能导致竞争加剧、收入损失和额外费用[81] 公司管理层变动 - 2021年9月1日，Paul S. Walker被任命为公司总裁兼首席执行官，Robert A. Whitman转为执行董事长兼董事会主席[51] 行业规模情况 - 美国培训行业规模预计较2020年增长12%，达923亿美元[26] 公司面临的风险 - 新冠疫情在2020财年末和2021财年对公司合并销售产生不利影响[66] - 培训和咨询服务行业竞争激烈，竞争对手可能推出不利公司业务的项目、服务或课程[67] - 全球经济和政治状况不稳定或恶化可能对公司业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响[70] - 经济衰退和负面政治环境可能减少客户培训预算，降低服务需求或价格，影响公司经营成果[71] - 公司业务依赖培训和咨询服务的增长及现有合同续约，若客户减少相关支出，公司经营成果将受不利影响[72] - 公司业务滞后于经济周期，经济复苏的好处可能比其他经济部门更晚实现[73] - 公司品牌价值依赖于维护积极的消费者认知，负面宣传可能损害声誉和品牌形象，影响财务状况和经营成果[76] - 公司依赖关键人员，若无法吸引和留住高素质员工，可能影响业务增长和竞争力[84] - 与政府客户合作存在风险，包括项目变更、审计、处罚等，可能对公司业务和经营成果产生不利影响[88] - 公司互联网平台面临网络攻击和安全漏洞风险，可能导致法律和财务风险、声誉受损[90] - 欧盟GDPR规定，违规罚款最高可达2000万欧元或违规者全球年收入的4%，取两者中较高者[96] - 中国《个人信息保护法》于2021年11月1日生效，罚款最高可达5000万元人民币或全球年营业额的5%[98] - 加州《消费者隐私法案》2020年1月1日生效，《隐私权利法案》2022年1月1日起产生新义务，2023年7月1日开始执行[99] - 公司全球业务面临管理、外汇、法律、税收和经济等复杂风险，如英国脱欧带来的影响[118][119] - 公司有大量无形资产和商誉，若销售、现金流或股价下降，可能面临重大资产减值费用[126] - 公司使用会计估计涉及判断，实际财务结果可能与估计不同[128] - 公司财务报告内部控制可能无法防止或发现错报，若内部控制不足，业务和经营成果可能受损[130] - 出售股权筹集额外资本可能会稀释现有股东的所有权百分比[112] - 公司普通股在纽约证券交易所公开交易，若未达分析师预期，股价可能下跌[114] 公司租赁与股权情况 - 截至2021年8月31日，公司位于犹他州盐湖城的主要行政办公室租赁约84,000平方英尺办公空间，租约2025年到期，有六个五年续约选项[136] - 截至2021年10月31日，公司有14,288,484股流通普通股，由508名登记股东持有[142] - 2019年11月15日，董事会批准新的普通股回购计划，最高回购4000万美元，截至2021年8月31日，已回购5000股，花费20万美元[144] 公司流动性情况 - 公司主要流动性来源为业务销售现金流和信贷安排可用资金[209] - 公司主要流动性用途包括运营支付、债务偿还等[209] 公司报告相关情况 - 公司定期向美国证券交易委员会（SEC）提交报告，包括10 - K年报、10 - Q季报等[60] - 公司可在www.sec.gov免费获取指定期间季度报告[208] 公司业务季节性情况 - 正常运营年份，公司第四季度销售额和运营收入通常高于其他财季[207] - 订阅服务和培训销售受企业培训时间影响呈季节性波动[207] - 季度波动还受订阅销售增加、新业务推出等因素影响[207] 公司信贷与收购情况 - 公司2021财年收购Strive，技术平台需持续现金投资[102] - 公司2019年8月获得新信贷协议，2024年8月到期，预计未来定期续签或修订[110]