公司整体财务业绩 - 2022年公司总收入5.128亿港元，较2021年的6.768亿港元减少[4][6] - 2022年公司拥有人应占亏损收窄至2.992亿港元，2021年为5.761亿港元[4][6] - 2022年每股基本亏损4.44港仙，2021年为8.55港仙[4][6] - 2022年除税前亏损为2.90581亿港元，本公司拥有人应占年度亏损为2.99234亿港元[29] - 2022年基本每股亏损为4.44港仙[29] - 截至2022年9月30日止年度公司总收入为512,824千港元，较上一年度的676,812千港元下降24.23%[47][50] - 2022年公司年度亏损为299,234千港元，较上一年度的576,094千港元亏损幅度收窄47.9%[47][50] - 2022年香港地区收入为507,088千港元，较上一年度的673,222千港元下降24.68%[53] - 2022年美国地区收入为5,732千港元，较上一年度的3,590千港元增长59.67%[53] - 2022年除税前亏损8269.1万港元[70] - 2022年所得税开支865.3万港元（2021年：3453.4万港元）[73] - 2022年无向普通股股东派付或建议股息（2021年：零港元）[77] - 2022年每股基本亏损4.44港仙（2021年：8.55港仙）[78] 减值拨备情况 - 2022年减值拨备降至5.901亿港元，2021年为9.393亿港元[4][6] - 本年度已确认减值为5.901亿港元，其中因孖展融资产生的应收账款减值拨备净额约为2.698亿港元，贷款及垫款的减值拨备净额约为3.181亿港元[20][23] - 2022年应收账款减值拨备（扣除拨回）为272,022千港元，贷款及垫款减值拨备（扣除拨回）为318,073千港元[52] - 2022年应收账款及贷款及垫款减值拨备净额5.90095亿港元（2021年：9.39302亿港元）[68] - 2022年應收賬款減值撥備為21.27217億港元，2021年為37.77566億港元；減值後應收賬款2022年為6.91807億港元，2021年為13.91469億港元[89] 市场行情表现 - 2022年上半年香港证券市场日均成交额同比减少26.5% [7] - 2022年9月30日恒生指数较2021年9月30日下降29.9% [7] 各业务收入占比 - 2022年贷款分部收入4.185亿港元，占总收入81.6% [9] - 2022年经纪服务收入7640万港元，占总收入14.9% [11] - 2022年配售与包销分部收入6800万港元，占总收入1.3% [12] - 2022年企业融资分部收入1110万港元，占总收入2.2% [13] - 2022年贷款业务收入为738,656千港元，经纪服务收入为76,358千港元，配售与包销收入为6,823千港元，企业融资收入为11,140千港元[47] 集团财务状况 - 2022年9月30日，集团流动资产为49.849亿港元，流动负债为21.345亿港元，银行借款为4.3亿港元，借款总额降至4.3亿港元，权益负债率降至12.1%[16] - 2022年9月30日，集团银行结馀、现金及已抵押银行存款合共为10.208亿港元，可动用但未使用之银行融资额度为20.49亿港元[16][17] - 2022年9月30日，集团账面价值为1.6亿港元的银行存款已抵押予银行作融资担保[19] - 2022年非流动资产为701,213千港元，2021年为690,738千港元[30] - 2022年流动资产为4,984,935千港元，2021年为6,106,262千港元[30] - 2022年流动负债为2,134,485千港元，2021年为2,942,272千港元[30] - 2022年流动资产净值为2,850,450千港元，2021年为3,163,990千港元[30] - 2022年总资产减流动负债为3,551,663千港元，2021年为3,854,728千港元[30] - 2022年资产净值为3,550,341千港元，2021年为3,849,642千港元[30] - 2022年应收固定利率贷款27.76406亿港元（2021年：32.56884亿港元），应收浮息贷款2.39784亿港元（2021年：2.80577亿港元）[79] - 2022年有抵押应收贷款总额约15.96182亿港元（2021年：13.22268亿港元），以香港及加拿大物业第一法定押记作抵押[87] - 2022年提供给独立第三方应收贷款约7.8745亿港元（2021年：6.88413亿港元），以香港及加拿大物业第二或第三法定押记作抵押[87] - 2022年9月30日有抵押貸款總額約3.76185億港元，2021年為7.73871億港元；無抵押貸款結餘總額約2.56374億港元，2021年為7.52909億港元[88] - 2022年來自證券買賣業務之應收賬款中，結算所等為4.2038億港元，有抵押孖展貸款為20.31389億港元，首次公開發售孖展貸款為0.02408億港元；2021年分別為10.2325億港元、35.94507億港元、0.089億港元[89] - 2022年來自期貨合約買賣業務之應收賬款中，結算所等為0.48522億港元，2021年為0.70276億港元；來自企業融資業務之應收賬款2022年為0.0286億港元，2021年為0.01558億港元[89] - 2022年9月30日應收境外經紀賬款以美元計值約3321.1萬港元，2021年為3057.1萬港元；以人民幣計值2022年為0.6萬港元，2021年為17萬港元等[91] - 2022年應收賬款餘額（減值前）中，已逾期為0.3596億港元，未逾期為8.9824億港元；2021年分別為0.242億港元、17.1739億港元[93] - 2022年證券買賣業務之應付賬款中，結算所及經紀為0.8033億港元，孖展及現金客戶為14.84312億港元；2021年分別為1.8915億港元、18.12086億港元[95] - 2022年期貨合約買賣業務之應付賬款中，孖展客戶為1.60841億港元，2021年為1.62461億港元；2022年總應付賬款為16.53186億港元，2021年為19.93462億港元[95] - 2022年9月30日及2021年9月30日應付賬款中須向客戶及其他機構支付之款項分別約為15.73074億港元及18.34598億港元[96] - 2022年9月30日以美元計值之應付賬款約18554萬港元，2021年為24787.4萬港元；以新加坡元計值2022年為45.8萬港元，2021年為963.1萬港元等[96] 债务追讨 - 集团已设立债务追讨程序，对已发生信贷减值之贷款采取追讨行动，部分法律诉讼仍在进行中[24] 员工情况 - 2022年9月30日，集团有76名客户经理和131名雇员，员工成本总额约为7290万港元[26] 股息分配 - 董事会不建议就截至2022年9月30日止年度派付任何末期股息[27] 收入明细 - 2022年佣金及费用收入为8545.9万港元，利息收入为4.27365亿港元，其他收入及收益或亏损为5.12824亿港元[29] - 2022年买卖证券的佣金及费用收入为57,305千港元，较上一年度的86,019千港元下降33.38%[57] - 2022年孖展及首次公开发售融资的利息收入为132,693千港元，较上一年度的224,233千港元下降40.83%[58] - 2022年客户合约收入分别为7398.2万港元（2021年：1.12205亿港元）及1147.7万港元（2021年：1313.8万港元）[59] - 2022年利息支出2684.5万港元（2021年：7151.6万港元）[67] 会计准则影响 - 本年度应用经修订香港财务报告准则对集团财务状况及表现无重大影响[32] - 相关修订本因合约未转换至替代利率未对综合财务报表造成影响[36] - 集团预期贷款因利率基准改革变动不会产生重大盈亏[36] - 公司未提早应用已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则[37] - 香港会计准则第1号修订本等多项准则修订生效时间不同，如2022年1月1日、2023年1月1日、2024年1月1日等[37] - 香港会计准则第1号修订本为负债分类提供澄清及额外指引，不受管理层意图影响等[39] - 2022年修订本修订2020年香港会计准则第1号修订本，规定仅报告期末或之前遵守的契诺影响延迟结清负债权利[40] - 2022年修订本将2020年修订本生效日期推迟到2024年1月1日或之后，允许提早应用[42] - 根据2022年9月30日未偿还负债，应用相关修订本不会导致公司负债重新分类[42] - 香港会计准则第12号修订本收窄递延税项确认豁免范围，预期不影响财务状况或表现，但可能影响会计政策披露[43] 业务分部情况 - 公司执行董事分配资源及评估分部表现的资料集中于服务类别[45] - 集团有贷款、经纪服务、配售与包销、企业融资等经营及可呈报分部[46] 客户收入占比 - 截至2022年9月30日及2021年9月30日止年度，并无单一客户带来的收入占公司收入的10%或以上[56] 业务业绩变化 - 2022年经纪服务业务业绩为1,914千港元，较上一年度的16,530千港元下降88.42%[47][50] 合规与信息披露 - 公司已采纳自订的董事证券交易行为守则，全体董事本年度遵守规定买卖准则[107] - 可能掌握未公布内幕消息的相关雇员须遵守与标准守则一致的书面指引，本年度无违规情况[107] - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[108] - 全年业绩公告已刊于联交所和公司网站，公司将适时寄发年报给股东并上传至相关网站[109] 金融负债情况 - 2021年10月1日集团持有与香港银行同业拆息挂钩的银行贷款金融负债370,000千港元[33][34]