公司面临的风险因素 - 信贷损失准备（ACL）估计不准确或监管要求可能导致公司增加ACL，进而减少净收入和资本[185] - 贷款组合的信贷质量受房地产价值和市场动态影响，商业地产估值主观且易受多种因素影响，利率上升等因素可能导致贷款损失增加[186][187] - 公司业务集中在佛罗里达州和纽约三州地区，易受当地经济条件影响[188] - 公司经营租赁设备组合受资产需求和估值波动影响，部分资产面临气候变化相关的转型风险[189] - 市场利率变化对公司业务和财务表现有重大影响，可能影响投资者、评级机构和客户的看法，导致存款外流[190] - 有效管理流动性对公司运营至关重要，多种因素可能影响公司获取流动性的能力，维持充足流动性失败可能对公司产生不利影响[192] - 美联储和FHLB为公司提供重要的流动性来源，其相关设施的变化、公司抵押品价值和信用状况评估、运营准备情况等可能影响公司获取资金的能力[193] - 存款是相对低成本和稳定的资金来源，公司面临存款流失、资金成本上升的风险，部分存款受房地产生态系统活动水平影响[195] - 公司面临运营风险，包括新业务和产品推出、欺诈和错误、内部控制失效、第三方服务提供商问题以及网络安全事件等[197][198][199][200][201] - 公司处于高度监管的环境中，法律法规变化、合规问题、监管审批要求以及存款保险保费增加等可能对公司产生不利影响[204][208][210][211] - 2023年几家地区性银行倒闭及相关事件或导致金融机构法律法规变化，拟议对资产超1000亿美元银行提高资本要求的规则已发布，若实施或对公司产生间接影响[236] - 公司企业风险管理框架旨在识别、衡量、缓解和管理风险，但难以预见未知风险，其失效可能导致未来损失并影响财务状况和经营业绩[215] - 公司会计政策和估计对财务状况和经营业绩报告至关重要，管理层选择和应用会计政策时需做复杂主观判断，不同选择可能导致报告结果差异巨大[217] - 公司普通股价格可能波动或下跌[219] - 美国政府主权信用评级近期被下调，未来评级下调或信用状况恶化可能影响美国和全球金融市场及经济状况，进而影响公司业务、经营业绩和财务状况[221] - 存款流失或存款结构变化可能增加公司资金成本[224] - 公司预测未来业绩和估计预期信用损失依赖的分析和预测工具及模型存在假设不准确、设计或实施有缺陷的风险，可能影响战略规划、风险管理和盈利及资本状况[226] - 公司收集、处理和保留客户敏感信息，信息系统可能受网络安全事件影响，相关担忧或导致客户流失和收入减少[230][231] - 金融产品和服务技术驱动性增强，公司需跟上技术进步并投资新技术，否则可能对业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响[232] - 公司面临监管、法律和合规风险，法律法规变化可能增加经营成本、限制业务运营并影响盈利能力[235] 财务数据关键指标变化 - 2023年总利息收入为1857581美元，较2022年的1230451美元增长约51%[692] - 2023年总利息支出为983777美元，较2022年的317491美元增长约210%[692] - 2023年净利息收入（信贷损失拨备后）为786197美元，较2022年的837806美元下降约6%[692] - 2023年非利息收入为86838美元，较2022年的77636美元增长约12%[692] - 2023年非利息支出为635951美元，较2022年的540310美元增长约18%[692] - 2023年净收入为178671美元，较2022年的284971美元下降约37%[692] - 2023年基本每股收益为2.39美元，较2022年的3.55美元下降约33%[692] - 2023年综合收入为259155美元，较2022年的 - 136994美元实现扭亏[693] - 截至2023年12月31日，普通股流通股数为74372505股，较2022年的75674587股减少约2%[697] - 截至2023年12月31日，股东权益总额为2577921美元，较2022年的2435981美元增长约6%[697] - 截至2023年12月31日，公司总资产为3.5761607亿美元，较2022年的3.7026712亿美元有所下降[717] - 2023年净收入为1.78671亿美元，2022年为2.84971亿美元，2021年为4.14984亿美元[720] - 2023年净现金提供的经营活动为6.57496亿美元，2022年为12.93821亿美元，2021年为12.20175亿美元[720] - 2023年净现金提供的（使用的）投资活动为9.80574亿美元，2022年为 - 21.204亿美元，2021年为 - 16.37905亿美元[720] - 截至2023年12月31日，贷款总额为24.633684亿美元，较2022年的24.885988亿美元略有下降[717] - 截至2023年12月31日，贷款信用损失准备金为2026.89万美元，2022年为1479.46万美元[717] - 截至2023年12月31日，总存款为26.538478亿美元，较2022年的27.509334亿美元有所减少[717] - 截至2023年12月31日，股东权益总额为2.577921亿美元，2022年为2.435981亿美元[717] - 2023年存款净增减额为-970,856千美元，2022年为-1,928,768千美元，2021年为1,942,286千美元[747] - 2023年联邦基金购买净增减额为-190,000千美元，2022年为-9,000千美元，2021年为19,000千美元[747] - 2023年FHLB借款增加额为3,425,000千美元，2022年为4,650,000千美元，2021年为946,000千美元[747] - 2023年FHLB借款还款额为-3,730,000千美元，2022年为-1,135,000千美元，2021年为-2,162,000千美元[747] - 2023年支付股息为-79,091千美元，2022年为-79,443千美元，2021年为-85,790千美元[747] - 2023年回购普通股为-55,154千美元，2022年为-401,288千美元，2021年为-318,499千美元[747] - 2023年融资活动提供（使用）的净现金为-1,622,434千美元，2022年为1,084,369千美元，2021年为334,871千美元[747] - 2023年现金及现金等价物净增减额为15,636千美元，2022年为257,790千美元，2021年为-82,859千美元[747] - 2023年支付利息为950,476千美元，2022年为294,144千美元，2021年为169,291千美元[747] - 2023年支付（退还）所得税净额为48,782千美元，2022年为-109,069千美元，2021年为248,473千美元[747] 财务审计情况 - 公司对2023年12月31日的财务报告内部控制进行审计，认为公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[712] - 公司对2023年12月31日的合并财务报表进行审计，并发表了无保留意见[713] 会计政策与估计 - 公司在估计ACL时使用2年的合理可支持预测期，之后模型在12个月内直线回归至长期平均损失[793] - 对于承诺余额低于100万美元的抵押依赖型商业关系，因其不重大，预期信用损失可集体估计[797] - 建筑物及改良的估计使用寿命为10至30年，家具、固定装置及设备为5至7年[801] - ASU No. 2023 - 09要求实体在年度和中期所得税披露中提供更多信息，于2024年12月15日后开始的财年及2025年12月15日后开始的财年的中期期间生效[813] - 销售型和直接融资租赁按应收租赁付款额和租赁财产估计残值（如适用）的合计数减去未实现收入入账[785] - 预期信用损失对具有相似风险特征的贷款组合进行集体估计，对不具有相似风险特征的贷款如抵押依赖型贷款进行个别估计[790] - 商业模型中影响最大的变量包括股票市场波动率指数、标准普尔500指数、国家和地区失业率、各种利率和利差[793] - 公司采用资产和负债法核算所得税，根据资产和负债的财务报告基础与税务基础之间的差异确定递延所得税资产和负债[803] - 与客户合同的收入在相关履约义务履行时按公司预期有权收取的对价金额确认，存款服务收费和手续费是符合标准的最主要收入类别[810] - 对商誉进行减值评估时，公司可选择进行定性评估以确定是否需要进行定量减值测试[800]