贷款业务情况 - 约96%处于还款期的贷款处于良好状态，平均每年贷款违约率低于3%[43] - 2023年私人教育贷款约16%（9.97亿美元）发放给营利性学校学生[49] - 2022 - 2023学年私人教育贷款发放额估计为110亿美元，较2021 - 2022学年增加10亿美元[57] - 2022 - 2023学年私人教育贷款发放额较上年增加200万美元，估计为150亿美元，占高等教育总支出的3.1%[59] 业务收购与品牌过渡 - 2022年收购Epic Research Education Services, LLC资产，2024年计划将相关Nitro品牌过渡到Sallie和Sallie Mae品牌及平台[44][45] - 2023年完成对Scholly, Inc.部分关键资产的收购[46] 学费增长情况 - 2019 - 2020学年至2023 - 2024学年，四年制公立和私立非营利性机构平均公布学费和费用复合年增长率分别为1.9%和3.0%[54] - 2021 - 2022学年至2022 - 2023学年，公立和私立四年制非营利性机构平均公布学费和费用分别增长2.2%和4.9%；2022 - 2023学年至2023 - 2024学年分别增长2.5%和4.0%[54] 高等教育支出与入学人数 - 2022 - 2023学年高等教育总支出估计为4850亿美元，高于2018 - 2019学年的4570亿美元[59] - 2022 - 2023学年至2031年，四年制学位授予机构入学人数预计保持相对平稳[53] 违规处罚情况 - 违规的民事罚款最高可达每天100万美元，部分金融机构犯罪的刑事处罚可能包括20年监禁[72] 股份回购计划 - 2019年股份回购计划允许公司回购不超过2亿美元的普通股，公司已使用全部额度，2019年回购1700万股，花费1.67亿美元，2020年回购300万股，花费3300万美元[80] - 2020年股份回购计划允许公司回购不超过6亿美元的普通股，公司已使用全部额度，通过加速股份回购协议支付5.25亿美元，共回购5800万股，平均每股9.01美元，2021年第一季度又回购400万股，花费7500万美元[81][82] - 2021年股份回购计划最初允许公司回购不超过12.5亿美元的普通股，后增加2.5亿美元授权，总额达15亿美元，公司已使用全部额度，2021年回购8110万股，花费14.6亿美元，2022年第一季度回购200万股，花费3800万美元[83][86] - 2022年股份回购计划允许公司回购不超过12.5亿美元的普通股，截至2023年12月31日，已回购6.69亿美元（3820万股，平均每股17.52美元）和3.49亿美元（2230万股，平均每股15.64美元），剩余2.36亿美元额度，该额度于2024年1月25日到期[87] - 2024年股份回购计划于2024年1月26日生效，2026年2月6日到期，允许公司回购不超过6.5亿美元的普通股[88] 股息与资本比率 - 银行在2023年、2022年和2021年分别宣布了5.5亿美元、7亿美元和14亿美元的股息，主要用于股份回购计划和股票股息[90] - 银行需满足美国巴塞尔III规定的最低资本比率，包括4.5%的一级普通股风险资本比率、6.0%的一级风险资本比率、8.0%的总风险资本比率和4.0%的一级杠杆比率，以及大于2.5%的一级普通股资本保护缓冲[92] - 为在快速纠正行动框架下被认定为“资本充足”，银行必须保持至少6.5%的一级普通股风险资本比率、8.0%的一级风险资本比率、10.0%的总风险资本比率和5.0%的一级杠杆比率[94] - 2023年7月，联邦银行机构提议对美国巴塞尔III监管资本要求进行重大修改，但该提议不会影响银行的资本要求或资本比率计算[95] CECL相关调整 - 公司2020年1月1日采用CECL，过渡调整使信贷损失准备金增加11亿美元，表外未承诺负债增加1.16亿美元，递延所得税资产增加3.06亿美元，留存收益减少9.53亿美元[96] - 截至2023年12月31日，留存收益调整过渡金额剩余418175千美元待逐步计入监管资本，信贷损失准备金剩余519073千美元，未承诺负债剩余52189千美元，递延所得税资产剩余153087千美元[97] - 公司可选择将CECL对监管资本的影响延迟两年，然后在接下来三年逐步计入，已按25%的比例在2022年、2023年逐步计入，2024年和2025年将继续按此比例计入[96] 衍生品清算情况 - 截至2023年12月31日，公司18亿美元名义金额的衍生品合约在CME清算，0.1亿美元在LCH清算，分别占总名义衍生品合约19亿美元的92.6%和7.4%[110] 风险保留规则 - 公司自2016年5月的2016 - A证券化交易起提前采用多德 - 弗兰克风险保留规则，表内证券化交易保留至少5%的“合格横向剩余权益”，表外证券化交易保留5%的“合格垂直权益”[111] 团队成员情况 - 截至2023年12月31日，公司约有1740名团队成员，均位于美国[116] - 2023年，公司团队成员通过社区参与计划捐赠约3700小时[120] 压力测试与保险情况 - 公司虽不受多德 - 弗兰克法案压力测试要求约束，但仍进行年度资本压力测试和季度流动性压力测试[98] - 公司存款由FDIC管理的存款保险基金承保，保险评估基数为评估期内平均合并总资产减去平均有形股权，评估率由FDIC根据多种因素确定[99][101] 公司评级情况 - 公司获得社区再投资法案（CRA）“杰出”评级[105] 利率敏感性分析 - 2023年12月31日EAR分析显示，利率上升300、100基点时，EAR - Shock分别为 - 2.9%、 - 0.9%，EAR - Ramp分别为 - 1.9%、 - 0.6%；利率下降100、300基点时，EAR - Shock分别为 + 0.7%、 + 1.9%，EAR - Ramp分别为 + 0.4%、 + 1.3%[490] - 2022年12月31日EAR分析显示，利率上升300、100基点时，EAR - Shock分别为 + 3.0%、 + 1.0%，EAR - Ramp分别为 + 2.5%、 + 0.9%；利率下降100、300基点时，EAR - Shock分别为 - 1.1%、 - 3.7%，EAR - Ramp分别为 - 0.9%、 - 2.9%[490] - 2023年12月31日EVE分析显示，利率上升300、100基点时，EVE分别为 - 26.0%、 - 8.9%；利率下降100、300基点时，EVE分别为 + 8.8%、 + 25.9%[490] - 2022年12月31日EVE分析显示，利率上升300、100基点时，EVE分别为 - 9.5%、 - 3.2%；利率下降100、300基点时，EVE分别为 + 3.1%、 + 6.2%[490] - 2023年12月31日的EAR结果表明，基于未来两年静态资产负债表假设，市场风险对利率变化敏感度低；EVE指标显示敏感度高于历史结果[490][499] 资金缺口情况 - 2023年12月31日，按不同指数统计，联邦基金有效利率资金缺口为 - 95070万美元，SOFR利率资金缺口为261850万美元，3个月SOFR资金缺口为 - 25110万美元，3个月国债资金缺口为8600万美元，Prime资金缺口为500万美元，非离散重置资金缺口为61210万美元，固定利率资金缺口为 - 211530万美元[493] 加权平均寿命情况 - 2023年12月31日，教育贷款加权平均寿命为5.03年，现金和投资加权平均寿命为1.29年，总盈利资产加权平均寿命为4.12年[496] - 2023年12月31日，短期存款加权平均寿命为0.68年，长期存款加权平均寿命为2.05年，总存款加权平均寿命为0.99年[496] - 2023年12月31日，长期借款加权平均寿命为3.24年，总借款加权平均寿命为3.24年[496] 风险管理策略 - 公司使用利率互换和其他衍生品实现风险管理目标，资产负债管理策略是匹配资产与债务，使两者具有相同基础指数、重置频率或高度相关的利率特征[494]