公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为2088.9万美元，较2020年12月31日的1677.4万美元增长24.5%[13] - 2021年前九个月，公司营收为2100.4万美元，较2020年同期的1581.4万美元增长32.8%[14] - 2021年前九个月，公司净利润为431.7万美元，较2020年同期的298.1万美元增长44.8%[14] - 2021年前九个月，公司运营费用为469.6万美元，较2020年同期的406.4万美元增长15.6%[14] - 2021年前九个月，公司基本每股收益为3.95美元，较2020年同期的2.82美元增长39.9%[14] - 2021年前九个月，公司稀释每股收益为3.59美元，较2020年同期的2.63美元增长36.5%[14] - 2021年前九个月净收入431.7万美元，2020年同期为298.1万美元[18] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为320万美元，2020年同期为347.5万美元[18] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为52.9万美元，2020年同期为0[18] - 2021年前九个月融资活动使用的净现金为39万美元，2020年同期提供35万美元[18] - 2021年和2020年第三季度归属于普通股股东的净利润分别为112.5万美元和164.5万美元，前九个月分别为431.7万美元和298.1万美元[36] - 2021年第三季度营收670.5万美元，较2020年同期的692.3万美元下降3%；前九个月营收2100.4万美元，较2020年同期的1581.4万美元增长33%[109] - 2021年第三季度商品销售成本降至376万美元，较2020年同期的406.1万美元下降7%；前九个月增至1142.1万美元，较2020年同期的889.6万美元增长28%[109] - 2021年第三季度毛利润增至294.5万美元，较2020年同期的286.2万美元增长3%；前九个月增至958.3万美元，较2020年同期的691.8万美元增长39%[109] - 2021年第三季度净利润为112.5万美元，较2020年同期的164.5万美元下降32%；前九个月为431.7万美元，较2020年同期的298.1万美元增长45%[109] - 2021年9月30日，公司营运资金约为1228.7万美元，高于2020年12月31日的774.4万美元[124] 公司资产相关数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司库存为612.1万美元，较2020年12月31日的340.1万美元增长79.9%[13] - 成品库存从2020年12月31日约280万美元和2020年9月30日170万美元增至2021年9月30日540万美元[68] - 2021年9月30日和2020年12月31日过期、过剩和滞销库存备抵分别为3.7万美元和5.6万美元[71] - 2021年9月30日和2020年12月31日固定资产净值分别为7.7万美元和9.8万美元[72] - 2021年9月30日和2020年9月30日止三个月折旧费用分别为7000美元和9000美元，九个月分别为2万美元和3.1万美元[72] - 2021年9月30日租赁负债为17.1万美元，使用权资产为17.1万美元（扣除摊销30.9万美元）[79] 公司负债相关数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司应付账款为360万美元，较2020年12月31日的324.6万美元增长10.9%[13] - 2020年4月27日，公司获得44.97万美元PPP贷款，2021年1月15日该贷款全额豁免[29] - 截至2020年12月31日，公司递延支付雇主部分工资税7.7万美元[30] - 公司有250万美元循环信贷额度，2020年3月20日获贷250万美元，4月29日偿还，2021年8月4日将到期日延至2022年9月23日[73][75][76] - 2020年4月27日获44.97万美元薪资保护计划贷款，2021年1月15日全额豁免[77] - 2020年3月20日，银行向公司提供250万美元贷款，该款项于2020年4月29日偿还[127] - 2021年8月4日，公司与银行修订信贷协议，将到期日延长至2022年9月23日[128] - 2020年4月27日，公司获得44.97万美元的PPP贷款，该贷款于2021年1月15日全额豁免[129] - 截至2021年9月30日，公司现有信贷额度余额为零[150] 公司股权与薪酬相关数据关键指标变化 - 2021年前三个月，公司基于股票的薪酬为10.7万美元，较2020年同期的1.1万美元增长872.7%[15] - 2021年前九个月，公司回购普通股花费26万美元，2020年同期为17.1万美元[15] - 2021年2月1日，董事会批准对股份回购计划的额外修订，授权在未来24个月内回购至多500万美元的证券[25] - 2021年第二季度公司回购9023股，每股均价28.5美元，剩余可回购金额316.9917万美元[27] - 截至2021年9月30日，公司已发行和流通112.569万股普通股[82] - 2021年9月30日止九个月，公司回购9023股普通股和12710份稀释价内期权[86] - 截至2021年9月30日，流通在外期权数量为108,075份，加权平均行使价格为12.44美元，加权平均剩余期限为6.5年[87] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月内，公司分别确认股票期权补偿费用88,000美元和29,000美元[87] - 截至2021年9月30日，流通在外股票期权的总内在价值达4,563,000美元，未摊销补偿费用为96,000美元[88] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，流通在外的普通股认股权证总数为35,870股，2021年9月30日总内在价值达1,718,000美元[89] - 公司经多次修订后，授权的股票回购计划最高回购金额为500万美元[101] - 2021年第二季度，公司回购9,023股，平均每股价格28.50美元，剩余可回购金额为3,169,917美元[104] 公司收购相关情况 - 2021年4月7日，公司收购Triple Impact Corporation（Nutrology）的大部分资产[21] - 2021年4月7日收购Triple Impact Nutrition，总对价52.9万美元，交易成本4.9万美元[57][58] - 收购Nutrology在2021年4月7日至9月30日期间带来72.2万美元收入和27万美元毛利[59] - 2021年4月7日，公司收购Triple Impact Corporation（Nutrology）的大部分资产[97] 公司税收相关情况 - 公司采用税收利益保护计划，防止因“所有权变更”限制净营业亏损和其他税收利益的使用[22][23] - 2021年第三季度，公司记录联邦所得税费用31.1万美元（因净经营亏损结转无现金支出），州所得税费用2000美元[52] - 2020年第四季度释放递延所得税资产准备金，带来437万美元所得税收益，净收入相应增加[53] - 截至2021年9月30日，公司有1710万美元联邦净经营亏损结转，产生约380万美元递延所得税资产，估值备抵53.7万美元，净递延所得税资产约330万美元[54] 公司业务线销售相关数据关键指标变化 - 2021年和2020年第三季度向GNC的净销售额分别为455.3万美元和522.8万美元，占总净收入的68%和76%；前九个月分别为1452.6万美元和1113.8万美元，占比69%和75%[42] - 2021年和2020年9月30日，GNC的应收账款总额分别为137.7万美元和244.7万美元，分别占公司应收账款总额的77%和84%[43] - 2021年和2020年第三季度在线销售分别占公司净收入的25%和17%；前九个月分别占24%和20%[43] - 2021年第三季度在线收入增长39.8%，批发收入下降12.2%；前九个月在线收入增长57.5%，批发收入增长26.6%[110][111] 公司会计政策与准则相关 - 2021年1月1日采用ASC 842准则，确认经营租赁使用权资产和租赁负债均为48万美元[39] - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04简化商誉减值会计处理[139] - 公司依据ASC 606确认收入，产品控制权在发货时转移给客户[142][144] 公司商誉相关情况 - 截至2021年9月30日的三个月和九个月未发生商誉减值触发事件，但新冠疫情恶化可能导致未来商誉减值[140] 公司收入确认与退货政策 - 公司收入主要来自向消费者销售营养补充剂，主要通过GNC门店销售[141] - 公司允许直销客户在购买后30天内退货，批发客户在特定情况下可退货，产品退货率低于5%[145][146] 公司内部控制与诉讼情况 - 公司首席执行官和首席财务官认为截至2021年9月30日披露控制和程序有效[153] - 公司首席执行官和首席财务官认为截至2021年9月30日财务报告内部控制有效，本季度无重大变化[155][156] - 公司目前未卷入可能对财务状况或经营成果产生重大不利影响的诉讼[158] 公司应对疫情措施 - 新冠疫情影响全球供应链，公司增加原材料采购和成品库存以避免缺货[160] 公司产品销售渠道 - iSatori产品通过超过17,000个零售点销售，包括专卖店、大卖场和线上渠道[95] 公司信贷协议相关 - 2021年9月24日，公司与银行签订250万美元的循环信贷协议，年利率为一个月伦敦银行同业拆借利率加2.75%[125][126]