公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为2695.1万美元，较2021年12月31日的2150.7万美元增长25.31%[12] - 2022年前三季度，公司实现营收2343.3万美元，较2021年同期的2071万美元增长13.15%；净利润为395.6万美元，较2021年同期的416.2万美元下降4.95%[13] - 2022年前三季度，公司经营活动产生的现金流量净额为500.3万美元，较2021年同期的320万美元增长56.34%[16] - 截至2022年9月30日，公司现金为1492.9万美元，较2021年12月31日的989.7万美元增长50.84%[12] - 2022年前三季度，公司销售、一般和行政费用为483.4万美元，较2021年同期的465.5万美元增长3.84%[13] - 2022年前三季度，公司基本每股收益为0.87美元，较2021年同期的0.95美元下降8.42%[13] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为2162.6万美元，较2021年12月31日的1734.6万美元增长24.67%[12] - 2022年前三季度，公司投资活动使用的现金流量净额为0，2021年同期为52.9万美元[16] - 2022年前三季度，公司融资活动产生的现金流量净额为2.9万美元，2021年同期为 - 39万美元[16] - 2022年第三季度净利润为122万美元，2021年同期为112.5万美元；2022年前9个月净利润为395.6万美元，2021年同期为416.2万美元[35] - 2022年第三季度基本每股收益为0.27美元，摊薄后每股收益为0.24美元；2021年同期基本每股收益为0.25美元，摊薄后每股收益为0.23美元[35] - 2022年前9个月基本每股收益为0.87美元，摊薄后每股收益为0.79美元；2021年同期基本每股收益为0.95美元，摊薄后每股收益为0.87美元[35] - 2022年和2021年第三季度联邦所得税费用分别为36万美元和31.1万美元，州所得税费用分别为4000美元和2000美元[48] - 截至2022年9月30日，公司有1030万美元联邦净运营亏损结转可用于抵消未来应税收入，产生约250万美元递延所得税资产，估值备抵为53.7万美元，净递延所得税资产约为200万美元[49] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，过期、过剩和滞销库存的备抵分别为20.3万美元和5.6万美元，存货总额分别为757.8万美元和652万美元[55] - 2022年和2021年9月30日止三个月折旧费用均为7000美元，九个月折旧费用分别为1.7万美元和2万美元[57] - 2022年和2021年前九个月，公司股票期权相关的股份支付费用分别为6.1万美元和8.9万美元[74] - 2022年第三季度与2021年同期相比，收入从670.5万美元增至831.4万美元，增长24%，净利润从112.5万美元增至122万美元，增长8%[92] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，在线收入分别约占总收入的26%和25%；2022年和2021年截至9月30日的九个月，在线收入分别约占总收入的26%和24%[93][101] - 2022年截至9月30日的三个月，商品销售成本增至507万美元，较2021年同期的376万美元增长35%；2022年截至9月30日的九个月，商品销售成本增至1358.7万美元，较2021年同期的1128.9万美元增长20%[95][102] - 2022年截至9月30日的三个月，毛利润为324.4万美元，2021年同期为294.5万美元；2022年截至9月30日的九个月，毛利润为984.6万美元，2021年同期为942.1万美元。2022年截至9月30日的三个月，销售毛利率降至39.0%，2021年同期为43.9%；2022年截至9月30日的九个月，销售毛利率降至42.0%，2021年同期为45.5%[96][103] - 2022年截至9月30日的三个月，销售、一般和行政费用增至168.6万美元，较2021年同期的149.6万美元增加，主要因22万美元的非经常性费用；2022年截至9月30日的九个月，销售、一般和行政费用增至483.4万美元，较2021年同期的465.5万美元增加，主要因重述和并购相关费用[97][105] - 2022年截至9月30日的三个月，折旧和摊销费用降至1.7万美元，2021年同期为1.8万美元；2022年截至9月30日的九个月，折旧和摊销费用增至4.9万美元，2021年同期为4.1万美元[98][106] - 2022年截至9月30日的三个月，净收入为122万美元，2021年同期为112.5万美元；2022年截至9月30日的九个月，净收入为395.6万美元，2021年同期为416.2万美元[99][107] - 2022年截至9月30日的九个月，收入增至2343.3万美元，较2021年同期的2071万美元增长13%[100] - 2022年9月30日，公司营运资金约为1900.9万美元，2021年12月31日为1362.6万美元[111] - 2022年截至9月30日的九个月，经营活动提供的现金为500.3万美元，2021年同期为320万美元；2022年截至9月30日的九个月，投资活动无现金使用，2021年同期为收购Nutrology使用52.9万美元；2022年截至9月30日的九个月，融资活动提供的现金为2.9万美元，2021年同期融资活动使用现金39万美元[118][119] 公司业务线数据关键指标变化 - 截至2022年和2021年9月30日的三个月内，对GNC的净销售额分别占总净收入的69%和68%；九个月内分别占69%和69%[40] - 截至2022年和2021年9月30日，GNC的应收账款总额分别占公司应收账款总额的71%和77%[40] - 2022年和2021年第三季度，在线销售分别占公司净收入的26%和25%；2022年和2021年前9个月，在线销售分别占公司净收入的26%和24%[41] - 公司收入主要来自通过GNC门店向消费者销售营养补充剂[127] 公司财务报表相关事项 - 2022年8月24日公司被告知需重述2019 - 2021年部分期间财务报表以纠正收入确认的历史错误，10月13日向美国证券交易委员会提交重述报告[21][23] - 公司采用估计和假设编制财务报表，实际结果可能与估计不同[123][124] - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04简化商誉减值会计处理[125] - 公司依据ASC 606确认收入，产品交付时控制权转移并确认收入[128][129][131] - 公司披露控制和程序及财务报告内部控制因重大缺陷无效，需重述2019 - 2021年部分财务报表[139][143] - 重大缺陷源于控制环境、风险监督、控制活动、信息处理与沟通及监控系统的缺陷[144][145][146][147][149] 公司股票相关事项 - 2021年12月2日公司进行4比1的正向股票拆分，拆分后公司授权发行的普通股数量从1500万股增至6000万股[24] - 2021年2月1日董事会批准对股份回购计划的额外修订，公司被授权在24个月内回购不超过500万美元的普通股、认股权证和其他证券，2022年前9个月未进行回购[26][27] - 截至2022年9月30日，公司无库存股，2022年1月已全部注销[71] - 截至2022年9月30日，公司流通在外期权386,420份，加权平均行权价3.68美元，内在价值494.9万美元[72] - 2022年8月15日，公司授予首席财务官Jakob York购买10,000股普通股的期权，行权价15.65美元[73] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司流通在外认股权证143,480份，内在价值213.1万美元[75] - 2022年第四季度，公司以每股15.50美元的价格回购12,000股[78] - 2021年12月2日公司普通股进行4比1正向股票拆分，授权发行股数从1500万股增至6000万股[66] - 公司股票回购计划授权回购金额增至500万美元，截至2022年9月30日可回购317万美元证券，2022年前九个月未回购[69][88][89] - 2021年12月2日，公司进行4比1的正向股票拆分，授权发行普通股从1500万股增至6000万股[86] 公司其他事项 - 2022年7月18日公司向美国证券交易委员会提交Form 15申请普通股注销登记，10月14日撤回该申请并恢复正常申报状态[20] - 公司产品退货率低于5%[47] - 公司产品退货率低于5%，预计不会导致未来收入大幅转回[133] - 公司有250万美元循环信贷额度，截至2022年9月30日和12月31日无未偿还预付款[58][59] - 2020年4月27日公司获得44.97万美元薪资保护计划贷款，2021年1月15日全额本息获豁免[60] - 截至2022年9月30日，租赁负债为11.7万美元，九个月租金费用为3.9万美元，使用权资产为11.7万美元[62] - 2022年和2021年9月30日止三个月与受限股单位相关的股票薪酬费用分别为5.4万美元和9.5万美元，九个月分别为23.4万美元和25.6万美元[68] - 公司有250万美元的循环信贷额度，截至2022年9月30日无未偿还借款，2022年9月20日将到期日延长至2022年12月23日[112][113][114] - 2022年3月起聘请会计顾问评估控制环境，8月聘请新CFO[152] - 公司目前无可能对财务状况或经营成果产生重大不利影响的诉讼[157] - 报告日期为2022年11月10日[164] - 公司为FitLife Brands, Inc. [164] - 首席执行官为Dayton Judd [164] - 首席财务官为Jakob York [164] - 公司因COVID - 19疫情和通货膨胀面临挑战，前者影响业务运营，后者带来采购成本压力，但公司通过线上销售和提价缓解影响[90][91] - 截至2022年9月30日，公司现有信贷额度余额为零[136]