公司基本信息 - 报告签署日期为2023年8月14日[164] - 公司名称为FitLife Brands, Inc. [164] - 首席执行官兼主席为Dayton Judd [164] - 首席财务官为Jakob York [164] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为4.5634亿美元，较2022年12月31日的2.5707亿美元增长77.5%[12] - 2023年第二季度，公司营收为1.476亿美元，较2022年同期的7824万美元增长88.7%；上半年营收为2.5498亿美元，较2022年同期的1.5118亿美元增长68.7%[14] - 2023年第二季度，公司净利润为1964万美元，较2022年同期的1446万美元增长35.8%；上半年净利润为2120万美元，较2022年同期的2736万美元下降22.5%[14] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为2.385亿美元，较2022年12月31日的2.1388亿美元增长11.5%[12] - 2023年上半年，公司经营活动产生的现金流量净额为1794万美元，较2022年同期的2378万美元下降24.6%[17] - 2023年上半年，公司投资活动使用的现金流量净额为1.7153亿美元，主要用于收购和购置财产及设备[17] - 2023年上半年，公司融资活动产生的现金流量净额为1.1875亿美元，主要来自定期贷款借款[17] - 2023年上半年，公司现金及受限现金减少3444万美元，期末余额为9833万美元[17] - 2023年上半年，公司基本每股收益为0.47美元，稀释每股收益为0.43美元[14] - 2023年和2022年Q2净利润分别为196.4万美元和144.6万美元，2023年和2022年H1净利润分别为212万美元和273.6万美元[30] - 2023年和2022年Q2基本加权平均普通股分别为444.6万股和455.6万股，2023年和2022年H1分别为446.4万股和455.5万股[30] - 2023年和2022年Q2摊薄加权平均普通股分别为488.7万股和496万股，2023年和2022年H1分别为490.6万股和497.1万股[30] - 2023年和2022年Q2基本每股净收益分别为0.44美元和0.32美元，2023年和2022年H1分别为0.47美元和0.60美元[30] - 2023年和2022年Q2摊薄每股净收益分别为0.40美元和0.29美元，2023年和2022年H1分别为0.43美元和0.55美元[30] - 2023年和2022年截至6月30日的六个月内，公司的有效所得税税率分别为33%和20%[53] - 2023年截至6月30日的三个月与2022年同期相比，收入增长89%至14760美元，净利润增长36%至1964美元[95] - 2023年上半年收入增长69%，达到2549.8万美元，主要源于收购MRC带来的收入增长[105] - 2023年上半年净收入为212万美元，较2022年同期的273.6万美元下降23%，主要归因于收购MRC的非经常性成本[114] - 截至2023年6月30日，公司营运资金约为12630美元，低于2022年12月31日的18933美元[118] - 2023年上半年经营活动提供的现金为1794美元，2022年同期为2378美元，同比下降[126] - 2023年上半年投资活动使用的现金为17153美元，其中17099美元用于收购MRC，2022年同期为0美元[127] - 2023年上半年融资活动提供的现金为11875美元，2022年同期为29美元，同比增加[128] 公司资产负债相关数据变化 - 截至2023年6月30日，公司约95.1万美元短期生息账户被质押作为融资安排的抵押品[31] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，GNC的应收账款总额分别占公司应收账款总额的11%和43%[39] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司过期、过剩和滞销库存的备抵金额分别为123美元和107美元[60] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司的库存分别为9148美元和9105美元[60] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司的财产和设备分别为162美元和46美元[61] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月内，公司的折旧费用分别为13美元和7美元；六个月内分别为22美元和11美元[61] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司的债务义务分别为11875美元和0美元[62] - 截至2023年6月30日，公司定期贷款和信贷额度的未偿还借款分别为11875美元和0美元[66] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司已发行和流通的普通股分别为4446股和4507股[68] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月内，公司与受限股单位相关的股票薪酬费用分别为6美元和85美元；六个月内分别为31美元和180美元[69] - 截至2023年6月30日，流通在外期权数量为379份，加权平均行使价格为3.09美元，加权平均剩余寿命为4.9年，内在价值为5325美元[74] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司确认的股票期权相关股份支付费用分别为26美元和12美元；六个月分别为43美元和24美元；截至2023年6月30日，有126美元的未摊销股份支付费用[75] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，流通在外的普通股认股权证总数为143份，2023年6月30日的内在价值为2267美元[76] - 截至2023年6月30日，定期贷款和信贷额度的未偿还借款分别为11875美元和0美元[124] - 截至2023年6月30日，公司定期贷款余额为1187.5万美元，信贷额度余额为0美元[148] 公司业务线销售数据关键指标变化 - 2023年和2022年Q2向GNC的净销售额分别占总净收入的29%和69%，2023年和2022年H1分别占37%和69%[39] - 2023年Q2在线收入约占净收入的67%，批发渠道占33%；2023年H1在线收入约占58%，批发渠道占42%[46] - 2022年Q2和H1在线收入均占27%[47] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月内，公司对美国客户的销售额分别约占93%和99%；六个月内分别约占95%和99%[48] - 2023年第二季度在线收入约占净收入的67%，2022年同期为27%[96] - 2023年第二季度商品销售成本增至8795美元，较2022年同期的4334美元增长103%[98] - 2023年第二季度毛利润增至5965美元，较2022年同期的3490美元有所增加，主要归因于收购MRC带来的更高收入[99] - 2023年第二季度毛利率降至40.4%，去年同期为44.6%，排除213美元的增值摊销影响，本季度毛利率为41.9%[100] - 2023年上半年商品销售成本增至1512.5万美元，较2022年同期的851.7万美元增长78%[108] - 2023年上半年毛利润增至1037.3万美元，较2022年同期的660.1万美元有所增加，主要得益于收购MRC带来的更高收入[109] - 2023年上半年毛利率降至40.7%，去年同期为43.7%，排除323美元的增值摊销影响，毛利率为41.9%[110] - 2023年第二季度在线收入约占净收入的67%，批发渠道占33%；2022年同期在线收入占27%，批发渠道占73%[140] - 2023年上半年在线收入约占净收入的59%，批发渠道占41%；2022年同期在线收入占27%，批发渠道占73%[141] - 2023年第二季度美国客户销售额约占93%，2022年同期约占99%；2023年上半年美国客户销售额约占95%，2022年同期约占99%[142] 公司收购相关数据 - 2023年2月28日，公司完成对Mimi's Rock Corp的收购，购买价格为17099美元，2023年截至6月30日的三个月和六个月分别产生交易相关成本115美元和1464美元[78][79] - 收购日资产的暂定公允价值为23472美元，负债为 - 6373美元[80] - 假设收购于2022年1月1日完成，2023年和2022年截至6月30日的三个月，预计收入分别为30553美元和15680美元；六个月分别为30513美元和30513美元[82] - Mimi's Rock Corp在2023年截至6月30日的三个月收入为7628美元，净利润为1118美元；2023年2月28日至6月30日收入为10266美元，净利润为377美元[83] 公司股票回购计划 - 2023年3月17日，董事会批准将公司股票回购计划延长，授权管理层在未来24个月内回购不超过5000美元的普通股，截至2023年6月30日，公司可回购5000美元[91][92] 公司其他事项 - 公司评估退货情况后确定，产品退货率低于5%[145] - 管理层认为截至2023年6月30日，新实施和增强的控制措施有效[151] - 公司目前未卷入任何可能对财务状况或经营成果产生重大不利影响的诉讼[156]