资产情况 - 截至2023年3月31日，公司资产负债表上无形资产总计6.055亿欧元，其中商誉5.103亿欧元，软件6220万欧元，商标2200万欧元，客户关系1010万欧元[112] 外汇风险 - 2023财年公司最大的外汇风险敞口货币为澳元、英镑和美元，2022财年为瑞典克朗、澳元和摩洛哥迪拉姆[111] 股权结构与控制 - 银湖资本持有公司约67.5%的普通股，能够对股东大会事项施加控制[121] 收购规定 - 收购公司10%及以上股份（或投票权）可能需获得意大利银行事先同意或进行事后通知，否则可能面临行政制裁[122] 纳税情况 - 公司预计当前纳税年度及可预见的未来不会被认定为被动外国投资公司，但无法保证[117] 公司类型与豁免 - 公司是一家“新兴成长型公司”，可享受某些报告要求豁免，直至满足特定条件，如年度总收入至少达到12.35亿美元等[128][129] 流动性支持 - 2020年9月30日，环球旅行者和开曼控股为公司提供补充流动性工具，以确保获得额外流动性[503] - 2020年9月30日的附带协议确认，公司对董事的赔偿义务最高可达1000万美元，若有流动性需求可从补充流动性工具中提取贷款[504] 商誉减值 - 公司需至少每年评估商誉减值情况，最近一次评估（截至2023年3月31日）未发现减值，但新冠疫情影响若超出预期，商誉可能减值[114] 经营季节性 - 公司经营业绩存在季节性波动，夏季通常是旅游旺季，会增加营运资金需求[116] 税务影响 - 公司分红或回购股份可能使股东面临35%的瑞士预扣税，符合美瑞条约的美国股东可申请超出15%（或符合条件的公司股东超出5%）部分的退税[130] - 为减资回购股份，股东需就面值与回购价差额缴纳35%的瑞士预扣税[131] 股权稀释 - 总计30735950份认股权证可按每股11.50美元行权，17684377份A类优先股和21176470份B类优先股在特定情况下可按一比一方式转换为普通股，会导致股权稀释[132] 股权受偿顺序 - 普通股在分红和清算时的受偿顺序低于A类和B类优先股[134] 证券价格波动 - 公司证券交易价格可能因多种因素波动，包括财务结果、市场预期、竞争情况等[135][136] 外国私人发行人情况 - 作为外国私人发行人，公司向美国证券交易委员会提交的信息可能少于美国公司，且可遵循本国公司治理实践[139] - 若超过50%的流通投票证券由美国持有人直接或间接持有，且满足特定条件，公司将失去外国私人发行人身份，需承担额外监管成本[142] 收购与证券价格 - 公司章程和瑞士法律中的条款可能限制有吸引力的收购提议，影响公司证券价格[143] 财务报告问题 - 公司财务报告内部控制存在重大缺陷，若无法整改，可能影响财务信息报告和证券价格[144] - 公司2020年3月31日和2021年3月31日的历史审计合并财务报表已重述，整改措施可能不成功[147]