企业收购与出售 - 2023年1月3日公司完成收购Viasat的TDL产品线，收购价19.58亿美元，交易融资部分来自2022年11月设立的22.5亿美元三年期高级无抵押定期贷款安排[21][22] - 截至收购日，考虑净营运资金等调整后，转移对价公允价值为19.74亿美元，初步分配后商誉达11.17亿美元[22][23] - 2022年12月17日公司达成以约47亿美元全现金收购AJRD的最终协议，预计7月28日左右完成收购[26] - 2023年4月6日公司完成出售VIS，售价7000万美元，确认税前收益2600万美元，净现金收益7100万美元[27] - 2022年前两季度公司完成一项业务剥离和一项资产出售，合并净现金收益2000万美元，确认税前收益800万美元[28] - 2023年7月26日，公司获通知FTC不会阻止收购AJRD，预计7月28日左右完成收购[76] 业务板块调整 - 自2023财年起，公司将ADG业务从IMS部门转移至SAS部门，以更好调整业务[18] - 自2022年12月31日起，公司将ADG业务从IMS板块转移至SAS板块；2023年1月3日完成对Viasat的TDL收购，并入CS板块[64] 财务数据 - 收入与利润 - 2023年第二季度和自收购日至6月30日，TDL收入分别为8300万美元和1.64亿美元，2022年同期约为9000万美元和1.85亿美元[25] - 2023年第二季度和自收购日至6月30日，TDL税前收入分别为2200万美元和4800万美元，2022年同期约为2000万美元和2500万美元[25] - 2023年第二季度和前两季度，TDL收购相关交易和整合成本分别为2300万美元和5400万美元[25] - 2023年第二季度和前两季度股份支付费用分别为2200万美元和4500万美元，2022年同期分别为4100万美元和6900万美元[30] - 2023年第二季度和前两季度可辨认有限寿命无形资产摊销费用分别为1.73亿美元和3.38亿美元，2022年同期分别为1.51亿美元和3.03亿美元[41] - 2023年第二季度，公司养老金和其他退休福利计划的净定期福利收入为 - 7000万美元，前两季度为 - 1.54亿美元；2022年同期分别为 - 1.11亿美元和 - 2.21亿美元[50] - 2023年第二季度，计算基本和摊薄每股收益的加权平均普通股分别为1.892亿股和1.901亿股；前两季度分别为1.897亿股和1.907亿股[51] - 2023年第二季度，公司有效税率为5.6%，低于2022年同期的10.5%；前两季度为7.4%，低于2022年同期的10.9%[52] - 2023年第二季度和前两季度净EAC调整税前分别为 - 3100万美元和 - 8700万美元，税后分别为 - 2300万美元和 - 6500万美元[60] - 2023年第二季度和前两季度从以前期间履行的履约义务确认的收入分别为3300万美元和6900万美元，2022年同期分别为3200万美元和9000万美元[61] - 2023年第二季度，IMS、SAS、CS业务板块收入分别为17.35亿美元、17.15亿美元、12.89亿美元；前两季度分别为34.35亿美元、33.7亿美元、24.52亿美元[66] - 2023年第二季度和前两季度，公司税前收入分别为3.72亿美元和7.45亿美元，2022年同期分别为5.25亿美元和10.61亿美元[66] - 2023年第二季度FAS/CAS运营调整为2300万美元，前两季度为4500万美元[71] - 2023年第二季度FAS/CAS养老金调整净额为1亿美元，前两季度为1.99亿美元[71] - 截至2023年6月30日的两个季度，公司总营收为34.35亿美元（IMS）、33.70亿美元（SAS）和24.52亿美元（CS），较去年同期有所增长[72] 财务数据 - 资产与负债 - 2023年6月30日合同资产为31.64亿美元，合同负债为17.59亿美元，净合同资产为14.05亿美元[32] - 2023年6月30日存货为15.55亿美元，较2022年12月30日的12.91亿美元有所增加[35] - 2023年6月30日商誉总额为184.17亿美元，较2022年12月30日的172.83亿美元有所增加[36] - 2023年6月30日可辨认无形资产净额为64.01亿美元，较2022年12月30日的60.01亿美元有所增加[38] - 截至2023年6月30日，公司总债务为81.95亿美元，较2022年12月30日的69.98亿美元有所增加；净债务为82.28亿美元，较2022年12月30日的70.43亿美元增加；长期净债务为78.67亿美元，较2022年12月30日的62.25亿美元增加[44] - 截至2023年6月30日，递延薪酬计划资产公允价值为1.06亿美元，负债公允价值为2.25亿美元，较2022年12月30日的0.97亿美元和2亿美元有所增加[56] - 截至2023年6月30日，长期债务净额为82.28亿美元，公允价值为78.48亿美元；2022年12月30日分别为70.43亿美元和65.69亿美元[57] - 截至2023年6月30日，公司各业务板块总资产分别为IMS 110.30亿美元、SAS 91.81亿美元、CS 71.29亿美元和Corporate 80.22亿美元，较2022年12月30日有所增加[73] 财务数据 - 股权与期权 - 2023年6月30日和2022年7月1日两个季度授予参与者的股票期权加权平均授予日公允价值分别为每股210.37美元和231.71美元[30] - 2023年6月30日和2022年7月1日两个季度授予参与者的受限股票和受限股票单位加权平均授予日公允价值分别为每股209.13美元和223.35美元[30] - 2023年6月30日和2022年7月1日两个季度授予参与者的绩效股票单位加权平均授予日公允价值分别为每股223.09美元和258.83美元[30] - 2023年6月30日和2022年7月1日两个季度L3Harris SIPs下发行的普通股净股数分别为0.1百万股和0.4百万股、0.2百万股和0.6百万股[30] 财务数据 - 积压订单 - 截至2023年6月30日，公司积压订单为249亿美元，预计到2023年底确认约35%的相关收入，到2024年底确认约70% [62] 财务数据 - 市场风险 - 截至2023年6月30日的两个季度，公司在外汇汇率、利率和设定受益计划市场回报波动方面的市场风险信息无重大变化[146] 会计标准与计量 - 公司于2022年12月31日采用新会计标准ASU 2021 - 08，对TDL收购应用该标准，未对经营结果、财务状况或现金流产生重大影响[21] - 公司采用三级公允价值层次来计量公允价值，包括一级（活跃市场中相同资产或负债的报价）、二级（除一级报价外的可观察输入值）和三级（几乎没有市场活动支持的不可观察输入值）[53][54] 债务安排与偿还 - 2022年11月22日，公司设立了22.5亿美元的三年期高级无抵押定期贷款工具（2025定期贷款），2023年1月3日提取20亿美元用于TDL收购，3月14日提取2.5亿美元偿还浮动利率票据，截至2023年6月30日，该贷款未偿还余额为22.5亿美元[44][45] - 2023年3月14日，公司偿还了2.5亿美元的浮动利率票据；6月15日，偿还了8亿美元的3.85%固定利率票据[46] - 2023年3月10日，公司设立了24亿美元的364天高级无抵押循环信贷安排，截至2023年6月30日，无未偿还借款且遵守所有契约[47] - 2022年7月29日，公司设立了20亿美元的五年期高级无抵押循环信贷安排，截至2023年6月30日，无未偿还借款且遵守所有契约[48] - 2023年3月14日，公司设立新商业票据计划，最高发行额度从34亿美元增至39亿美元，截至2023年6月30日，未偿还票据为5.79亿美元，加权平均利率为5.47%[49] 诉讼与环境问题 - 2023年6月30日，公司对可能败诉的诉讼、索赔或程序的应计费用不重大，但部分诉讼结果可能不利且超出当前应计金额[74] - 公司面临多项环境调查和诉讼，如阿拉斯加多地和新泽西州下帕塞伊克河的环境问题，相关费用或由准备金、保险覆盖，不产生重大不利影响[75] 财务报表审计 - 会计师事务所认为公司截至2023年6月30日的中期财务报表符合美国公认会计原则，无需重大修改[77] 潜在风险 - 未来业务或市场条件变化可能导致公司业务投资、商誉或其他长期资产减值，造成重大损失和减记[146]