L3Harris合并相关费用 - 2021年第二季度和前两季度L3Harris合并相关费用分别为2000万美元和4100万美元，2020年同期分别为6000万美元和1.06亿美元[23] 非现金投资和融资活动 - 2021年前两季度非现金投资和融资活动包括以1.2亿美元使用权资产换取相应融资租赁负债，2020年同期无重大非现金投资和融资活动[26] 业务出售与剥离 - 2021年7月2日公司签订协议出售电子设备业务，交易金额1.85亿美元，预计下半年完成[30] - 2021年2月23日公司签订协议出售VSE处置组，交易金额2000万美元，截至7月2日已在多个司法管辖区完成交易，净现金收入200万美元[32][33] - 2021年7月2日公司完成CPS业务剥离，净收入3.47亿美元，此前已分配1.74亿美元商誉并确认6200万美元非现金商誉减值[36][37] - 2021年7月2日公司完成军事训练业务剥离，净收入10.57亿美元[38] - 2020年7月31日公司完成EOTech业务剥离，净现金收入4000万美元[39] - 2020年5月15日公司完成应用千伏和分析仪器业务剥离，净现金收入1200万美元，确认500万美元非现金减值费用[40] - 2020年5月4日公司完成机场安全和自动化业务剥离，净现金收入9.87亿美元[41] 待售业务资产与负债 - 截至2021年7月2日，待售业务资产账面价值总计4.79亿美元，负债账面价值总计2.43亿美元[35] 电子设备业务税前损益 - 2021年第二季度和前两季度，电子设备业务税前损益分别为1100万美元和3000万美元，2020年同期分别为600万美元和1500万美元[43] 业务剥离相关损益 - 2021年第二季度和前两季度，业务剥离相关损益分别为1.8亿美元和1.65亿美元，2020年同期分别为亏损4900万美元和亏损5200万美元[44] 股份支付费用 - 2021年第二季度和前两季度，股份支付费用分别为3400万美元和6700万美元，2020年同期分别为2400万美元和4000万美元[48] 累计其他综合收益（损失） - 2021年7月2日，累计其他综合收益（损失）为亏损8.35亿美元，2021年1月1日为亏损8.39亿美元[51] 应收账款净额 - 2021年7月2日，应收账款净额为11.97亿美元，2021年1月1日为13.44亿美元[52] 合同资产净额 - 2021年7月2日，合同资产净额为13.45亿美元，2021年1月1日为11.66亿美元[56] 存货总额 - 2021年7月2日，存货总额为8.72亿美元，2021年1月1日为9.73亿美元[58] 物业、厂房及设备净额 - 2021年7月2日，物业、厂房及设备净额为20.26亿美元，2021年1月1日为21.02亿美元[59] 物业、厂房及设备折旧和摊销费用 - 2021年第二季度和前两季度，物业、厂房及设备折旧和摊销费用分别为8000万美元和1.64亿美元，2020年同期分别为7800万美元和1.54亿美元[60] 长期资产非现金减值费用 - 2021年第二季度和前两季度，公司对长期资产计提8200万美元非现金减值费用[61] 商誉变化 - 2021年1月1日商誉总额为188.76亿美元，7月2日降至182.34亿美元；2020年1月3日为200.01亿美元，7月3日降至190.15亿美元[62] - 2021年前两季度因业务剥离注销5.38亿美元商誉，2020年前两季度注销5.33亿美元商誉[62] - 2021年和2020年前两季度分别将2600万美元和900万美元与待剥离业务相关的商誉分配至“持有待售处置组资产”[63] 商誉减值 - 2021年第一季度CPS业务商誉减值6200万美元[64] - 2020年4月3日和7月3日商业航空解决方案部门商誉分别减值2.96亿美元和5400万美元[68] - 2020年第二季度VSE处置组商誉减值1400万美元[69] 长期资产减值 - 2021年前两季度商业培训解决方案（CTS）长期资产减值1.45亿美元，其中可辨认无形资产减值6300万美元[72] 可辨认无形资产净值 - 2021年7月2日可辨认无形资产净值为69.58亿美元，1月1日为79.08亿美元[73] 可辨认无形资产摊销费用 - 2021年第二季度和前两季度可辨认无形资产摊销费用分别为1.56亿美元和3.2亿美元，2020年同期分别为2.09亿美元和3.67亿美元[74] 标准产品保修负债 - 2021年1月1日标准产品保修负债为1.33亿美元，7月2日降至1.23亿美元[75] 养老金相关数据 - 2021年第二季度末，公司养老金服务成本为1.8亿美元，利息成本为4600万美元，计划资产预期回报为 -1.57亿美元；两季度末，养老金服务成本为3600万美元，利息成本为9200万美元，计划资产预期回报为 -3.12亿美元[77] - 2021年第二季度，公司通过购买团体年金政策转移约1.69亿美元养老金计划资产，减少同等金额的设定受益义务，并确认300万美元税前结算收益[78] - 2021年第二季度末，养老金净定期福利收入为 -9300万美元，其他福利为 -300万美元；两季度末，养老金净定期福利收入为 -1.82亿美元，其他福利为 -600万美元[77] - 2020年第二季度末，养老金净定期福利收入为 -7700万美元，其他福利为 -300万美元；两季度末，养老金净定期福利收入为 -1.54亿美元，其他福利为 -600万美元[77] 持续经营业务收入 - 2021年第二季度和两季度末，持续经营业务收入分别为4.13亿美元和8.82亿美元，基本加权平均流通股分别为2.036亿股和2.052亿股，摊薄后每股持续经营业务收入分别为2.01美元和4.26美元[82] 非经营收入 - 2021年第二季度和两季度末，非经营收入分别为8600万美元和2.03亿美元，其中养老金调整分别为1.14亿美元和2.25亿美元[83] 有效税率 - 2021年第二季度和两季度末，公司有效税率分别为29.0%和20.6%，2020年同期分别为17.3%和15.1%[84][85] 递延补偿计划资产与负债公允价值 - 2021年7月2日，递延补偿计划资产公允价值为1.06亿美元，负债公允价值为1.46亿美元；1月1日，资产公允价值为9800万美元，负债公允价值为1.2亿美元[88] 长期债务账面价值与公允价值 - 2021年7月2日，长期债务（含流动部分）账面价值为70.72亿美元，公允价值为78.72亿美元；1月1日，账面价值为69.53亿美元，公允价值为79.86亿美元[90] 衍生工具管理风险 - 公司使用衍生工具管理全球市场风险，包括外汇汇率变化的影响，所有衍生工具按公允价值计入合并资产负债表[93] 外汇远期合约相关数据 - 2021年7月2日，公司未平仓外汇远期合约名义金额总计6.11亿美元，1月1日为4.88亿美元[94] - 2021年7月2日，外汇远期合约公允价值方面，其他流动资产为1500万美元，1月1日为2100万美元；其他非流动资产均为300万美元；其他应计项目为300万美元，1月1日为400万美元[96] 外汇衍生品现金流量套期 - 2021年第二季度和前两季度，外汇衍生品现金流量套期在其他综合损失中确认的税前未实现净收益分别为400万美元和900万美元；2020年同期分别为1000万美元净收益和600万美元净损失[97] - 2021年第二季度和前两季度，外汇衍生品现金流量套期从累计其他综合收益重分类至收益的净收益分别为800万美元和1500万美元[97] - 2021年7月2日，预计未来十二个月内现有净收益重分类至收益的金额为1400万美元[97] 净EAC调整税前金额 - 2021年第二季度和前两季度，净EAC调整税前金额分别为8000万美元和1.62亿美元，2020年同期分别为9800万美元和2.01亿美元[101] 期末积压订单 - 2021年7月2日，公司期末积压订单为202亿美元，预计到2022年底确认约66%相关收入，到2023年底确认约78%[103] - 2021年1月1日，公司期末积压订单为217亿美元，其中包括11亿美元与2021年第二季度剥离业务相关的积压订单[103] 公司总营收与持续经营业务税前总收入 - 2021年第二季度，公司总营收为46.68亿美元，2020年同期为44.45亿美元；前两季度总营收为92.35亿美元，2020年同期为90.71亿美元[107] - 2021年第二季度，公司持续经营业务税前总收入为5.82亿美元，2020年同期为3.36亿美元；前两季度为11.09亿美元，2020年同期为5.57亿美元[107] 合并产生的可辨认无形资产摊销 - 2021年第二季度和前两季度，L3Harris合并产生的可辨认无形资产摊销分别为1.31亿美元和2.71亿美元，2020年同期分别为1.83亿美元和3.03亿美元；收购Exelis Inc.产生的可辨认无形资产摊销2021年分别为0.25亿美元和0.49亿美元，2020年分别为0.25亿美元和0.50亿美元[108] 综合任务系统业务数据 - 2021年第二季度和前两季度，综合任务系统业务按客户关系、合同类型和地理区域划分的收入分别为14.94亿美元和29.45亿美元，2020年同期分别为13.31亿美元和27.01亿美元[113] - 2021年7月2日和2021年1月1日，综合任务系统业务总资产分别为91.52亿美元和89.06亿美元[121] 太空与机载系统业务数据 - 2021年第二季度和前两季度，太空与机载系统业务按客户关系、合同类型和地理区域划分的收入分别为12.87亿美元和25.23亿美元，2020年同期分别为12.49亿美元和24.41亿美元[115] - 2021年7月2日和2021年1月1日，太空与机载系统业务总资产分别为70.58亿美元和69.43亿美元[121] 通信系统业务数据 - 2021年第二季度和前两季度，通信系统业务按客户关系、合同类型和地理区域划分的收入分别为11.27亿美元和22.39亿美元，2020年同期分别为11.12亿美元和22.06亿美元[118] - 2021年7月2日和2021年1月1日，通信系统业务总资产分别为58.71亿美元和57.46亿美元[121] 航空系统业务数据 - 2021年第二季度和前两季度，航空系统业务按客户关系、合同类型和地理区域划分的收入分别为8.09亿美元和16.23亿美元，2020年同期分别为8.00亿美元和18.11亿美元[120] - 2021年7月2日和2021年1月1日，航空系统业务总资产分别为40.42亿美元和50.26亿美元[121] 环保责任 - 2016年3月，美国环保署通知包括Exelis Inc.在内的超100个潜在责任方，下帕塞伊克河8.3英里河段的修复成本估计为13.8亿美元，但各方的分摊比例尚未确定[123] 审计意见 - 截至2021年1月1日的合并资产负债表等已审计并获无保留审计意见[127] 风险管理政策 - 公司面临外汇汇率和利率变化风险，采用既定政策管理风险，2021年第二季度无重大变化[223] 外汇汇率变动影响 - 外汇汇率变动10%，2021年7月2日持有的外汇衍生品公允价值、经营成果或现金流无重大影响[225] 利率变动对长期固定利率债务影响 - 截至2021年7月2日有长期固定利率债务，利率变动10%对其公允价值无重大影响[226] 利率变动对浮动利率票据影响 - 截至2021年7月2日有2.5亿美元2023年3月10日到期的浮动利率票据，利率变动10%对经营成果或现金流无重大影响[227]