公司财务状况概述 - 截至2023年9月30日，公司总资产为22.67553亿美元，较2022年12月31日的22.82315亿美元略有下降[16] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为5.79605亿美元，低于2022年12月31日的6.32138亿美元[16] - 截至2023年9月30日，公司应付账款为942.4万美元，高于2022年12月31日的599.1万美元[16] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为8.92281亿美元，低于2022年12月31日的9.05243亿美元[16] - 2022年9月30日止三个月，公司总股东权益从6月30日的773,792美元增至841,669美元，净收入为99,653美元[24] - 2022年9月30日止九个月，公司总股东权益从2021年12月31日的545,361美元增至841,669美元，净收入为403,234美元[24] - 2023年9月30日现金及现金等价物期末余额为579,605,000美元，2022年同期为617,446,000美元[28] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，合同负债总额均为480万美元，预计在未来十二个月内确认为收入[52] - 截至2023年9月30日，公司持有Topco LLC约52.6%的已发行有限责任公司单位，MLSH 1持有约47.4%[56][196] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，信用损失备抵约为220万美元[62] - 截至2023年9月30日，存货总计49,142千美元，较2022年12月31日的43,152千美元有所增加[110] - 截至2023年9月30日，其他资产总计85,579千美元，较2022年12月31日的115,589千美元有所减少[111] - 截至2023年9月30日，使用权资产总计139,515千美元，租赁负债总计89,719千美元[120][122] - 截至2023年9月30日，公司预计未来最低租赁付款总额为135,954千美元，扣除利息后租赁负债为89,719千美元[122] - 截至2023年9月30日，公司有50万美元未偿还信用证，使循环信贷额度可用性减少50万美元[127] - 截至2023年9月30日，未摊销债务发行成本总计160万美元，记录在其他资产中[130] - 截至2023年9月30日，公司第一留置权净杠杆比率低于4.25:1.00，无需对定期贷款进行强制性预付款[131] - 截至2023年9月30日，长期债务为5.2496亿美元，其中流动部分为54.4万美元[136] - 截至2023年9月30日，公司根据税收应收协议（TRA）的负债为6.784亿美元，2023年第三季度和前九个月分别确认了100万美元和230万美元的TRA负债调整损失[152] - 截至2023年9月30日，公司所有长期资产均位于美国[211] 公司营收与利润情况 - 2023年前三季度公司实现收入2.14804亿美元，远低于2022年同期的6.78288亿美元[18] - 2023年前三季度公司净亏损2839.3万美元，而2022年同期净利润为4.03234亿美元[18] - 2023年前三季度公司运营费用为2.39302亿美元，高于2022年同期的2.13318亿美元[18] - 2023年前三季度公司利息费用为3049.2万美元，高于2022年同期的1023.4万美元[18] - 2023年前三季度公司研发费用为1268.6万美元，略低于2022年同期的1335.8万美元[18] - 2023年前三季度归属于公司的净亏损为1307万美元，而2022年同期净利润为1.82571亿美元[18] - 2023年前九个月净亏损28,393,000美元，2022年同期净收入403,234,000美元[27] - 2023年前九个月经营活动提供净现金118,434,000美元，2022年同期为436,642,000美元[27] - 2023年前九个月投资活动使用净现金109,407,000美元，2022年同期为249,092,000美元[27] - 2023年前九个月融资活动使用净现金61,560,000美元，2022年同期为121,376,000美元[27] - 2023年第三季度总营收为6.6865亿美元，其中核酸生产业务营收5.1228亿美元，生物制品安全测试业务营收1.5637亿美元；2023年前九个月总营收为21.4804亿美元，其中核酸生产业务营收16.5944亿美元，生物制品安全测试业务营收4.886亿美元[53] - 2022年第三季度总营收为19.1263亿美元，其中核酸生产业务营收17.4881亿美元，生物制品安全测试业务营收1.6382亿美元；2022年前九个月总营收为67.8288亿美元，其中核酸生产业务营收62.3779亿美元，生物制品安全测试业务营收5.4509亿美元[53][54] - 2023年前9个月应收账款收回额为50万美元，2023年前3个月无收回额[62] - 2023年3月和9月，Nacalai USA, Inc.分别占公司总营收的22.9%和18.5%，占2023年9月30日应收账款净额的32.9% [74] - 2022年3月和9月，BioNTech SE分别占公司总营收的38.7%和37.2%，占2022年12月31日应收账款净额的12.0% [74] - 2022年3月和9月，Pfizer Inc.分别占公司总营收的29.1%和30.4%，占2022年12月31日应收账款净额的19.2% [74] - 2023年前9个月，公司因收购Alphazyme, LLC产生410万美元交易成本[78] - 2023年第三和九个月，公司分别确认与创收活动直接相关无形资产摊销费用620万美元和1850万美元[102] - 2023年前九个月，公司总租赁成本为15,175千美元，高于2022年的8,104千美元[120] - 2023年第三季度和前九个月，义务项下采购金额分别为30万美元和270万美元，2023年9月30日未来最低承诺总额为360万美元[124] - 2023年前三季度和前九个月，A类普通股基本和摊薄净亏损分别为646.2万美元和1307万美元[140] - 2023年前三季度和前九个月，所得税费用分别为546.1万美元和1005.7万美元，有效税率分别为26.6%和26.2%[144] - 2022年第三季度和前九个月公司有效税率分别为12.4%和11.5%，与美国联邦法定税率21.0%不同，主要因非控股权益相关收入[145] - 2023年前九个月Topco LLC向其所有者支付了2030万美元的税收分配，其中包括向公司支付的1070万美元；2022年前九个月支付了2.461亿美元，其中包括向公司支付的1.268亿美元[148][149] - 2023年前九个月公司根据TRA向MLSH 1和MLSH 2支付了4260万美元，其中40万美元与利息相关[153] - 2023年前九个月公司根据Topco LLC运营协议向MLSH 1支付了960万美元的税收负债分配；2022年第三季度和前九个月分别支付了3680万美元和1.193亿美元[155] - 2023年第三季度和前九个月核酸生产业务收入分别为5122.8万美元和1.65944亿美元，生物制品安全测试业务收入分别为1563.8万美元和4886.3万美元[157] - 2023年第三季度和前九个月公司净亏损分别为1510.2万美元和2839.3万美元；2022年同期净利润分别为9965.3万美元和4.03234亿美元[157] - 2023年第三季度和前九个月公司来自北美客户的收入占比分别为51.6%和50.9%；2022年同期分别为51.1%和40.4%[165] - 2023年第三季度和前九个月营收分别为6690万美元和2.148亿美元，2022年同期分别为1.913亿美元和6.783亿美元[166][182] - 2023年第三季度核酸生产和生物制品安全测试业务营收分别为5120万美元和1560万美元，2022年同期分别为1.749亿美元和1640万美元[166] - 2023年前九个月核酸生产和生物制品安全测试业务营收分别为1.659亿美元和4890万美元，2022年同期分别为6.238亿美元和5450万美元[167] - 2023年第三季度和前九个月销售、一般和行政费用分别为3890万美元和1.129亿美元，2022年同期分别为3080万美元和9210万美元[169] - 2023年第三季度和前九个月研发费用分别为430万美元和1270万美元，2022年同期分别为540万美元和1340万美元[170] - 2023年第三季度和前九个月新冠相关产品和服务收入分别占总收入的22.3%和19.7%，2022年同期分别为66.1%和70.2%[173] - 2023年前三季度总营收2.148亿美元，较2022年的6.783亿美元减少4.635亿美元，降幅68.3%[201][206] - 2023年第三季度总营收6690万美元，较2022年的1.913亿美元减少1.244亿美元，降幅65.0%[199][203] - 2023年前三季度核酸生产业务营收1.659亿美元，较2022年的6.238亿美元减少4.578亿美元，降幅73.4%[201][202][207] - 2023年第三季度核酸生产业务营收5120万美元，较2022年的1.749亿美元减少1.237亿美元，降幅70.7%[199][202][204] - 2023年前三季度生物制品安全测试业务营收4890万美元，较2022年的5450万美元减少560万美元，降幅10.4%[201][202][208] - 2023年第三季度生物制品安全测试业务营收1560万美元，较2022年的1640万美元减少70万美元，降幅4.5%[199][202][205] - 2023年前三季度净亏损2839.3万美元，2022年同期净利润4.03234亿美元[201] - 2023年第三季度净亏损1510.2万美元，2022年同期净利润9965.3万美元[199] - 2023年前三季度调整后EBITDA为4477.5万美元，2022年同期为5.07988亿美元[201] - 2023年第三季度调整后EBITDA为1190万美元，2022年同期为1.32517亿美元[199] - 2023年第三季度，核酸生产业务收入为5.12亿美元，生物制品安全测试业务收入为1564万美元，总可报告业务收入为6687万美元，较2022年同期的1.91亿美元下降65.04%[211] - 2023年前三季度，核酸生产业务收入为1.66亿美元，生物制品安全测试业务收入为4886万美元，总可报告业务收入为2.15亿美元，较2022年同期的6.78亿美元下降68.2%[211] - 2023年第三季度，公司净亏损1510万美元，而2022年同期净利润为9965万美元[211] - 2023年前三季度，公司净亏损2839万美元，而2022年同期净利润为4.03亿美元[211] - 2023年第三季度，调整后EBITDA为1190万美元，较2022年同期的1.33亿美元下降91.07%[213] - 2023年前三季度，调整后EBITDA为4478万美元，较2022年同期的5.08亿美元下降91.2%[213] - 2023年第三季度，调整后自由现金流为37.9万美元，较2022年同期的1.17亿美元下降99.68%[214] - 2023年前三季度，调整后自由现金流为499万美元，较2022年同期的4.8亿美元下降98.96%[214] 公司业务与运营 - 公司总部位于加利福尼亚州圣地亚哥，有核酸生产和生物制品安全测试两大主要业务[30][31] - 公司合并Topco LLC的财务结果，部分净（亏损）收入分配给MLSH 1持有的非控股权益[34] - 公司主要通过核酸生产和生物制品安全测试领域的产品销售及少量服务产生收入[40] - 核酸生产业务主要产品包括CleanCap®、mRNA和特种寡核苷酸，合同通常包含单一履约义务[43] - 生物制品安全测试业务与生物工艺杂质检测试剂盒产品销售以及定制抗体开发、检测开发和抗体亲和提取服务相关[44] - 公司接受产品退货的条件是产品不符合客户规格，且历史上产品退货量不显著[46] - 公司将客户合同相关的运输和处理活动作为履行交付相关产品承诺的成本进行核算，运输和处理收入与相关产品收入同时确认[49] 公司收购情况 - 2023年1月公司完成对Alphazyme的收购及一系列结构交易[33] - 2023年1